審計年度工作計劃（通用15篇）

　　人生天地之間，若白駒過隙，忽然而已，很快就要開展新的工作了，讓我們一起來學(xué)習(xí)寫計劃吧。那么我們該怎么去寫計劃呢？以下是小編整理的審計年度工作計劃，僅供參考，希望能夠幫助到大家。

審計年度工作計劃1

　　20××年，我局在xx區(qū)委、區(qū)政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，堅持以科學(xué)發(fā)展觀為指導(dǎo)，按照“依法審計、服務(wù)大局、圍繞中心、突出重點、求真務(wù)實”的工作方針，充分發(fā)揮審計保障國家經(jīng)濟社會健康運行的“免疫系統(tǒng)”功能，不斷加大審計執(zhí)法力度，全面提高金融審計工作水平和質(zhì)量�，F(xiàn)將20××年工作計劃如下：

　　一、首先，存在的不足

　　1.時間緊、任務(wù)重，審計力量嚴重不足，20××年我局財務(wù)審計人員4名，下半年3名。審計任務(wù)越來越重，直接導(dǎo)致審計工作的“趕進度”，深度和寬度不夠，嚴重影響了審計質(zhì)量，也導(dǎo)致審計風(fēng)險的加大。

　　2.審計力度不大、質(zhì)量不高、資源利用不夠合理。由于審計項目多集中在每年的4-10月份，為了完成上級部門和區(qū)委、區(qū)政府下達的審計任務(wù)，審計人員往往同時進行多個審計，由于時間緊只是為了審計而審計，不能深入查證，直接導(dǎo)致了很多項目無法深入，力度不大，質(zhì)量不高。審計與紀檢、監(jiān)察、信訪、財政等職能機關(guān)溝通不夠充分，這與部分單位的資料保密性強無法共享有關(guān)。

　　3.審計業(yè)務(wù)更新不快，手段落后。目前，審計工作正處于從傳統(tǒng)走向現(xiàn)代發(fā)展的轉(zhuǎn)型階段，計算機審計開始普及，Ao審計運用于審計的各方面。而我局審計人員自身計算機水平參差不齊，運用Ao審計的能力低，每年到市局及省廳外出培訓(xùn)、學(xué)習(xí)的人員數(shù)量少，在新知識、新理論的主動學(xué)習(xí)和更新方面，還有很大差距。

　　4.審計工學(xué)矛盾突出。長期以來，我局審計人員忙于完成審計任務(wù)、疲于奔命現(xiàn)象非常突出，無法從根本上保證學(xué)習(xí)時間和精力，審計干部難以協(xié)調(diào)好工作和培訓(xùn)的關(guān)系，影響了審計人員綜合素質(zhì)的提高。政治學(xué)習(xí)和思想工作重視程度還不夠。側(cè)重于審計工作，對政治學(xué)習(xí)存在應(yīng)付思想。

　　二、20××工作計劃

　　20××年工作安排作為經(jīng)濟監(jiān)督部門，今后我們更要履行好職責(zé)，充分發(fā)揮審計保障全區(qū)經(jīng)濟健康運行的“免疫系統(tǒng)”功能，為全區(qū)“保增長、促發(fā)展”服務(wù)。 20××年，我局將把經(jīng)濟責(zé)任審計工作和固定資產(chǎn)投資審計作為重點工作來抓：

　　(一)保質(zhì)保量完成上級審計機關(guān)下達的各項審計任務(wù)

　　(二)經(jīng)濟責(zé)任審計按政府制定的審計工作計劃進行。

　　(三)固定資產(chǎn)投資審計

　　1.落實工程結(jié)(決)算必審制度xx區(qū)政府投資建設(shè)項目(包括維修、改造項目)全部實行工程結(jié)、決算必審制度，建設(shè)單位不得自行委托中介機構(gòu)審核。此外為了強化審計監(jiān)督，按照《審計法》規(guī)定的職責(zé)，配合財政、紀檢、檢察等部門介入政府建設(shè)項目招投標(包括建設(shè)項目、大宗材料、重要設(shè)備、特殊材料等)過程。

　　2.審計監(jiān)督的方式依據(jù)建設(shè)項目的實際情況，我局將從專業(yè)角度及項目要求，通過競爭性談判、備用庫篩選、民主決策等方式擇優(yōu)有資質(zhì)的社會中介機構(gòu)參與審計工作，充分發(fā)揮各自優(yōu)勢，形成合力。

　　3.大力推行跟蹤審計工作對政府投資建設(shè)項目進行跟蹤審計，控制工程造價，進而節(jié)約財政資金，發(fā)現(xiàn)并避免工程建設(shè)中違反財經(jīng)法紀行為的發(fā)生。

　　4.積極推行清單報價依據(jù)《建設(shè)工程工程量清單計價規(guī)范》(GB50500-20××)中要求全部使用國有資金投資或國有資金投資為主的工程建設(shè)項目，必須采用工程清單計價。我局也將對新開工的`建設(shè)項目采用清單報價的方式進行工程招投標工作，合理規(guī)避政府投資建設(shè)項目的風(fēng)險。

　　三、其他工作

　　作為經(jīng)濟監(jiān)督的部門，今后我們更要履行好職責(zé)，充分發(fā)揮審計保障全區(qū)經(jīng)濟健康運行的“免疫系統(tǒng)”功能，為全區(qū)“保增長、促發(fā)展”服務(wù)。

　　1.結(jié)合區(qū)委、區(qū)政府的工作重點，安排做好審計調(diào)查工作，通過綜合調(diào)查和分析，提出審計調(diào)查報告，使區(qū)委、區(qū)政府了解全區(qū)各類資金數(shù)量、運行情況，為下一步更好決策提供依據(jù)。

　　2.完成區(qū)委、區(qū)政府交辦的各類審計工作。

　　3.繼續(xù)以強化學(xué)習(xí)型黨組織建設(shè)為契機，不斷加強審計機關(guān)黨組織建設(shè)，推動審計工作的健康發(fā)展。

審計年度工作計劃2

　　一、制定內(nèi)審工作程序，重新修改審計部崗位責(zé)任制

　　年初公司對審計部人員作了相應(yīng)調(diào)整，根據(jù)現(xiàn)有人員及年度審計計劃的安排，審計部制定了部門內(nèi)部審計工作程序，并重新修改了審計部崗位責(zé)任制，對現(xiàn)有人員作了具體分工，責(zé)任落實到人，從下達審計通知、現(xiàn)場審計、草擬審計報告到審計資料的整理歸檔都由專人負責(zé)，做到了責(zé)任明確、工作效率有所提高，審計部年度工作總結(jié)與年度工作計劃。

　　二、下屬企業(yè)經(jīng)營業(yè)績審計和合同審查

　　1、年初對下屬企業(yè)XX年度的經(jīng)營業(yè)績進行了審核，審核結(jié)果提交公司考核小組，為公司對下屬企業(yè)的考核提供了依據(jù)。

　　2、今年于4、7、10月分別對下屬企業(yè)一、二、三季度的經(jīng)營業(yè)績進行了審核，我們針對一季度審核中發(fā)現(xiàn)的下屬企業(yè)存在的具體問題，以及公司經(jīng)營預(yù)算與實際賬務(wù)處理口徑不一致等問題，分別向公司企管部和計財部提出建議報告，并提交給公司經(jīng)理辦公會，據(jù)此公司對各下屬企業(yè)下發(fā)了整改通知，企管部和計財部也對經(jīng)營預(yù)算與賬務(wù)處理口徑作了相應(yīng)調(diào)整，計財部還及時出臺了《會計工作指導(dǎo)意見》，對下屬企業(yè)的會計核算和財務(wù)管理進行規(guī)范。

　　又于今年12月份對各下屬企業(yè)10-11月份的經(jīng)營業(yè)績進行了預(yù)審，待各企業(yè)年終財務(wù)決算后再審核12月份經(jīng)營業(yè)績，并匯總出具審核報告提交公司考核小組。

　　3、合同簽訂與履行情況審查

　　根據(jù)公司經(jīng)理辦公會的要求，在對經(jīng)營業(yè)績進行審核的同時還對下屬企業(yè)一至三季度的合同簽訂與履行情況進行了審查，特別對租售房收款合同及大額工程施工合同的收付款情況進行了重點審查，發(fā)現(xiàn)了各企業(yè)在合同簽訂與履行中存在的問題以及公司合同主管部門在合同管理上存在的問題，并分別向各下屬企業(yè)和公司合同主管部門提出了改進意見和建議共12條，公司據(jù)此下發(fā)了整改通知，各下屬企業(yè)已將整改措施及整改落實情況上報企管部，企管部也根據(jù)審計部的建議，草擬了《分公司合同管理辦法》，對分公司的合同管理進行規(guī)范。

　　三、下屬企業(yè)主要領(lǐng)導(dǎo)人離任經(jīng)濟責(zé)任審計

　　XX年先后對津濱物業(yè)公司董事長楊鐘環(huán)，精采軟件公司董事長于景偉，總承包公司總經(jīng)理劉寶銘，津濱投資公司董事長江連國、總經(jīng)理朱賢方，新材料公司董事長房大海，磁電分公司總經(jīng)理楊公，二分公司總經(jīng)理朱賢方的離任進行了經(jīng)濟責(zé)任審計，出具的8份審計報告中針對以上企業(yè)在會計核算和財務(wù)管理中存在的問題，提出建議27條，公司據(jù)此對相關(guān)企業(yè)下發(fā)了整改通知，審計部已對此進行了整改意見落實情況的后續(xù)審計。

　　四、工程竣工結(jié)算和財務(wù)決算審計

　　1、金融街一期竣工結(jié)算和財務(wù)決算審計

　　經(jīng)過與外審長達8個月的配合工作，金融街一期的竣工結(jié)算和財務(wù)決算審計于XX年10月全部完成，并已經(jīng)公司經(jīng)理辦公會審議通過。經(jīng)審計，金融街一期工程實際完成投資額36873萬元，其中建筑安裝工程費30595萬元，土地費3312萬元，資本化利息1695萬元，開發(fā)間接費1271萬元。在對建筑安裝工程費的審核中審減工程造價103萬元，為公司節(jié)約了工程成本。

　　2、高科技園二期工程結(jié)算補充審計和財務(wù)決算審計

　　XX年初，科技園二期工程結(jié)算審計完成，結(jié)算造價4570.66萬元，審減額68萬元。在對該工程進行財務(wù)決算審計時，一分公司發(fā)現(xiàn)尚有26萬元的工程直接費用未報外審，經(jīng)過與分公司、外審的三方協(xié)作，于9月底完成此項工程的補充結(jié)算審計，至此，科技園二期工程的結(jié)算造價為4596.81萬元。10月份正式開始進行科技園二期的財務(wù)決算審計工作，目前決算審計報告的初稿已出具，準備征求一分公司意見后上報公司領(lǐng)導(dǎo)。

　　3、高科技園三期工程結(jié)算和財務(wù)決算審計工作

　　科技園三期工程的結(jié)算審計工作于XX年11月完成，結(jié)算總造價為8256.36萬元，審減額1.57萬元。該工程土地合同剛剛落實，一分公司正在進行財務(wù)決算，審計部對該工程的財務(wù)決算審核工作也同時進行。

　　4、軟件大廈工程結(jié)算審計工作

　　軟件大廈工程結(jié)算審核，一分公司除內(nèi)裝修工程（美圖裝飾有限公司施工）結(jié)算外，其他資料均已報外審審核完畢，年度工作總結(jié)《審計部年度工作總結(jié)與年度工作計劃》。根據(jù)一分公司預(yù)算部提供的結(jié)算工作說明，該內(nèi)裝修工程一分已經(jīng)與美圖公司核對完結(jié)算，但美圖公司不認可最終結(jié)算價，因此一分公司至今未報外審該部分結(jié)算資料，并影響了整體工程結(jié)算報告的出具。

　　五、下屬企業(yè)改制審計

　　XX年共進行了5項改制審計，包括物業(yè)公司清算審計、精彩軟件公司轉(zhuǎn)股審計、總包公司轉(zhuǎn)股審計、投資公司改制審計以及數(shù)字電子公司改制前審計，核實了被審企業(yè)的資產(chǎn)及潛虧情況，為領(lǐng)導(dǎo)決策提供了準確的數(shù)據(jù)，并針對審計過程中發(fā)現(xiàn)被審企業(yè)存在的會計基礎(chǔ)及核算上的問題提出了相關(guān)建議10條。共4頁,當前第1頁1234

　　六、調(diào)研審計

　　為進一步揭示企業(yè)經(jīng)營活動和管理活動中存在的問題，挖掘內(nèi)部潛力，找出可以提高企業(yè)經(jīng)濟效益的環(huán)節(jié)，XX年對磁電分公司進行了產(chǎn)品成本核算的調(diào)研審計工作，目的是尋求降低產(chǎn)品成本的途徑和潛力，以提高企業(yè)的盈利水平，并為公司今后的戰(zhàn)略決策提供參考依據(jù)。在調(diào)研過程中發(fā)現(xiàn)了磁電分公司對在產(chǎn)品核算不真實的問題，及時上報公司領(lǐng)導(dǎo)，成立了財務(wù)整頓小組，對其實物資產(chǎn)進行清查核實，并針對其在會計核算和財務(wù)管理中存在的'問題下發(fā)了整改通知。

　　七、負責(zé)對下屬企業(yè)財務(wù)總監(jiān)的管理工作

　　遵照公司領(lǐng)導(dǎo)的安排，本年度1-10月我們負責(zé)對下屬企業(yè)財務(wù)總監(jiān)的管理和業(yè)務(wù)指導(dǎo)工作。主要有：

　　1、支持財務(wù)總監(jiān)開展工作，發(fā)表獨立意見；

　　2、提出帶有指導(dǎo)性的意見，建立一些可行的規(guī)定和辦法（財務(wù)總監(jiān)例會制度、報告制度）；

　　3、按月審閱總監(jiān)報告，對財務(wù)總監(jiān)的報告在不改變觀點的前提下提出對內(nèi)容和文字上的修正建議；

　　4、對財務(wù)總監(jiān)的月度報告，摘錄要點匯總上報公司領(lǐng)導(dǎo)。

　　八、部門制度的修訂、補充、完善工作

　　根據(jù)公司要求，對我部門原有制度不符合公司現(xiàn)行制度和實際審計工作操作流程的部分進行了修改，并將修改后的制度上報公司總經(jīng)辦以待上會通過；配合公司ISO質(zhì)量認證年檢工作，于上半年修改了部門的工作手冊，對手冊中的崗位權(quán)限和工作程序進行了全面的修改，使之更符合審計部現(xiàn)行的實際工作操作流程。

　　九、對公司下發(fā)文件責(zé)令整改的津濱造紙公司、磁電分公司進行了落實審計整改意見工作，幫助下屬企業(yè)搞好財務(wù)會計核算和管理，建立健全內(nèi)控制度。

　　十、按照公司的嚴格要求，完成了審計檔案整理和歸檔工作。

　　十一、根據(jù)公司黨委的部署，完成了數(shù)字電子公司專項調(diào)查工作。

　　十二、根據(jù)公司領(lǐng)導(dǎo)的指示，對公司本部XX年貨幣資金管理和核算內(nèi)部控制制度的制定與執(zhí)行及職工社會保險、住房公積金計提和繳納情況進行了審計，并向公司計財部提出審計建議7條，審計報告已在公司經(jīng)理辦公會通報。

　　十三、對公司有關(guān)職能部門及下屬企業(yè)提供服務(wù)支持

　　審計部在對公司本部及下屬企業(yè)進行監(jiān)督的同時，還提供了關(guān)于會計核算和財務(wù)管理方面的咨詢和服務(wù)，對公司有關(guān)職能部門或下屬企業(yè)所擬定的制度和規(guī)定，以及下屬企業(yè)財務(wù)方面存在的問題進行認真的研究和討論，提出我們的意見和建議，多條意見和建議被采納。主要有：

　　1、參與計財部“會計工作指導(dǎo)意見1-3”的擬定和修改；

　　2、對計財部修改的“津濱公司財務(wù)制度和會計制度”的內(nèi)容根據(jù)國家的財經(jīng)法律、法規(guī)提出了修改意見；

　　3、對一分、二分、三分公司今年以來相對獨立后制定的各項制度，特別是財務(wù)會計方面的制度，我們都認真的審閱并提出修改意見和建議；

　　4、在對下屬企業(yè)經(jīng)營業(yè)績的審核和合同審查中所發(fā)現(xiàn)的問題[]

　　向企管部通報情況及提出我們的建議；

　　5、對“二分公司”會計核算不規(guī)范的地方與公司計財部、二分公司財務(wù)總監(jiān)和財務(wù)經(jīng)理進行多次交流，針對房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)廣泛性問題，計財部出臺了“會計工作指導(dǎo)意見之3”；

　　6、針對下屬企業(yè)存在的問題，我們多次書面向計財部、企管部提出我們的建議。

審計年度工作計劃3

　　內(nèi)部審計堅持“為防范學(xué)校經(jīng)濟風(fēng)險服務(wù)、為提高教育資金使用效益服務(wù)、為解決教育改革和發(fā)展中突出矛盾服務(wù)”的方針，以《寧波市教育系統(tǒng)內(nèi)部審計工作規(guī)定》和上級部門內(nèi)部審計相關(guān)制度規(guī)定為依據(jù)，結(jié)合我局工作實際情況，制定20xx年內(nèi)部審計工作計劃如下：

　　一、年度審計工作目標

　　繼續(xù)完善內(nèi)部審計制度，規(guī)范審計工作流程，提高審計工作質(zhì)量。落實三年輪審制度，加強對審計結(jié)果整改情況的跟蹤檢查，注重從機制、制度層面發(fā)現(xiàn)和分析問題，提出改進和完善建議，充分發(fā)揮內(nèi)部審計監(jiān)督與服務(wù)的職能。

　　二、年度審計工作任務(wù)

　�。ㄒ唬╅_展學(xué)前教育專項審計調(diào)查。了解學(xué)前教育發(fā)展資金總體情況及資金分配情況，是否用于擴大普惠性學(xué)前教育資源，根據(jù)學(xué)前教育資金的去向抽查部分幼兒園財務(wù)情況，審查專項資金使用規(guī)范性和財務(wù)合法合規(guī)性。關(guān)注幼兒園收費管理，關(guān)注收費的合理性，分析普惠性幼兒園是否存在額外的變相收費情況。

　�。ǘ�）開展三年輪審工作。梳理近幾年內(nèi)部審計覆蓋的學(xué)校，對三年內(nèi)未進行審計的學(xué)校進行財務(wù)審計，審計重點關(guān)注被審計學(xué)校內(nèi)部控制建立與執(zhí)行、財務(wù)管理規(guī)范與管理、財務(wù)收支合規(guī)、資產(chǎn)管理及重要基本建設(shè)項目和修繕項目等專項經(jīng)費的管理情況等。

　�。ㄈ�）開展學(xué)校圖書購置專項審計調(diào)查。了解學(xué)校圖書購置總體情況，購置過程是否符合有關(guān)規(guī)定等。

　�。ㄋ模╅_展學(xué)校校長經(jīng)濟責(zé)任審計。根據(jù)教育局人事安排，確定校長離任審計項目，保證離任的中小學(xué)校長、教育行政部門直屬單位的主要負責(zé)人，都必須經(jīng)過經(jīng)濟離任審計后方能離崗或輪崗，通過審計對離任法人在任職期間的經(jīng)濟責(zé)任、履行職責(zé)、執(zhí)行國家財經(jīng)法規(guī)等方面給與客觀公正、實事求是的評價。

　�。ㄎ澹┘訌妼徲嬚�改工作。對以前年度審計中發(fā)現(xiàn)的問題進行整理歸類并進行回頭看，檢查被審計單位是否已采取措施進行整改，對未整改問題、難整改問題進行了解與分析，形成審計整改問題情況分析及建議的書面報告，提交教育局審計領(lǐng)導(dǎo)小組討論并確定落實整改問題的具體措施。

　　三、具體工作措施

　�。ㄒ唬┍ＷC內(nèi)部審計程序規(guī)范，力求流程清楚、要求明確、質(zhì)量保證。本年度在以前審計程序基本規(guī)范的基礎(chǔ)上，主要加強兩方面的工作：

　　1、加強審前調(diào)查，對被審計單位性質(zhì)、人員配備、資金狀況、以前年度審計問題等進行調(diào)查了解，在審計調(diào)查的基礎(chǔ)上制定審計方案，并組織審計小組成員進行討論修改。

　　2、審計實施過程中，對審計每個環(huán)節(jié)的時間節(jié)點進行明確，保證審計進度與審計效率。

　�。ǘ�）發(fā)揮審計聯(lián)席會議作用，不斷完善領(lǐng)導(dǎo)機制和工作機制。建立了經(jīng)濟責(zé)任審計工作聯(lián)席會議機構(gòu)，定期或不定期召開會議，確定年度工作安排，討論審計問題證據(jù)分析及定性，匯報審計問題的.整改情況，研究解決工作中的困難和問題。通過聯(lián)席會議，加強各部門溝通與協(xié)調(diào)，實現(xiàn)信息共享，建立起“組織上聯(lián)席，工作上聯(lián)動，結(jié)果上聯(lián)用”的工作機制。

　�。ㄈ�）利用社會審計力量，探索社會審計力量與教育內(nèi)部審計相結(jié)合的模式。在審計任務(wù)與人員不協(xié)調(diào)、審計任務(wù)與專業(yè)不協(xié)調(diào)的實際情況下，積極采用利用社會審計力量提高教育內(nèi)審質(zhì)量的辦法。

　　1、強化委托審計的主體監(jiān)督，教育局內(nèi)審小組明確審計要求、重點內(nèi)容、審計取證要求、審計報告要求，注重審計過程。

　　2、配備局內(nèi)審小組人員參與委托審計過程，主要完成與被審計單位聯(lián)絡(luò)溝通、審計過程了解、審計問題收集反饋、審計進度把握、審計問題整理與回報等，通過內(nèi)審人員參與委托審計，把好審計質(zhì)量關(guān)。

審計年度工作計劃4

　　為認真落實州局內(nèi)部審計工作總體要求和精神，做好我局20xx年度內(nèi)部審計工作，充分發(fā)揮內(nèi)部審計職能作用，按照縣局黨組的工作要求，結(jié)合全局地稅工作實際，制定20xx年度內(nèi)部審計工作計劃，請認真貫徹執(zhí)行。

　　一、審計工作目標

　　按照中央“八項規(guī)定”的要求，緊緊圍繞稅收中心工作，強化系統(tǒng)內(nèi)部審計監(jiān)督職責(zé)。以風(fēng)險為導(dǎo)向，以內(nèi)控為主線，以治理為目標，深入貫徹落實《國務(wù)院關(guān)于加強審計工作的意見》的精神，做好稅收執(zhí)法審計工作。促進規(guī)范管理，進一步推進審計結(jié)果的運用，督查問題的整改落實，促進各項制度的完善和貫徹落實。完善相關(guān)操作流程和內(nèi)容，促進內(nèi)部審計工作的進一步規(guī)范和發(fā)展。

　　二、20xx年度審計計劃

　　（一）今年，經(jīng)局黨組研究決定，擬對第一稅務(wù)所開展內(nèi)部審計“回頭看”。

　�。ǘ�）根據(jù)工作需要和領(lǐng)導(dǎo)安排，適時開展專項治理、專項審計或?qū)徲嬚{(diào)查工作。配合、協(xié)調(diào)做好州局對我局的審計工作。

　　三、審計內(nèi)容及工作重點

　　20xx年審計的重點內(nèi)容：

　　1、內(nèi)部審計“回頭看”，著重檢查第一稅務(wù)所是否針對20xx年《內(nèi)部審計報告》中提出的問題，制定整改方案，明確整改時限，認真整改；是否舉一反三，認真分析產(chǎn)生問題的原因，排查管理漏洞；是否采取有效措施，逐一逐條整改；是否強化風(fēng)險預(yù)警，完善相關(guān)制度防止類似問題再度發(fā)生

　　2、稅收征管方面應(yīng)強調(diào)稅收征管職能審計，重點審計房地產(chǎn)企業(yè)土地增值稅的預(yù)征和清算、存量房的管理及評估價格調(diào)整情況；財政資金項目的稅收管理情況；營改增后各項稅費附加的征管情況；所得稅政策執(zhí)行情況；欠稅上線管理等情況。

　　四、審計工作要求

　�。ㄒ唬┘訌娊M織領(lǐng)導(dǎo)，抓好內(nèi)審隊伍建設(shè)

　　加強對內(nèi)審工作的領(lǐng)導(dǎo)，高度重視并著力加強審計隊伍建設(shè)，充分發(fā)揮其監(jiān)督職能作用。采取以審代訓(xùn)、抽調(diào)業(yè)務(wù)人員及派駐紀檢監(jiān)察員參加內(nèi)審工作等形式，不斷提供審計隊伍業(yè)務(wù)技能。加強項目審計實踐，提升審計人員整體素質(zhì)。

　�。ǘ�）創(chuàng)新審計方式，推進審計信息化

　　要充分利用征管軟件和稅收管理決策分析平臺軟件的.數(shù)據(jù)，進行計算機輔助審計數(shù)據(jù)分析工作。擴大審計抽樣范圍，強化數(shù)據(jù)分析效果，降低審計風(fēng)險，推動內(nèi)審工作便捷高效，高質(zhì)量開展。

　�。ㄈ�）注重成果運用，當好參謀助手

　　要重視審計決定的整改和審計結(jié)果運用工作。按照結(jié)果運用辦法要求，根據(jù)情況推行將審計結(jié)果在一定范圍內(nèi)公開，嚴格落實審計結(jié)果的整改；運用審計聯(lián)席會議制度，做好部門配合，促進審計發(fā)現(xiàn)問題的整改。對審計中發(fā)現(xiàn)的重大問題，要通過局長辦公會、局務(wù)會進行通報、移送有關(guān)部門處理、審計便函向有關(guān)部門告知等多種形式擴大和深化審計成果運用。應(yīng)針對審計發(fā)現(xiàn)的主要問題開展調(diào)研，加強分析，通過審計專報的形式，及時向黨組和相關(guān)部門提出審計建議，促進相關(guān)辦法、制度的進一步完善。充分發(fā)揮內(nèi)審監(jiān)督規(guī)范效應(yīng)，促進各項工作順利開展。

審計年度工作計劃5

　　在忙碌的工作，不知不覺迎來了新的一年，20xx年，今年是有意義的，有價值的和有意義。隨著我縣經(jīng)濟形勢日新月異的發(fā)展，固定資產(chǎn)投資迅猛遞增，基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)逐步完善，財政性資金在整個固定資產(chǎn)投資中發(fā)揮著不可替代的作用。如何加強對政府投資建設(shè)項目的審計監(jiān)督，防止“跑、冒、滴、漏”，提高資金的使用效益？幾年來，我局就此進行了一系列有效的實踐和探索，經(jīng)歷了“從零開始從無到有由弱漸強”的過程，信守了“質(zhì)量就是審計生命線”的工作方針，以促進完善投資管理為目的，把投資審計和效益審計有機的結(jié)合起來，對政府投資建設(shè)項目實施全過程、全方位的審計監(jiān)督，開創(chuàng)了全縣投資審計工作的新局面，取得了較好社會效益和經(jīng)濟效果。

　　我縣固定資產(chǎn)投資審計監(jiān)督之所以取得了較好的效果，其經(jīng)驗歸納起來主要有以下幾點：

　�。ㄒ唬�爭取縣委政府的重視和支持，為固定資產(chǎn)投資審計創(chuàng)造良好的外部環(huán)境。

　�。ǘ�）堅持依法審計，客觀公正，切實保證審計質(zhì)量。依法審計是審計工作的最高原則，客觀公正是審計工作的最高標準。我們始終從維護法律、法規(guī)尊嚴的高度，將這

　�。ㄈ�）堅持全面審計、大膽揭示建設(shè)領(lǐng)域存在的突出問題。

　　（四）堅持服務(wù)與監(jiān)督并重，拓寬審計思路，采取靈活機動的審計方法。

　�。ㄎ澹�審計關(guān)口前移，逐步推進“從過去事后竣工決算審計，向事前預(yù)防、事中控制、事后監(jiān)督”的.工作方法。

　�。�六）建立健全審計復(fù)核制度20xx年，為完善審計質(zhì)量控制體系，明確審計行為，提升審計成果質(zhì)量和審計工作水平，審計局配備了總審計師，并在7月初出臺了《xx縣審計局審計復(fù)核工作辦法》�！掇k法》進一步明確了三級復(fù)核制度，有效促進審計人員樹立嚴謹細致的工作作風(fēng)，增強責(zé)任意識和質(zhì)量意識。

　�。ㄆ撸┩七M財政審計一體化工作20xx年，xx縣審計局根根據(jù)省廳《關(guān)于推進財政審計一體化工作的指導(dǎo)意見》要求，結(jié)合審計縣實際，審計局于10月份出臺《xx縣審計局關(guān)于財政審計一體化工作的實施意見》，意見中對財政審計一體化的工作目標、范圍和內(nèi)容做了規(guī)定。

　�。ò耍┩七M審計回訪制度20xx年，xx縣審計局為全面落實審計署關(guān)于開展“嚴謹細致、提高質(zhì)量”年活動，提高審計工作質(zhì)量，審計局于20xx年1月份開展對被審計單位的審計回訪工作，回訪的內(nèi)容包括審計決定、審計意見和建議的采納落實情況、審計人員的工作態(tài)度、作風(fēng)紀律情況以及聽取新形勢下對審計工作的建議和要求。以維護審計權(quán)威，提高審計質(zhì)量，樹立審計人員廉潔從審意識，同時促進被審計單位進一步加強內(nèi)部管理。

審計年度工作計劃6

　　20xx年已經(jīng)離去，20xx年已經(jīng)到來了，為了財政審計處的工作更好地開展，現(xiàn)將20xx財政審計處工作計劃如下：

　　1，做好財務(wù)內(nèi)審的掃尾工作。撰寫審計報告，審計結(jié)果反饋各縣(市)局，并提出整改措施，抓緊落實。

　　2，做好迎接省局財務(wù)內(nèi)審前的各項工作。及時總結(jié)我局的.內(nèi)審工作，結(jié)合整改情況寫出自查總結(jié)，編制有關(guān)報表，迎接省局內(nèi)審。

　　3，加強預(yù)算管理，嚴格執(zhí)行預(yù)算，注重預(yù)算執(zhí)行情況分析，繼續(xù)樹立過緊日子的思想。

　　4，進一步加強經(jīng)費的管理監(jiān)督，繼續(xù)做好縣(市)局憑證日常審核工作，及時糾正發(fā)現(xiàn)問題。

　　5，認真貫徹落實省局會議精神，扎扎實實地把財務(wù)管理各項工作落實到實處。

　　6，在完善財務(wù)管理制度基礎(chǔ)上，進一步抓好崗責(zé)體系建設(shè)。

　　7，做好二季度，三季度經(jīng)費收支的分析工作。

　　8，想辦法出注意，提出增收節(jié)支措施。

　　9，按照市局統(tǒng)一部署，繼續(xù)做好機關(guān)效能建設(shè)的組織實施階段工作，不斷提高處內(nèi)每位干部的行政能力和工作效率，不斷提高工作質(zhì)量和服務(wù)水平，圓滿全年完成任務(wù)。

　　10，做好年終結(jié)賬的準備工作，所有經(jīng)費收入，支出按所屬年度入賬，調(diào)整各項經(jīng)費的余額。

　　11，局領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。市局財務(wù)審計處

審計年度工作計劃7

　　xx年度，我縣政府審計工作取得了較好成效，突出表現(xiàn)在：政府審計法制建設(shè)進一步完善，項目審計意識進一步加強，局審計機構(gòu)和人員隊伍初步建成。國家審計在服務(wù)我縣生態(tài)工業(yè)園區(qū)建設(shè)等中心工作上，在規(guī)范政府項目造價管理行為、防止國有資產(chǎn)流失、以及糾正基本建設(shè)管理過程中的違紀違法行為等方面發(fā)揮了日益突出的作用。

　　xx年，全年共審計完成政府項目17個，在審4個，審計工程結(jié)算價款總額11680.25萬元，審計核減工程款4422.41萬元，平均核減率37.86%。其中：縣天地房地產(chǎn)開發(fā)有限公司靈川半島開發(fā)工程造價報審6323.86萬元,審計核減工程款3786.46萬元,核減率為59.9%;溪水庫工程造價報審2580.8萬元,審計核減工程款526.7萬元,核減率為20.4%。

　　在所有審計項目中，審計局審計股完成項目6個，審計結(jié)算價款4026.35萬元，核減工程款1743.91萬元(其中工業(yè)園區(qū)項目4個，審計結(jié)算價款1450.15萬元，核減工程款32.28萬元);委托社會機構(gòu)審計項目11個，審計結(jié)算價款7654.4萬元，核減工程款2678.5萬元。

　　一、主要做法

　　1、加強“人、法、技”建設(shè)，建立審計專業(yè)隊伍。按照《審計法》、《安徽省審計監(jiān)督條例》的規(guī)定和上級審計機關(guān)的部署，我局把政府審計的“人、法、技”建設(shè)擺在首位。經(jīng)縣政府的同意，首先制訂和頒發(fā)實施了《xx縣政府項目審計監(jiān)督辦法》(績政xx32號)，使政府審計監(jiān)督工作做到有法可依，并更切合我縣實際。為順應(yīng)政府力度不斷加大的迅猛形勢，我局提出審計要“快起步、打基礎(chǔ)、求發(fā)展”。

　　圍繞這一思路，首先公開選聘了1名土木工程專業(yè)的大學(xué)本科畢業(yè)生，充實審計專業(yè)技術(shù)力量;其次又委派1名審計骨干參加省廳組織的合肥工業(yè)大學(xué)審計培訓(xùn)班進行專業(yè)培訓(xùn)，形成審計技術(shù)力量;第三，經(jīng)縣編委批準，增設(shè)了審計業(yè)務(wù)股。至此，我局政府審計的專業(yè)機構(gòu)和專業(yè)隊伍已初步建成。

　　2、籌措經(jīng)費確保重點，加大審計技術(shù)裝備的投入，力求審計結(jié)果正確公正，努力樹立審計機關(guān)。今年以來，我局先后投入了4萬余元人民幣，購置了審計必備的專業(yè)書籍、專業(yè)軟件和電腦等裝備，特別是花費近萬元購置的土石方工程量計算軟件，在縣生態(tài)工業(yè)園區(qū)土石方工程價款結(jié)算的及時性和準確性方面發(fā)揮了重要作用,及時糾正了其他軟件的`技術(shù)錯誤,有效控制了審計風(fēng)險。

　　3、在堅持國家審計監(jiān)督的前提下，注意整合社會審計機構(gòu)的人力資源。在我局審計的起步階段，專業(yè)審計力量不足，人少事多的矛盾突出。我局按照(績政xx32號)文件規(guī)定，堅持政府的國家審計原則;同時，又注意整合社會審計機構(gòu)的審計力量參與審計，已初步建立了政府審計“制度執(zhí)行統(tǒng)一，工作部署統(tǒng)一，標準尺度統(tǒng)一”的工作機制，及時扭轉(zhuǎn)了此前在工程結(jié)算價款審核中，社會審計機構(gòu)之間無序競爭和縣審計局對審計質(zhì)量失控的被動局面。

　　二、xx年工作設(shè)想

　　1、以服務(wù)生態(tài)工業(yè)園區(qū)開發(fā)建設(shè)為重點，促進縣域經(jīng)濟發(fā)展。

　　2、堅持全面審計前提,不斷深化政府審計。目前我局審計還處于起步階段，審計范圍和內(nèi)容還不夠全面和深入，服務(wù)宏觀經(jīng)濟決策、提高政府效益方面做得不夠。xx年要從深化審計范圍和內(nèi)容入手，以財政性資金去向和使用效益為重點，逐步提高審計質(zhì)量。

　　3、堅持創(chuàng)新和發(fā)展，跟蹤審計技術(shù)前沿，引入計算機審計、工程質(zhì)量檢測等技術(shù)裝備和手段，提升審計能力。

　　4、繼續(xù)加強審計人員素質(zhì)培養(yǎng)，不斷強化審計人員作風(fēng)紀律和廉政建設(shè)，打造高素質(zhì)審計隊伍。

審計年度工作計劃8

　　(一)繼續(xù)堅持“依法審計、服務(wù)大局、圍繞中心、突出重點、求真務(wù)實”的審計工作方針，緊緊圍繞縣委、政府中心工作，認真履行憲法和法律賦予的審計職責(zé)，全面監(jiān)督財政財務(wù)收支的真實、合法、效益，在推進“六個靜�！苯ㄔO(shè)中發(fā)揮更大作用。

　　(二)以審計創(chuàng)新為動力，以提升審計成果質(zhì)量為核心，以加強審計業(yè)務(wù)管理為基礎(chǔ)，以“人、法、技”建設(shè)為保障，全面提高依法審計能力和審計工作水平，進一步加強審計工作法制化、規(guī)范化、科學(xué)化建設(shè)。進一步探索和完善信息化環(huán)境下新的審計方式，大力開展計算機審計，積極推廣先進的審計技術(shù)方法，促進提高審計工作效率和質(zhì)量。

　　(三)充分發(fā)揮審計監(jiān)督在宏觀管理中的作用，注重從政策措施以及體制、機制、制度層面發(fā)現(xiàn)問題并提出審計意見和建議，促進深化改革，加強宏觀管理。深化經(jīng)濟責(zé)任審計。認真執(zhí)行《黨政主要領(lǐng)導(dǎo)干部和國有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員經(jīng)濟責(zé)任審計規(guī)定》，做到凡“離”必審，同時加強任期內(nèi)經(jīng)濟責(zé)任審計，使審計關(guān)口前移。繼續(xù)深入開展財務(wù)收支審計。以自主創(chuàng)新為動力，在經(jīng)濟責(zé)任審計的基礎(chǔ)上實施財務(wù)收支的真實、合法、效益的審計，努力深化審計內(nèi)容，不斷改進審計方法。

　　(四)認真抓好跟蹤審計。以審計意見、建議的落實和審計成果的運用為重點，實行跟蹤審計回訪制度。督促檢查單位自覺執(zhí)行審計意見和建議，促進單位財務(wù)管理工作進一步規(guī)范化、制度化、法制化。

　　20xx年，XX縣房地產(chǎn)管理局將認真貫徹落實黨的十八大精神，認真踐行黨的群眾路線，緊緊圍繞全縣經(jīng)濟社會發(fā)展大局，解放思想，求真務(wù)實，創(chuàng)新招法，推進房管工作順利開展。重點抓好以下幾項重點工作：

　　一、窗口建設(shè)工作

　　一是加強辦件大廳標準化建設(shè)。規(guī)范大廳各窗口的標識、工作人員胸卡、著裝等，完善大屏幕、觸摸屏及應(yīng)該上墻公示的內(nèi)容，嚴格執(zhí)行市局“四聲、四清、四辦”服務(wù)要求，落實工作人員行為規(guī)范、服務(wù)標準及文明用語、服務(wù)忌語，推進窗口服務(wù)上水平。二是縮短辦件時限。研究制定《房管局關(guān)于房地產(chǎn)登記時限有關(guān)問題的管理辦法》，進一步縮短房地產(chǎn)登記、二手房交易、房產(chǎn)測繪、房屋租賃登記備案、物業(yè)管理備案等辦件時限，提高辦件效率，切實方便企業(yè)和群眾。三是開辟“綠色通道”。對縣重點工程、民心工程及重點園區(qū)、重點企業(yè)項目，開辟“綠色通道”，實行急事急辦、特事特辦，需要到市局的實行領(lǐng)辦，切實為企業(yè)服好務(wù)，打造高效、快捷、企業(yè)群眾滿意的服務(wù)窗口。

　　二、物業(yè)企業(yè)監(jiān)管工作

　　物業(yè)企業(yè)監(jiān)管工作是建設(shè)“清潔社區(qū)、一號工程”的重要內(nèi)容，要以“提升全縣物業(yè)管理服務(wù)水平”為主線，抓好對物業(yè)公司的監(jiān)管。一是抓好宣傳和培訓(xùn)。組織鄉(xiāng)鎮(zhèn)、街道、居委會人員，就物業(yè)管理相關(guān)政策、法律法規(guī)及配套辦法進行三期培訓(xùn)。開展“物業(yè)管理宣傳月”活動，通過新聞媒體、小區(qū)宣傳欄、經(jīng)理接待日等形式開展宣傳，營造共建共享“清潔社區(qū)”的良好氛圍。二是搞好物業(yè)行業(yè)誠信管理系統(tǒng)的建設(shè)。完成所有的物業(yè)企業(yè)和物業(yè)項目的管理信息采集，對物業(yè)管理項目進行綜合評定，規(guī)范物業(yè)公司經(jīng)營行為，構(gòu)建誠實守信的市場環(huán)境。三是解決物業(yè)管理突出問題。摸清目前我縣各小區(qū)存在的屋頂漏雨、外檐滲漏情況，組織業(yè)主委員會和物業(yè)公司研究解決辦法，正確引導(dǎo)業(yè)主委員會合理使用專項維修資金和應(yīng)急解危專項資金。四是抓典型樹品牌。以20xx年的試點項目清華瑞景和海馨園為示范點，推廣“五位一體”管理模式，以示范小區(qū)帶動全縣物業(yè)服務(wù)水平提升。

　　三、執(zhí)法和市場監(jiān)察工作

　　一是商品房銷售市場監(jiān)管。堅持“關(guān)口”前移，按照新編制的《房地產(chǎn)市場監(jiān)管工作規(guī)范》及銷售人員管理網(wǎng)絡(luò)，進一步健全銷售現(xiàn)場的公示內(nèi)容，規(guī)范開發(fā)企業(yè)和銷售人員行為，堅決查處各種違法違規(guī)銷售行為。二是銷售許可證和預(yù)售資金監(jiān)管。深入建筑工地巡查，認真履行市局下放的銷售許可證及資金監(jiān)管現(xiàn)場查勘職能，逐步完善查勘工作流程，以查勘促開工，促銷售。三是做好市場分析。建立完善的房地產(chǎn)市場分析體系，對全縣房地產(chǎn)各項數(shù)據(jù)進行歸納、分類、統(tǒng)計，準確把握和判斷市場狀況和走勢，為領(lǐng)導(dǎo)決策提供參考。四是加強法制宣傳。繼續(xù)做好“六五”普法和法律法規(guī)宣傳工作，與各業(yè)務(wù)科室配合，利用“法制宣傳日”等時機，廣泛開展權(quán)屬管理、物業(yè)管理、市場管理、住房保障、房屋安全使用等房地產(chǎn)法律法規(guī)宣傳，提高群眾法律法規(guī)和相關(guān)政策知曉率。

　　四、住房保障及幫扶工作

　　一是落實住房保障政策。做好廉租、經(jīng)租住房租房補貼及限價商品房資格證發(fā)放工作，擴大住房保障政策覆蓋范圍，使更多住房困難群眾改善居住條件。二是清理解決歷史遺留問題。對20xx年前入住但未辦理產(chǎn)權(quán)證及入住滿兩年開發(fā)商不配合業(yè)主辦理轉(zhuǎn)移登記的，如“碧水園”小區(qū)，對此符合補登條件項目的做好補登、補錄、發(fā)證工作，積極為群眾辦好事。三是做好對口幫扶工作。按照全縣統(tǒng)一要求，做好對唐官屯東勾樂村的幫扶工作。充分結(jié)合該村“清潔村莊”建設(shè)目標，搞好該村衛(wèi)生保潔、垃圾清運、綠化美化及困難戶幫扶，切實讓群眾受益。

　　五、配合做好縣政府重點工作

　　按照縣政府的安排和要求，扎實推進相關(guān)重點工程工作。

　　20xx年，綜合執(zhí)法局將一如既往、堅定不移地繼續(xù)圍繞縣委、縣政府中心工作，本著以狠抓廉政建設(shè)、強化執(zhí)法工作、完善法制工作、提升宣傳工作、保證維穩(wěn)工作等五個方面入手，全面推動我縣城市管理工作的開展，努力實現(xiàn)城市管理工作再上新臺階。

　　(一)加強路線教育及廉政建設(shè)

　　繼續(xù)加強黨的群眾路線教育活動，增強服務(wù)意識，注重管理與執(zhí)法過程工作的“民意”傾向，認真整改不良作風(fēng)的`問題。加大廉政建設(shè)的管理力度，嚴格執(zhí)行中央“八項規(guī)定”XX縣“十三個嚴禁”的有關(guān)規(guī)定，加強日常管理與監(jiān)督指導(dǎo)，杜絕出現(xiàn)“吃、拿、卡、要”等不廉行為，提高執(zhí)法隊伍形象。

　　(二)加強執(zhí)法工作

　　1.繼續(xù)加強違法建設(shè)查處力度，督促責(zé)任大隊搞好查違、控違工作，把違法建設(shè)扼殺于萌芽狀態(tài)。2.加大道路環(huán)境秩序治理力度，重點加強對廣場、公園、商場等人流密集區(qū)周邊的違章案件查處力度。3.繼續(xù)深化運輸裝載、封蓋、灑漏、車輪帶泥等各類違法案件專項治理工作。

　　(三)完善法制工作

　　進一步完善我局法制工作的各項制度。一是積極開展法制培訓(xùn)，擴大培訓(xùn)范圍，充實培訓(xùn)內(nèi)容，提高培訓(xùn)標準。二是嚴格執(zhí)行《XX市城市管理綜合執(zhí)法局綜合考核評估管理辦法》標準，定期組織人員隨機抽查執(zhí)法案卷，開展案卷自查，力爭保持執(zhí)法案卷零出錯。

　　(四)提升宣傳工作

　　進一步加大執(zhí)法局對內(nèi)對外宣傳，增強廣大市民的文明意識，確保宣傳工作取得更大的成績，從而達到提高市民文明素質(zhì)和城市文明程度的目的。

　　(五)保證維穩(wěn)工作

　　深化落實維穩(wěn)工作責(zé)任制和目標管理責(zé)任制，把維穩(wěn)工作擺上局黨組、科室、執(zhí)法大隊三級組織的重要議事日程，健全隊伍體制和應(yīng)急機制，要求所有人員信息暢通，從思想上時刻備勤待命，另外，晚間和各節(jié)假日均統(tǒng)一安排值班，嚴格交接班手續(xù)，逐漸把我局建成一個反映靈敏，行動迅速，信息暢通、協(xié)調(diào)統(tǒng)一的快速反應(yīng)隊伍。

審計年度工作計劃9

　　一是深化財政預(yù)算執(zhí)行審計。緊緊圍繞縣委、政府的中心工作，以政策為導(dǎo)向、以預(yù)算為中心、以資金為主線、以支出為重點、以項目為基礎(chǔ)、以效益為目標實施審計，不斷提高財政預(yù)決算審計水平，促進建立科學(xué)的預(yù)算定額和支出標準，規(guī)范預(yù)算分配行為。

　　二是加強對重點部門、重點資金的審計，確保財政公共服務(wù)投入的安全、效益;

　　三是深化對重大投資項目的審計。加強對農(nóng)業(yè)、水利、交通、生態(tài)、環(huán)境、基本公共服務(wù)體系建設(shè)等重點投資項目的審計。擴大審計范圍，揭露重大損失浪費問題，推進資源節(jié)約型、生態(tài)友好型社會的建設(shè)，提高財政資金使用效益。同時充分發(fā)揮審計社會中介組織和審計力量的積極作用;

　　四是進一步完善經(jīng)濟責(zé)任審計評價體系，拓寬對干部監(jiān)督、考核的渠道，為客觀公正評價干部提供重要依據(jù)，也為縣委、政府選拔、任用干部提供決策服務(wù);

　　五是進一步擴大開展工程項目跟蹤審計的范圍，通過審計杜絕工程項目建設(shè)過程中的各種跑、冒、滴、漏等行為，實現(xiàn)投資控制、質(zhì)量控制和進度控制目標的實現(xiàn)，最大限度地發(fā)揮資金的`投入效率。

　　六是按照“積極探索，提高，穩(wěn)妥推進，逐步規(guī)范”的原則，有計劃、有步驟地逐步推行審計結(jié)果公告制度，增加審計工作的透明度，擴大審計影響，增強審計執(zhí)法能力;

　　七是加強對審計業(yè)務(wù)人員的培訓(xùn)力度，特別是對《審計法》、《財政違法行為處罰處分條例》等法律法規(guī)的學(xué)習(xí)，不斷提高政治業(yè)務(wù)素質(zhì)和行政執(zhí)法水平;

　　八是加強審計機關(guān)基礎(chǔ)設(shè)施和技術(shù)裝備建設(shè)，特別是開展工程建設(shè)項目審計所需的一些設(shè)備，以適應(yīng)現(xiàn)代信息化工作的需要;

審計年度工作計劃10

　　(一)工作計劃

　　1、20xx年，我處共審計基建修繕項目x個，涉及送審金額x億元，其中包括：在審項目x個，涉及送審金額約x萬元;已審結(jié)并出具審計報告的項目x個，涉及送審金額x萬元，最終審定金額x萬元，直接核減額x萬元，平均核減率18.20%。

　　2、20xx年，我處共參與包括田徑場在內(nèi)的基建工程項目招投標x次，涉及金額x多萬元;參與設(shè)備招投標x余次，涉及金額x余萬元。

　　3、20xx年，我處共完成合同項目審計x個，涉及金額x萬元。

　　4、20xx年，我處繼續(xù)有序開展財務(wù)收支審計工作，完成財務(wù)收支審計項目x項，涉及審計金額x億元。

　　5、20xx年，學(xué)校新一輪中層領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟責(zé)任審計工作啟動，我處接受組織部委托對x個職能處室和x個學(xué)院的正職領(lǐng)導(dǎo)進行了任期經(jīng)濟責(zé)任審計，提出相應(yīng)整改意見x條。

　　6、完成或部分完成上級部門要求整改的項目x個。

　　7、起草并經(jīng)校辦發(fā)文頒布《xx理工大學(xué)建設(shè)工程項目審計實施辦法》、《xx理工大學(xué)審計整改工作實施辦法》，修訂《xx理工大學(xué)內(nèi)部審計工作相關(guān)文件選編》(第二版)。

　　(二)工作亮點

　　1、加強審計宣傳。召開了全校性的“審計工作會議”、完成了全校性審計制度宣講，宣揚了內(nèi)部審計的職能與作用，強化了各方的審計意識、營造了更多領(lǐng)導(dǎo)、老師關(guān)注審計、重視審計的校園氛圍。

　　2、建立長效機制。加強了基礎(chǔ)性工作和制度建設(shè)及長效機制建設(shè)，建立并不斷完善“審計聯(lián)絡(luò)員隊伍”、完成了《xx理工大學(xué)內(nèi)部審計工作相關(guān)文件選編(第二版)》的'修訂和編印。

　　3、承擔(dān)審計責(zé)任。通過審計發(fā)現(xiàn)的問題，向校領(lǐng)導(dǎo)提出了管理建議若干條，承擔(dān)了審計處應(yīng)該承擔(dān)的職責(zé)。

　　(三)20xx年工作思路

　　1、堅持依法審計，服務(wù)監(jiān)督工作理念，充分發(fā)揮“免疫系統(tǒng)”職能，為校領(lǐng)導(dǎo)決策提出必要的建議，承擔(dān)起應(yīng)該承擔(dān)的職責(zé);

　　2、依法高質(zhì)量完成日常審計工作(基建、修繕、財務(wù)、專項、合同等);

　　3、完善中層干部經(jīng)濟責(zé)任審計工作;

　　4、進一步強化審計整改工作，研究并逐步建立審計結(jié)果公開制度。

審計年度工作計劃11

　　我縣農(nóng)村信用社踏上新的改革征途的第一年，農(nóng)村合作銀行的組建工作，已付諸實施，審計部半年工作總結(jié)。第二次創(chuàng)業(yè)的號角已再次全面吹響，在這半年里，稽核審計工作緊緊圍繞聯(lián)社年初工作會議確立的總體工作思路，結(jié)合年初稽核審計工作安排意見，迅速轉(zhuǎn)變稽核審計工作理念，創(chuàng)新稽核審計工作方法，重點圍繞執(zhí)規(guī)執(zhí)紀、合規(guī)守法經(jīng)營、內(nèi)控制度落實和規(guī)范管理防范風(fēng)險等開展稽核審計，具體做了以下幾個方面的工作。

　　一、完善崗位責(zé)任制，落實稽核包片責(zé)任。

　　一是從新制定崗位責(zé)任制，把全縣信用社每個營業(yè)網(wǎng)點落實到人到稽核片，不留死角，實行誰包片誰負責(zé)、誰檢查誰負責(zé)、誰簽字誰負責(zé)的稽核管理責(zé)任制，夯實了管理責(zé)任，增強了稽核工作責(zé)任心；二是年初制定了《20xx年稽核審計工作安排意見》，對全年序時稽核、專項稽核和內(nèi)審工作進行統(tǒng)籌安排，作到稽核審計工作年度有總體安排意見，季度有分段實施部署，月度有進度和考核，作到任務(wù)明確；三是實行月度例會制度，每月對每個人檢查任務(wù)完成情況進行集中匯報，查漏補缺，并按照工作開展情況嚴格考核兌現(xiàn)。

　　二、規(guī)范檢查行為，細化檢查內(nèi)容。

　　一是規(guī)范稽核檢查程序和稽核檢查行為。今年以來，稽核審計部對省聯(lián)社下發(fā)的11項稽核審計管理制度再次組織稽核人員認真學(xué)習(xí)，熟練掌握運用指導(dǎo)稽核審計工作，按照《農(nóng)村信用社稽核審計工作管理辦法》和<農(nóng)村信用社稽核審計工作質(zhì)量控制辦法》規(guī)范稽核檢查程序，從編制稽核工作實施方案、下發(fā)稽核通知到現(xiàn)場檢查，現(xiàn)場檢查工作底稿、撰寫事實確認書、稽核工作報告、稽核結(jié)論到下發(fā)稽核整改通知書，規(guī)范了稽核審計工作流程，同時對稽核工作檔案分別編制紙質(zhì)檔案和電子文本檔案，加強了稽核檔案管理工作。

　　二是對各項檢查內(nèi)容按照“作業(yè)式、格式化”進行列表細化，從會計管理工作、財務(wù)管理工作、信貸業(yè)務(wù)操作流程、信貸風(fēng)險防范、安全保衛(wèi)工作、內(nèi)控制度執(zhí)行以及業(yè)務(wù)經(jīng)營真實性等詳細制定稽核方案和稽核檢查表格，依照稽核方案和檢查表逐項開展檢查，使稽核檢查工作不留死角、不留真空。

　　三是針對信用社登記簿多、登記不規(guī)范和存在顧此失彼的現(xiàn)象，與聯(lián)社部門磋商，牽頭統(tǒng)一了各類登記簿，印制《農(nóng)村信用社內(nèi)控管理登記簿一覽表》，發(fā)到各網(wǎng)點，統(tǒng)一了制式、規(guī)范登記內(nèi)容和要求，達到了統(tǒng)一規(guī)范，工作總結(jié)《審計部半年工作總結(jié)》。

　　三、做好各項稽核檢查工作。

　　今年上半年稽核審計部按照聯(lián)社及上級安排分別開展了20xx年度會計決算專項稽核，迎接了省市組織的開展的決算真實性專項稽核工作。

　　一是組織開展了20xx年度會計決算真實性大檢查，迎接了辦事處和省聯(lián)社組織的真實性大檢查，對20xx年度會計決算真實性專項稽核工作實行提前介入，超前運作，組織人力全面進行檢查，確保真實、準確。

　　二是全面完成上半年序時稽核工作任務(wù)。隨著稽核審計工作的進一步規(guī)范，稽核人員進一步加強對新業(yè)務(wù)的學(xué)習(xí)，放棄節(jié)假日休息時間，全身心投入到序時稽核檢查工作中，集中精力利用兩個月的時間，全面完成全縣xx個社（部）的序時稽核工作，查處了部分信用社違規(guī)違紀問題，對責(zé)任人進行了經(jīng)濟處罰，在序時稽核中止目前共處罰xx人，處罰金額95000元，做到扶正糾偏、規(guī)范管理、防范風(fēng)險，并把序時稽核報告及時向聯(lián)社領(lǐng)導(dǎo)送閱，使聯(lián)社領(lǐng)導(dǎo)全面掌握各信用社制度執(zhí)行和落實情況，準確做出管理決策。

　　三是對聯(lián)社財務(wù)會計部資金清算中心、信息管理部、業(yè)務(wù)部、風(fēng)險管理部等部門執(zhí)行政策、貸款管理、風(fēng)險防范、規(guī)范流程操作等方面進行了稽核審計和審議評價，進一步規(guī)范了管理部門的操作管理行為。

　　四、認真做好各項內(nèi)部審計工作。

　　一是由于今年聯(lián)社加大了崗位交流力度，一次交流xx位社（部）主任、部門經(jīng)理，因此，在聯(lián)社領(lǐng)導(dǎo)的重視支持下，集中時間、精力利用一個月的時間，對社（部）主任、部門經(jīng)理離任及經(jīng)濟責(zé)任進行了稽核審計，對任期內(nèi)的政策制度執(zhí)行和責(zé)任制履行進行全面稽核審計，給予客觀公正的評價，上半年共實施社（部）主任離任審計24人次，開展職工離崗審計xx人次。

　　二是集中時間對各社20xx年下半年和20xx年一季度列支費用的真實性和合規(guī)性進行了全面審計，進一步規(guī)范了信用社財務(wù)管理行為。

　　五、及時準確報送“1104”工程報表。

　　按月準確上報，按季做好監(jiān)管核心指標分析和監(jiān)管評級打分，準確預(yù)測經(jīng)營風(fēng)險。為健全和完善農(nóng)村信用社的風(fēng)險監(jiān)管體系，實現(xiàn)對農(nóng)村信用社的持續(xù)、分類監(jiān)管和風(fēng)險預(yù)警。

　　一是加強與業(yè)務(wù)、風(fēng)險、財務(wù)和信息等部門的溝通配合，報表人員加班加點、認真細致，從未出現(xiàn)數(shù)據(jù)差錯，保證了報表的真實性、準確性和及時性，受到了安康銀監(jiān)局的好評。

　　二是按照全新的商業(yè)銀行監(jiān)管核心指標口徑，按季對資本充足狀況、資產(chǎn)質(zhì)量狀況、盈利狀況和流動性狀況等四個方面23個風(fēng)險監(jiān)測指標、70個輔助指標進行計算分析和預(yù)警，并計算出監(jiān)管評級得分，為聯(lián)社向合作銀行過渡提供了詳實的.指標數(shù)據(jù)，為領(lǐng)導(dǎo)經(jīng)營決策和風(fēng)險管理提供了有效理論依據(jù)。

　　三是按照銀監(jiān)分局要求，準確、及時、真實報送《日常監(jiān)管事項報告》，雙周五定期報送，從未間斷和出現(xiàn)任何披露。

　　六、樹立全局觀念，積極配合做好階段性工作任務(wù)。

　　今年上半年稽核審計部主要參與合行的籌備工作，參與城區(qū)的不良貸款的清降工作，積極完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的各項臨時工作任務(wù)，使各項工作整體推進。

　　七、存在的問題及后期工作打算

　　上半年，稽核審計部在聯(lián)社領(lǐng)導(dǎo)的重視支持下，分管領(lǐng)導(dǎo)的親自指揮督戰(zhàn)，工作穩(wěn)步有序推進，部門全體員工克服種種困難，放棄節(jié)假日的休息時間，加班加點工作在一線，實現(xiàn)了半年對全縣信用社全面序時稽核一次的突破。但工作還存在有不足之處：

　　一是由于部門人員基本上都在信用社稽核檢查，回到單位的時間也不統(tǒng)一，所以組織學(xué)習(xí)的時間相對較少；

　　二是由于人員少，稽核檢查只能單兵作戰(zhàn)，時間要求又較緊，加之檢查的內(nèi)容全面，難免有顧此失彼現(xiàn)象；

　　三是一人稽核審計不符合有關(guān)規(guī)定，容易出現(xiàn)差錯等。

　　后半年，稽核審計部僅僅圍繞聯(lián)社總體工作部署和稽核審計工作安排意見繼續(xù)抓好落實。

　　一是認真組織實施對20xx-2007年新增貸款的專項稽核工作；

　　二是針對上半年序時稽核情況，對重點社進行跟蹤后續(xù)稽核，重點對分社進行全面的序時稽核審計；

　　三是落實督辦上半年序時稽核中各社存在問題的整改；四是按季作好信用社費用支出的審計工作

審計年度工作計劃12

　　一、加強內(nèi)部審計組織領(lǐng)導(dǎo)，完善內(nèi)部審計管理體制

　　按照集團公司要求，結(jié)合公司實際，進一步建立健全內(nèi)部審計向公司黨委、董事會負責(zé)的工作體制機制，加強內(nèi)部審計組織領(lǐng)導(dǎo)，完善內(nèi)部審計管理制度和流程，從管理體制上保障內(nèi)部審計的獨立性和權(quán)威性，確保內(nèi)部審計部門客觀、公正、有效開展審計監(jiān)督工作，推進審計全覆蓋，落實審計整改責(zé)任。優(yōu)化完善內(nèi)部監(jiān)督協(xié)同機制，通過建立部門聯(lián)席會議等方式，加強各類監(jiān)督部門間的溝通交流、協(xié)同互動，推動監(jiān)督信息共享、監(jiān)督成果共用、關(guān)鍵業(yè)務(wù)共同實施、整改問責(zé)共同落實。

　　二、推進審計標準化、規(guī)范化和信息化，提高審計質(zhì)量

　　根據(jù)國家及集團公司關(guān)于內(nèi)部審計工作的有關(guān)新要求完善審計工作規(guī)范和標準體系，有序開展審計質(zhì)量提升活動，推進審計信息化建設(shè)，切實提高審計工作效率。同時，按照國家有關(guān)要求和集團公司統(tǒng)一的審計制度、程序和標準實施審計項目，加強對中介機構(gòu)審計質(zhì)量的管控，確保審計程序和標準執(zhí)行到位，促進審計質(zhì)量提高。

　　三、做好重點領(lǐng)域?qū)徲嫻ぷ鳎�服�?wù)公司改革發(fā)展大局

　　20xx年，公司將緊密圍繞中心任務(wù)，堅持問題導(dǎo)向、目標導(dǎo)向、結(jié)果導(dǎo)向，堅持“三個區(qū)分開來”，聚焦公司重大事項和關(guān)鍵領(lǐng)域，聚焦抓重點、補短板、強弱項，推進審計項目、審計組織方式“兩統(tǒng)籌”，發(fā)揮內(nèi)部審計增值作用，服務(wù)公司發(fā)展大局。

　　(一)開展重大政策、決策部署落實情況審計。

　　(二)做好審計署、集團公司等外部審計監(jiān)督配合工作。

　　(三)做好年度財務(wù)決算審計監(jiān)督工作。

　　四、加強審計問題整改落實，完善審計成果運用機制

　　建立健全審計發(fā)現(xiàn)問題整改機制，扎實抓好審計問題整改的'監(jiān)督檢查和后續(xù)整改落實工作。按照“制度未完善的不放過、資金未追回的不放過、責(zé)任未落實的不放過”的“三不放過”原則，建立審計整改臺賬，明確整改措施、整改時限、整改責(zé)任領(lǐng)導(dǎo)、牽頭部門等內(nèi)容，嚴格實行對賬銷號管理，簡單問題立審立改、復(fù)雜問題限期改正、長線問題掛牌督辦;對未按要求完成整改的，按規(guī)定進行提醒、約談、通報批評、責(zé)任追究，把審計問題整改情況納入相關(guān)人員考核獎懲，保證整改落實效果。按要求定期組織向公司黨委、董事會報告審計發(fā)現(xiàn)問題整改情況，落實有關(guān)決議，有效發(fā)揮審計監(jiān)督促進企業(yè)規(guī)范管理、提質(zhì)增效的作用。

審計年度工作計劃13

　　為深入學(xué)習(xí)貫徹黨的十八大精神，全面落實科學(xué)發(fā)展觀，規(guī)范審計執(zhí)法行為，建立健全審計責(zé)任制，確保審計質(zhì)量，進一步加強我局依法行政工作，推進依法行政工作有序開展，結(jié)合我局審計工作實際，特制訂20xx年我局依法行政工作計劃。

　　一、指導(dǎo)思想

　　20xx年的依法行政工作,要以黨的十八大精神為指導(dǎo)，緊緊圍繞縣委、縣政府的中心工作，深化服務(wù)型政府建設(shè)。在總結(jié)以往工作經(jīng)驗的基礎(chǔ)上，根據(jù)新形勢的需要和上級審計部門的要求，確定審計機關(guān)審計法制工作的切入點，以推進我局依法行政為重點，以加強督促檢查為手段，狠抓制度落實，加快推進法治政府建設(shè)，切實做好依法審計工作。

　　二、主要工作

　�。ㄒ唬┘訌姺�律法規(guī)的學(xué)習(xí)，強化貫徹落實

　　一是認真貫徹執(zhí)行國務(wù)院《全面推進依法行政實施綱要》，進一步規(guī)范行政執(zhí)法行為。堅持“依法審計、服務(wù)大局、圍繞中心、突出重點、求真務(wù)實”的工作方針，在進一步規(guī)范執(zhí)法依據(jù)、執(zhí)法主體、執(zhí)法程序的基礎(chǔ)上，全面提高審計執(zhí)法人員的調(diào)查取證能力、分析判斷能力、審核把關(guān)能力。

　　二是組織參加上級審計機關(guān)舉辦的各種審計專業(yè)學(xué)習(xí)班，學(xué)習(xí)《財政違法行為處罰處分條例》、《國家審計準則》等知識，加快審計知識更新。在學(xué)習(xí)中，堅持學(xué)法與用法相結(jié)合、審計法制教育與依法審計相結(jié)合、內(nèi)部學(xué)習(xí)與對外宣傳相結(jié)合的方法，深入持久的`開展理論學(xué)習(xí)。

　�。ǘ�）修訂和完善內(nèi)部制度，加強行政執(zhí)法責(zé)任制

　　一是在總結(jié)以往工作經(jīng)驗的基礎(chǔ)上，根據(jù)新形勢的需要和上級審計部門的要求結(jié)合審計工作實際對原有的一些制度進行補充修訂，進一步加強內(nèi)部約束機制。

　　二是完善行政執(zhí)法責(zé)任制。行政執(zhí)法責(zé)任制的落實是提高審計工作質(zhì)量，防范審計風(fēng)險的一個重要環(huán)節(jié)，對此,要加強組織領(lǐng)導(dǎo)，常抓不懈，把審計執(zhí)法責(zé)任制落在實處。強化審理、審定制，規(guī)范審計執(zhí)法程序；落實行政執(zhí)法責(zé)任制和執(zhí)法公示制等各項制度，促使審計質(zhì)量進一步提升，促使審計干部的執(zhí)法水平進一步提高。

　　三、工作要求

　�。ㄒ唬┨岣哒J識，加強學(xué)習(xí)，積極提高個人知法用法能力。全局審計人員要充分認識依法行政的重大意義，要認真學(xué)習(xí)依法行政的政策規(guī)定,增強依法行政的自覺性，在不斷提高自身素質(zhì)的同時，還要提高工作水平和質(zhì)量。

　�。ǘ�）高度重視，依法辦事，扎實推進我局依法行政工作進程。按照審計工作職責(zé)、任務(wù)，始終把依法進行審計監(jiān)督作為我局工作的基本準則,各科室要根據(jù)各自身肩負的工作任務(wù)，將依法行政貫穿日常各項工作之中，努力促進法治機關(guān)、權(quán)利陽光機關(guān)的建設(shè)。

　　20xx年內(nèi)部審計工作的指導(dǎo)思想是：圍繞我縣教育改革與發(fā)展的中心任務(wù)，堅持“依法審計、服務(wù)大局、圍繞中心、突出重點、求真務(wù)實”的審計工作方針，認真履行教育審計職責(zé)，加強審計工作機制建設(shè)，不斷提高審計工作質(zhì)量和水平，更好地服務(wù)和促進教育事業(yè)的科學(xué)發(fā)展、和諧發(fā)展。

　　一、全面履職，突出重點領(lǐng)域，充分發(fā)揮服務(wù)監(jiān)督作用

　　1．規(guī)范實施經(jīng)濟責(zé)任審計。一是做好任期經(jīng)濟責(zé)任審計。根據(jù)校級領(lǐng)導(dǎo)干部的任職情況和歷年審計情況，特別關(guān)注多年未被審計學(xué)校，按照“全面審計、不留盲點”的審計工作要求，有計劃、有序地組織2-3所學(xué)校開展任中審計工作。二是做好離任經(jīng)濟責(zé)任

　　審計。根據(jù)校級領(lǐng)導(dǎo)干部調(diào)任離任情況，及時安排審計，做到凡離必審。

　　2．探索開展預(yù)決算審計。探索開展對所屬中小學(xué)、幼兒園、事業(yè)單位上年度預(yù)算執(zhí)行與決算情況開展審計。對重點學(xué)校、重點資金開展財務(wù)收支審計，尤其關(guān)注多年未被審計學(xué)校和資金流量較大的學(xué)校，通過審計，促進單位積極組織收入，控制支出，勤儉辦學(xué)和合理使用資金。

　　3．加強專項資金審計和審計調(diào)查。積極落實對義務(wù)教育保障經(jīng)費、師資培訓(xùn)經(jīng)費、學(xué)生資助經(jīng)費、學(xué)前教育等專項經(jīng)費的審計。對全縣義務(wù)教育經(jīng)費、高中段學(xué)生資助經(jīng)費、食堂管理等方面開展一次專項自查活動。繼續(xù)加強中小學(xué)食堂管理審計，重點對學(xué)校食堂經(jīng)營管理、財務(wù)管理等情況進行專項審計，促進食堂財務(wù)、采購進一步規(guī)范。通過審計和調(diào)查，保證�？顚Ｓ�，規(guī)范資金使用，實現(xiàn)資金投入預(yù)期目標。

　　4．關(guān)注學(xué)校內(nèi)控制度建設(shè)。 按照相關(guān)的規(guī)范、制度，認真檢查評價各學(xué)校的內(nèi)部控制制度建設(shè)和執(zhí)行情況，樹立自我防范意識，杜絕隱患、堵塞漏洞，保障各項經(jīng)濟活動健康有序地進行。

　　5．進一步加強審計整改回訪工作。以審計意見、建議的落實和審計成果的運用為重點，認真抓好審計回訪工作。在回訪中，注重實效，做到“兩個”明確，一是明確回訪內(nèi)容，要求被審計單位在規(guī)定期限內(nèi)，報送書面整改報告；二是明確未整改原因，要求被審計單位詳細說明未整改原因，審計人員再根據(jù)具體情況，幫助學(xué)校（單位）解決問題、整改提高，提出切實可行的整改措施。通過整改回訪，及時了解被審計單位的整改措施和整改情況，確保審計意見和建議落到實處，促進審計成果的轉(zhuǎn)化利用，提高審計整改率和整改質(zhì)量。

　　6．積極開展教育審計理論研究。根據(jù)縣審計局20xx年內(nèi)部審計重點工作計劃安排，積極完成內(nèi)審論文1篇、內(nèi)審案例1篇、內(nèi)審信息2篇，并以此為抓手,著力提升教育審計工作的能力和水平。

　　二、加強工作機制建設(shè)，不斷提升教育審計工作的績效

　　7．建立審計聯(lián)席會議制度。建立局主要領(lǐng)導(dǎo)、分管領(lǐng)導(dǎo)及審計、紀檢監(jiān)察、組織人事、財務(wù)等有關(guān)職能科室共同參加的審計聯(lián)席會議制度，研究通報年度審計計劃、審計報告，研究解決審計整改工作的難點問題，落實審計整改責(zé)任，提高內(nèi)審工作的針對性和有效性。

　　8．建立和完善審計整改制度。進一步加大審計整改工作力度，強化相關(guān)科室的有效合作，形成相關(guān)科室抓整改的聯(lián)動機制。加大審計公開力度，對部分審計結(jié)果以及審計整改情況，在條件許可的情況下，以適當形式公開，每學(xué)年對審計情況、發(fā)現(xiàn)的問題、整改情況等進行審計通報，以公開促整改，提高審計整改效果。進一步落實審計整改責(zé)任，重視審計成果應(yīng)用，形成邊審計、邊督促、邊落實的整改聯(lián)動機制。

　　三、提升素養(yǎng)，進一步加強審計隊伍建設(shè)

　　9．加強審計業(yè)務(wù)培訓(xùn)。組織有關(guān)審計人員參加崗位資格培訓(xùn)和后續(xù)培訓(xùn)教育，提高審計人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)、專業(yè)水平和工作能力。強化審計人員法制意識、責(zé)任意識和廉潔意識，嚴格執(zhí)行審計紀律，依法履行職責(zé)。

　　10．確立以服務(wù)為導(dǎo)向的審計工作理念。內(nèi)審人員要不斷提高思想認識，牢記“獨立、客觀、正直、勤勉、廉潔”的內(nèi)部審計職業(yè)道德，確立以服務(wù)為導(dǎo)向的工作理念，體現(xiàn)審計工作為防范學(xué)校經(jīng)濟風(fēng)險服務(wù)、為提高教育資金使用效益服務(wù)的作用。

　　11．努力創(chuàng)新審計工作思路。在審計工作中堅持“一審、二幫、三促進”的原則，創(chuàng)新審計思路，積極探索從傳統(tǒng)的查錯糾弊向以真實性、合規(guī)性為導(dǎo)向的財務(wù)審計與以內(nèi)部控制和風(fēng)險管理為導(dǎo)向的管理審計并重的內(nèi)部審計轉(zhuǎn)型。

審計年度工作計劃14

　　一、以內(nèi)控制度審計為基礎(chǔ)，促進公司內(nèi)控制度健全和完善。

　　1、先是要完善公司內(nèi)審制度，XX年已對現(xiàn)行的內(nèi)審制度進行了修改，XX年為使審計工作有標準可依，根據(jù)現(xiàn)有審計業(yè)務(wù)的類型，準備建立《公司內(nèi)部控制制度審計辦法》、《公司合同管理審計辦法》、《內(nèi)部審計檔案管理辦法》、《委托社會審計管理辦法》四項內(nèi)審制度。

　　2、內(nèi)部控制制度是指公司為實現(xiàn)經(jīng)營目標，保障資產(chǎn)完整，保證會計信息真實、促進經(jīng)濟活動健康有序進行而制定的一種內(nèi)部協(xié)調(diào)、組織、制約、檢查的控制系統(tǒng)，包括對與會計記錄、會計業(yè)務(wù)處理直接有關(guān)的會計控制系統(tǒng)和間接有關(guān)的管理控制系統(tǒng)。

　　XX年內(nèi)審工作就應(yīng)該建立在公司內(nèi)部控制的基礎(chǔ)上，對其執(zhí)行情況進行檢查和評價，主要是評價內(nèi)控是否健全、有效，可依賴程度如何；評價在其內(nèi)控制度健全、有效、可依賴的前提下，在運行中是否得到認真的貫徹和執(zhí)行，是否有利于公司的經(jīng)營活動、促進公司的發(fā)展等，以便及時發(fā)現(xiàn)管理中的薄弱環(huán)節(jié)，從而確定審計重點，提高審計工作效率，保證審計工作質(zhì)量，有針對性的提出審計意見，促進下屬企業(yè)健全和完善內(nèi)控制度，保證其經(jīng)營活動正常運行。

　　二、以經(jīng)營業(yè)績審計為中心，結(jié)合經(jīng)濟責(zé)任審計，嘗試經(jīng)營決策審計。

　　內(nèi)審必須以公司經(jīng)營業(yè)績審計為中心，主要是對下屬企業(yè)的每季度經(jīng)營業(yè)績審計，通過經(jīng)營業(yè)績審計不僅要查錯防弊，及時發(fā)現(xiàn)問題并予以糾正，逐步實現(xiàn)由發(fā)現(xiàn)型向預(yù)防型的轉(zhuǎn)變，更重要的是要找出影響業(yè)績提高的主要因素，分析原因，抓住關(guān)鍵，提出建議和意見，進而促進下屬企業(yè)加強經(jīng)營管理，提高經(jīng)濟效益。

　　在開展經(jīng)營業(yè)績審計時，內(nèi)部審計應(yīng)注意的問題是：經(jīng)營業(yè)績審計一定要與經(jīng)濟責(zé)任審計以及其他專項審計相結(jié)合，經(jīng)濟責(zé)任審計也就是對下屬企業(yè)經(jīng)營者年度或任期內(nèi)的經(jīng)營目標、經(jīng)營任務(wù)完成情況以及真實性進行審計。不僅要搞離任審計，還應(yīng)搞任中審計，注重對下屬企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)干部任中經(jīng)營績效的評價，以此作為津濱公司選擇、任免下屬企業(yè)經(jīng)營者及經(jīng)營目標考核兌現(xiàn)的依據(jù)或參考。

　　在以上兩項審計的基礎(chǔ)上，內(nèi)審還應(yīng)嘗試經(jīng)營決策審計。經(jīng)營決策審計，即對決策程序是否完整并符合公司規(guī)定、決策方法是否科學(xué)、依據(jù)是否可靠、效果是否良好等實施審計。經(jīng)營決策審計包括審計參與決策的過程和決策實施后的跟蹤。通過經(jīng)營決策審計，提高下屬企業(yè)經(jīng)營者的決策水平和決策質(zhì)量，為津濱公司總體決策提供參考依據(jù)。

　　三、在審計部內(nèi)部實行審計項目組長負責(zé)制，規(guī)范操作程序，狠抓審計基礎(chǔ)建設(shè)，不斷提高審計工作質(zhì)量，精心組織好對公司本部及下屬企業(yè)的各類審計。

　　在今后的審計中，從審計項目開始實施到審計檔案的歸檔，都由專人負責(zé)，并且崗位定期輪換，這樣既做到了責(zé)任明確，又提高了審計人員的業(yè)務(wù)能力。為下屬企業(yè)提供好服務(wù)，又為公司領(lǐng)導(dǎo)當好參謀，應(yīng)精心組織好對公司本部及下屬企業(yè)的各類審計。

　　1、對各下屬企業(yè)的經(jīng)營業(yè)績審核

　　在對各下屬企業(yè)XX年1至11月份經(jīng)營業(yè)績審核的基礎(chǔ)上，對12月份經(jīng)營業(yè)績進行審核，并匯總出具審核報告，提交公司考核小組，作為對各下屬企業(yè)考核的依據(jù)。

　　2、對銀行存款大宗項的進出進行跟蹤審計。

　　銀行存款是反映公司經(jīng)濟活動的第一手資料，容易在此發(fā)現(xiàn)一些違規(guī)問題線索，因此在審計中應(yīng)作為重點進行審計。審計時要結(jié)合銀行對賬單進行核對，必要的話對原始憑證和原始票據(jù)進行核對或跟蹤審計。

　　3、對往來款項的跟蹤審計。

　　往來款項是公司本部及下屬企業(yè)財務(wù)核算的重要內(nèi)容，也是最容易出現(xiàn)違規(guī)的地方，因此我們在審計中應(yīng)對往來款項進行重點審計。對那些數(shù)額較大、賬齡較長的應(yīng)收、應(yīng)付款項應(yīng)逐個進行跟蹤審計，特別是對已經(jīng)核銷的應(yīng)收款項，應(yīng)延伸到對方單位進行跟蹤審計，以對其經(jīng)濟活動和核銷手續(xù)的真實、合法進行審查，確保公司資產(chǎn)的安全和完整。

　　4、在各項成本費用支出中進行跟蹤審計。

　　津濱公司本部已經(jīng)與各下屬企業(yè)簽訂了經(jīng)營責(zé)任書，將各項成本費用納入了下屬企業(yè)績效的考核。因此，對下屬企業(yè)的各項成本費用支出進行審計，也是我們審計的重點內(nèi)容。不僅要對各項成本費用支出的開支范圍和標準以及帳務(wù)處理進行審查，還要對各項成本費用支出的原始票據(jù)的合法性進行審查，并對大宗支出去向進行跟蹤審計，以確定下屬企業(yè)各項成本費用支出的真實、合法，為津濱公司制定整體考核責(zé)任目標提供詳細資料。

　　5、對合同簽訂及履行情況的審計

　　合同審查可采用事前、事后兩種方式進行，事前審計是依據(jù)津濱公司有關(guān)規(guī)定由各能各部門聯(lián)合審批的合同，審計部要嚴格審計監(jiān)督，做好審計記錄；事后審計是審計部采取備案合同抽審辦法，即每季度對下屬企業(yè)簽訂的合同進行抽審，可采取結(jié)合其他審計項目和單獨

　　抽審的辦法進行。

　　6、做好工程項目的竣工結(jié)算和財務(wù)決算審計

　　工程竣工結(jié)算審計均聘請具有甲級工程造價資質(zhì)的咨詢公司進行，工程財務(wù)決算審計原則上由審計部自行完成，特殊情況由公司領(lǐng)導(dǎo)批準聘請外部審計。XX年應(yīng)完成的工程項目審計有以下五項。

　　（1）、津濱高科技園三期C區(qū)工程竣工結(jié)算和財務(wù)決算審計。

　　（2）、金融街二期工程竣工結(jié)算和財務(wù)決算審計。

　　（3）、津濱雅都天元居工程階段性結(jié)算審計。

　　（4）、公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工程審計。

　　7、做好下屬企業(yè)改制前的審計工作

　　對需要改制的下屬企業(yè)的.資產(chǎn)、負債及潛虧情況進行審查 ，協(xié)助下屬企業(yè)摸清家底，加快企業(yè)改制進程。

　　四、依照“審而要究、審而要改、審而要用”的原則，建立審計結(jié)果落實反饋制度，加強對審計意見落實情況的跟蹤，并定期組織開展審計成果運用執(zhí)行情況的檢查。

　　對下發(fā)整改通知責(zé)令限期整改的下屬企業(yè)，要及時進行回訪，監(jiān)督審計意見的落實，使企業(yè)存在的問題逐漸減少，同樣的問題不重復(fù)出現(xiàn)，從而達到查違糾偏、防范未然、強化管理、規(guī)避風(fēng)險的目的。同時，與津濱公司各職能部門尤其是財務(wù)總監(jiān)室要進一步加強合作與工作溝通，將審計部掌握的相關(guān)信息及時通報，避免監(jiān)督、考核脫節(jié)。共4頁,當前第3頁1234

　　五、加大宣傳力度，改善內(nèi)審環(huán)境，加強審計人員培訓(xùn)，進一步提高審計工作質(zhì)量。

　　我們要利用司刊宣傳內(nèi)審，報道一些通過內(nèi)審使被審計單位增加效益的事例，或定期與公司各職能部門及下屬企業(yè)老總、相關(guān)部門進行座談，讓所有員工知道內(nèi)審在企業(yè)中的作用，特別是讓下屬企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)從了解、重視到全力支持內(nèi)審工作，為內(nèi)審工作的進一步開展打下更好的基礎(chǔ)。另外要對現(xiàn)有的內(nèi)審人員進行業(yè)務(wù)培訓(xùn)，不斷豐富業(yè)務(wù)知識，提高審計人員自身素質(zhì)，適應(yīng)新形勢、新任務(wù)的需要。

審計年度工作計劃15

　　一、持續(xù)深化開展預(yù)算實行審計

　　堅持“揭穿問題、標準辦理、促進改革、進步績效”的審計思路，進一步實行《北京市屬高等學(xué)校預(yù)算實行和決算內(nèi)部審計施行辦法(試行)》，深化開展預(yù)算實行審計。本年要點對各個項目的經(jīng)費預(yù)算實行狀況施行全進程審計，加強對項目資金運用效益、效果剖析和審計，努力完結(jié)預(yù)算實行審計與績效審計的有機結(jié)合。活躍發(fā)揮內(nèi)部審計的監(jiān)督效果，促進各部分進一步加強財政預(yù)算辦理，嚴格實行各項財政準則，進步預(yù)算資金運用效益和效果，保證學(xué)院各項事業(yè)使命和作業(yè)方針的完結(jié)。

　　二、進一步加強領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟職責(zé)審計

　　審計處活躍與組織、紀檢、監(jiān)察部分合作，做好干部任期經(jīng)濟職責(zé)審計，進一步深化經(jīng)濟職責(zé)審計的內(nèi)容，堅持以領(lǐng)導(dǎo)干部實行經(jīng)濟職責(zé)為主線，要點重視領(lǐng)導(dǎo)干部！

　　遵循實行法律法規(guī)、方針布置，嚴峻經(jīng)濟決議方案擬定和實行，以及恪守廉政規(guī)則等狀況，促進領(lǐng)導(dǎo)干部樹立正確政績觀和科學(xué)發(fā)展觀，進步領(lǐng)導(dǎo)干部的經(jīng)濟職責(zé)意識。加大對領(lǐng)導(dǎo)干部任期內(nèi)經(jīng)濟決議方案及效果、內(nèi)部操控準則的健全及實行狀況等方面的審計力度，促進領(lǐng)導(dǎo)干部行使權(quán)力與實行經(jīng)濟職責(zé)嚴密聯(lián)接，進一步發(fā)揮經(jīng)濟職責(zé)審計在促進科學(xué)決議方案，推動依法治教，完善監(jiān)督機制，防備廉政危險等方面的重要效果。依據(jù)學(xué)院組織部的托付，本年將對6名副處級領(lǐng)導(dǎo)干部進行任期經(jīng)濟職責(zé)審計。

　　三、持續(xù)做好基建補葺工程項目審計

　　結(jié)合我院實踐和辦理要求，持續(xù)做好基建補葺工程項目審計，活躍實行教育部《關(guān)于加強和標準建造工程項目全進程審計的定見》的精力，持續(xù)加強對基建補葺工程項目辦理進程與工程項目造價的`內(nèi)部審計，不斷改善和加強對各類工程項目的立項、勘測、規(guī)劃、投標、施工、竣工以及相關(guān)工程設(shè)備資料收購、改變恰談、工程款結(jié)算等各個環(huán)節(jié)的運轉(zhuǎn)狀況和相關(guān)經(jīng)濟辦理活動的審計監(jiān)督，促進各類工程項方針準辦理，節(jié)省工程本錢，標準工程辦理，防備基建補葺出資辦理危險，保護合法利益，保證工程建造的順暢施行，進步資金運用效益。

　　四、持續(xù)搞好專項審計和審計查詢

　　依照領(lǐng)導(dǎo)要求，本年持續(xù)做好飲食中心的財政辦理和學(xué)院會議中心運營效益的專項審計作業(yè)，對學(xué)院各部分的收費狀況進行審計查詢，以加強部分內(nèi)部操控，標準各類財政行為，防備經(jīng)濟辦理危險，避免呈現(xiàn)違背“出入兩條線”方針和私設(shè)“小金庫”等違法違紀行為。五、加強審計效果使用和審計整改

　　依照市教委《關(guān)于進一步加強教育體系內(nèi)部審計效果使用作業(yè)的定見》的要求，實在抓好審計效果的使用和審計整改作業(yè)。擬定審計效果使用作業(yè)準則，清晰各部分的職責(zé)，樹立部分聯(lián)動機制，對內(nèi)部審計發(fā)現(xiàn)的各類財政違規(guī)問題要仔細進行整改，對嚴峻違法違紀的行為要及時向有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)和紀檢、查看部分報告，并主張進行職責(zé)追查，一起把內(nèi)部審計效果作為內(nèi)部相關(guān)查核點評的重要依據(jù)，以加強審計整改，遏止“屢審屢犯”現(xiàn)象，進一步增強審計在促進各部分加強和改善內(nèi)部辦理中的效果。

　　六、進一步加強審計的本身建造

　　加強事務(wù)學(xué)習(xí)，活躍參加審計和財政事務(wù)培訓(xùn)，進步審計事務(wù)才能。完善審計準則，進步審計質(zhì)量�；钴S開展盯梢問效，做到內(nèi)辦理，外監(jiān)督，在原有準則、規(guī)則的基礎(chǔ)上進一步完善各項準則，結(jié)合《審計法》仔細抓好審計質(zhì)量操控作業(yè)，把好審計質(zhì)量關(guān)，下降審計危險，并活躍開展計算機審計和效益審計，不斷進步內(nèi)部審計才能。

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