審計(jì)年度工作計(jì)劃（通用15篇）
人生天地之間，若白駒過(guò)隙，忽然而已，很快就要開(kāi)展新的工作了，讓我們一起來(lái)學(xué)習(xí)寫(xiě)計(jì)劃吧。那么我們?cè)撛趺慈?xiě)計(jì)劃呢？以下是小編整理的審計(jì)年度工作計(jì)劃，僅供參考，希望能夠幫助到大家。
審計(jì)年度工作計(jì)劃1
20××年，我局在xx區(qū)委、區(qū)政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，堅(jiān)持以科學(xué)發(fā)展觀為指導(dǎo)，按照“依法審計(jì)、服務(wù)大局、圍繞中心、突出重點(diǎn)、求真務(wù)實(shí)”的工作方針，充分發(fā)揮審計(jì)保障國(guó)家經(jīng)濟(jì)社會(huì)健康運(yùn)行的“免疫系統(tǒng)”功能，不斷加大審計(jì)執(zhí)法力度，全面提高金融審計(jì)工作水平和質(zhì)量�，F(xiàn)將20××年工作計(jì)劃如下：
一、首先，存在的不足
1.時(shí)間緊、任務(wù)重，審計(jì)力量嚴(yán)重不足，20××年我局財(cái)務(wù)審計(jì)人員4名，下半年3名。審計(jì)任務(wù)越來(lái)越重，直接導(dǎo)致審計(jì)工作的“趕進(jìn)度”，深度和寬度不夠，嚴(yán)重影響了審計(jì)質(zhì)量，也導(dǎo)致審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)的加大。
2.審計(jì)力度不大、質(zhì)量不高、資源利用不夠合理。由于審計(jì)項(xiàng)目多集中在每年的4-10月份，為了完成上級(jí)部門(mén)和區(qū)委、區(qū)政府下達(dá)的審計(jì)任務(wù)，審計(jì)人員往往同時(shí)進(jìn)行多個(gè)審計(jì)，由于時(shí)間緊只是為了審計(jì)而審計(jì)，不能深入查證，直接導(dǎo)致了很多項(xiàng)目無(wú)法深入，力度不大，質(zhì)量不高。審計(jì)與紀(jì)檢、監(jiān)察、信訪、財(cái)政等職能機(jī)關(guān)溝通不夠充分，這與部分單位的資料保密性強(qiáng)無(wú)法共享有關(guān)。
3.審計(jì)業(yè)務(wù)更新不快，手段落后。目前，審計(jì)工作正處于從傳統(tǒng)走向現(xiàn)代發(fā)展的轉(zhuǎn)型階段，計(jì)算機(jī)審計(jì)開(kāi)始普及，Ao審計(jì)運(yùn)用于審計(jì)的各方面。而我局審計(jì)人員自身計(jì)算機(jī)水平參差不齊，運(yùn)用Ao審計(jì)的能力低，每年到市局及省廳外出培訓(xùn)、學(xué)習(xí)的人員數(shù)量少，在新知識(shí)、新理論的主動(dòng)學(xué)習(xí)和更新方面，還有很大差距。
4.審計(jì)工學(xué)矛盾突出。長(zhǎng)期以來(lái)，我局審計(jì)人員忙于完成審計(jì)任務(wù)、疲于奔命現(xiàn)象非常突出，無(wú)法從根本上保證學(xué)習(xí)時(shí)間和精力，審計(jì)干部難以協(xié)調(diào)好工作和培訓(xùn)的關(guān)系，影響了審計(jì)人員綜合素質(zhì)的提高。政治學(xué)習(xí)和思想工作重視程度還不夠。側(cè)重于審計(jì)工作，對(duì)政治學(xué)習(xí)存在應(yīng)付思想。
二、20××工作計(jì)劃
20××年工作安排作為經(jīng)濟(jì)監(jiān)督部門(mén)，今后我們更要履行好職責(zé)，充分發(fā)揮審計(jì)保障全區(qū)經(jīng)濟(jì)健康運(yùn)行的“免疫系統(tǒng)”功能，為全區(qū)“保增長(zhǎng)、促發(fā)展”服務(wù)。 20××年，我局將把經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作和固定資產(chǎn)投資審計(jì)作為重點(diǎn)工作來(lái)抓：
(一)保質(zhì)保量完成上級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)下達(dá)的各項(xiàng)審計(jì)任務(wù)
(二)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)按政府制定的審計(jì)工作計(jì)劃進(jìn)行。
(三)固定資產(chǎn)投資審計(jì)
1.落實(shí)工程結(jié)(決)算必審制度xx區(qū)政府投資建設(shè)項(xiàng)目(包括維修、改造項(xiàng)目)全部實(shí)行工程結(jié)、決算必審制度，建設(shè)單位不得自行委托中介機(jī)構(gòu)審核。此外為了強(qiáng)化審計(jì)監(jiān)督，按照《審計(jì)法》規(guī)定的職責(zé)，配合財(cái)政、紀(jì)檢、檢察等部門(mén)介入政府建設(shè)項(xiàng)目招投標(biāo)(包括建設(shè)項(xiàng)目、大宗材料、重要設(shè)備、特殊材料等)過(guò)程。
2.審計(jì)監(jiān)督的方式依據(jù)建設(shè)項(xiàng)目的實(shí)際情況，我局將從專(zhuān)業(yè)角度及項(xiàng)目要求，通過(guò)競(jìng)爭(zhēng)性談判、備用庫(kù)篩選、民主決策等方式擇優(yōu)有資質(zhì)的社會(huì)中介機(jī)構(gòu)參與審計(jì)工作，充分發(fā)揮各自?xún)?yōu)勢(shì)，形成合力。
3.大力推行跟蹤審計(jì)工作對(duì)政府投資建設(shè)項(xiàng)目進(jìn)行跟蹤審計(jì)，控制工程造價(jià)，進(jìn)而節(jié)約財(cái)政資金，發(fā)現(xiàn)并避免工程建設(shè)中違反財(cái)經(jīng)法紀(jì)行為的發(fā)生。
4.積極推行清單報(bào)價(jià)依據(jù)《建設(shè)工程工程量清單計(jì)價(jià)規(guī)范》(GB50500-20××)中要求全部使用國(guó)有資金投資或國(guó)有資金投資為主的工程建設(shè)項(xiàng)目，必須采用工程清單計(jì)價(jià)。我局也將對(duì)新開(kāi)工的`建設(shè)項(xiàng)目采用清單報(bào)價(jià)的方式進(jìn)行工程招投標(biāo)工作，合理規(guī)避政府投資建設(shè)項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)。
三、其他工作
作為經(jīng)濟(jì)監(jiān)督的部門(mén)，今后我們更要履行好職責(zé)，充分發(fā)揮審計(jì)保障全區(qū)經(jīng)濟(jì)健康運(yùn)行的“免疫系統(tǒng)”功能，為全區(qū)“保增長(zhǎng)、促發(fā)展”服務(wù)。
1.結(jié)合區(qū)委、區(qū)政府的工作重點(diǎn)，安排做好審計(jì)調(diào)查工作，通過(guò)綜合調(diào)查和分析，提出審計(jì)調(diào)查報(bào)告，使區(qū)委、區(qū)政府了解全區(qū)各類(lèi)資金數(shù)量、運(yùn)行情況，為下一步更好決策提供依據(jù)。
2.完成區(qū)委、區(qū)政府交辦的各類(lèi)審計(jì)工作。
3.繼續(xù)以強(qiáng)化學(xué)習(xí)型黨組織建設(shè)為契機(jī)，不斷加強(qiáng)審計(jì)機(jī)關(guān)黨組織建設(shè)，推動(dòng)審計(jì)工作的健康發(fā)展。
審計(jì)年度工作計(jì)劃2
一、制定內(nèi)審工作程序，重新修改審計(jì)部崗位責(zé)任制
年初公司對(duì)審計(jì)部人員作了相應(yīng)調(diào)整，根據(jù)現(xiàn)有人員及年度審計(jì)計(jì)劃的安排，審計(jì)部制定了部門(mén)內(nèi)部審計(jì)工作程序，并重新修改了審計(jì)部崗位責(zé)任制，對(duì)現(xiàn)有人員作了具體分工，責(zé)任落實(shí)到人，從下達(dá)審計(jì)通知、現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)、草擬審計(jì)報(bào)告到審計(jì)資料的整理歸檔都由專(zhuān)人負(fù)責(zé)，做到了責(zé)任明確、工作效率有所提高，審計(jì)部年度工作總結(jié)與年度工作計(jì)劃。
二、下屬企業(yè)經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)審計(jì)和合同審查
1、年初對(duì)下屬企業(yè)XX年度的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)進(jìn)行了審核，審核結(jié)果提交公司考核小組，為公司對(duì)下屬企業(yè)的考核提供了依據(jù)。
2、今年于4、7、10月分別對(duì)下屬企業(yè)一、二、三季度的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)進(jìn)行了審核，我們針對(duì)一季度審核中發(fā)現(xiàn)的下屬企業(yè)存在的具體問(wèn)題，以及公司經(jīng)營(yíng)預(yù)算與實(shí)際賬務(wù)處理口徑不一致等問(wèn)題，分別向公司企管部和計(jì)財(cái)部提出建議報(bào)告，并提交給公司經(jīng)理辦公會(huì)，據(jù)此公司對(duì)各下屬企業(yè)下發(fā)了整改通知，企管部和計(jì)財(cái)部也對(duì)經(jīng)營(yíng)預(yù)算與賬務(wù)處理口徑作了相應(yīng)調(diào)整，計(jì)財(cái)部還及時(shí)出臺(tái)了《會(huì)計(jì)工作指導(dǎo)意見(jiàn)》，對(duì)下屬企業(yè)的會(huì)計(jì)核算和財(cái)務(wù)管理進(jìn)行規(guī)范。
又于今年12月份對(duì)各下屬企業(yè)10-11月份的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)進(jìn)行了預(yù)審，待各企業(yè)年終財(cái)務(wù)決算后再審核12月份經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)，并匯總出具審核報(bào)告提交公司考核小組。
3、合同簽訂與履行情況審查
根據(jù)公司經(jīng)理辦公會(huì)的要求，在對(duì)經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)進(jìn)行審核的同時(shí)還對(duì)下屬企業(yè)一至三季度的合同簽訂與履行情況進(jìn)行了審查，特別對(duì)租售房收款合同及大額工程施工合同的收付款情況進(jìn)行了重點(diǎn)審查，發(fā)現(xiàn)了各企業(yè)在合同簽訂與履行中存在的問(wèn)題以及公司合同主管部門(mén)在合同管理上存在的問(wèn)題，并分別向各下屬企業(yè)和公司合同主管部門(mén)提出了改進(jìn)意見(jiàn)和建議共12條，公司據(jù)此下發(fā)了整改通知，各下屬企業(yè)已將整改措施及整改落實(shí)情況上報(bào)企管部，企管部也根據(jù)審計(jì)部的建議，草擬了《分公司合同管理辦法》，對(duì)分公司的合同管理進(jìn)行規(guī)范。
三、下屬企業(yè)主要領(lǐng)導(dǎo)人離任經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)
XX年先后對(duì)津?yàn)I物業(yè)公司董事長(zhǎng)楊鐘環(huán)，精采軟件公司董事長(zhǎng)于景偉，總承包公司總經(jīng)理劉寶銘，津?yàn)I投資公司董事長(zhǎng)江連國(guó)、總經(jīng)理朱賢方，新材料公司董事長(zhǎng)房大海，磁電分公司總經(jīng)理?xiàng)罟止究偨?jīng)理朱賢方的離任進(jìn)行了經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)，出具的8份審計(jì)報(bào)告中針對(duì)以上企業(yè)在會(huì)計(jì)核算和財(cái)務(wù)管理中存在的問(wèn)題，提出建議27條，公司據(jù)此對(duì)相關(guān)企業(yè)下發(fā)了整改通知，審計(jì)部已對(duì)此進(jìn)行了整改意見(jiàn)落實(shí)情況的后續(xù)審計(jì)。
四、工程竣工結(jié)算和財(cái)務(wù)決算審計(jì)
1、金融街一期竣工結(jié)算和財(cái)務(wù)決算審計(jì)
經(jīng)過(guò)與外審長(zhǎng)達(dá)8個(gè)月的配合工作，金融街一期的竣工結(jié)算和財(cái)務(wù)決算審計(jì)于XX年10月全部完成，并已經(jīng)公司經(jīng)理辦公會(huì)審議通過(guò)。經(jīng)審計(jì)，金融街一期工程實(shí)際完成投資額36873萬(wàn)元，其中建筑安裝工程費(fèi)30595萬(wàn)元，土地費(fèi)3312萬(wàn)元，資本化利息1695萬(wàn)元，開(kāi)發(fā)間接費(fèi)1271萬(wàn)元。在對(duì)建筑安裝工程費(fèi)的審核中審減工程造價(jià)103萬(wàn)元，為公司節(jié)約了工程成本。
2、高科技園二期工程結(jié)算補(bǔ)充審計(jì)和財(cái)務(wù)決算審計(jì)
XX年初，科技園二期工程結(jié)算審計(jì)完成，結(jié)算造價(jià)4570.66萬(wàn)元，審減額68萬(wàn)元。在對(duì)該工程進(jìn)行財(cái)務(wù)決算審計(jì)時(shí)，一分公司發(fā)現(xiàn)尚有26萬(wàn)元的工程直接費(fèi)用未報(bào)外審，經(jīng)過(guò)與分公司、外審的三方協(xié)作，于9月底完成此項(xiàng)工程的補(bǔ)充結(jié)算審計(jì)，至此，科技園二期工程的結(jié)算造價(jià)為4596.81萬(wàn)元。10月份正式開(kāi)始進(jìn)行科技園二期的財(cái)務(wù)決算審計(jì)工作，目前決算審計(jì)報(bào)告的初稿已出具，準(zhǔn)備征求一分公司意見(jiàn)后上報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)。
3、高科技園三期工程結(jié)算和財(cái)務(wù)決算審計(jì)工作
科技園三期工程的結(jié)算審計(jì)工作于XX年11月完成，結(jié)算總造價(jià)為8256.36萬(wàn)元，審減額1.57萬(wàn)元。該工程土地合同剛剛落實(shí)，一分公司正在進(jìn)行財(cái)務(wù)決算，審計(jì)部對(duì)該工程的財(cái)務(wù)決算審核工作也同時(shí)進(jìn)行。
4、軟件大廈工程結(jié)算審計(jì)工作
軟件大廈工程結(jié)算審核，一分公司除內(nèi)裝修工程（美圖裝飾有限公司施工）結(jié)算外，其他資料均已報(bào)外審審核完畢，年度工作總結(jié)《審計(jì)部年度工作總結(jié)與年度工作計(jì)劃》。根據(jù)一分公司預(yù)算部提供的結(jié)算工作說(shuō)明，該內(nèi)裝修工程一分已經(jīng)與美圖公司核對(duì)完結(jié)算，但美圖公司不認(rèn)可最終結(jié)算價(jià)，因此一分公司至今未報(bào)外審該部分結(jié)算資料，并影響了整體工程結(jié)算報(bào)告的出具。
五、下屬企業(yè)改制審計(jì)
XX年共進(jìn)行了5項(xiàng)改制審計(jì)，包括物業(yè)公司清算審計(jì)、精彩軟件公司轉(zhuǎn)股審計(jì)、總包公司轉(zhuǎn)股審計(jì)、投資公司改制審計(jì)以及數(shù)字電子公司改制前審計(jì)，核實(shí)了被審企業(yè)的資產(chǎn)及潛虧情況，為領(lǐng)導(dǎo)決策提供了準(zhǔn)確的數(shù)據(jù)，并針對(duì)審計(jì)過(guò)程中發(fā)現(xiàn)被審企業(yè)存在的會(huì)計(jì)基礎(chǔ)及核算上的問(wèn)題提出了相關(guān)建議10條。共4頁(yè),當(dāng)前第1頁(yè)1234
六、調(diào)研審計(jì)
為進(jìn)一步揭示企業(yè)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)和管理活動(dòng)中存在的問(wèn)題，挖掘內(nèi)部潛力，找出可以提高企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益的環(huán)節(jié)，XX年對(duì)磁電分公司進(jìn)行了產(chǎn)品成本核算的調(diào)研審計(jì)工作，目的是尋求降低產(chǎn)品成本的途徑和潛力，以提高企業(yè)的盈利水平，并為公司今后的戰(zhàn)略決策提供參考依據(jù)。在調(diào)研過(guò)程中發(fā)現(xiàn)了磁電分公司對(duì)在產(chǎn)品核算不真實(shí)的問(wèn)題，及時(shí)上報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)，成立了財(cái)務(wù)整頓小組，對(duì)其實(shí)物資產(chǎn)進(jìn)行清查核實(shí)，并針對(duì)其在會(huì)計(jì)核算和財(cái)務(wù)管理中存在的'問(wèn)題下發(fā)了整改通知。
七、負(fù)責(zé)對(duì)下屬企業(yè)財(cái)務(wù)總監(jiān)的管理工作
遵照公司領(lǐng)導(dǎo)的安排，本年度1-10月我們負(fù)責(zé)對(duì)下屬企業(yè)財(cái)務(wù)總監(jiān)的管理和業(yè)務(wù)指導(dǎo)工作。主要有：
1、支持財(cái)務(wù)總監(jiān)開(kāi)展工作，發(fā)表獨(dú)立意見(jiàn)；
2、提出帶有指導(dǎo)性的意見(jiàn)，建立一些可行的規(guī)定和辦法（財(cái)務(wù)總監(jiān)例會(huì)制度、報(bào)告制度）；
3、按月審閱總監(jiān)報(bào)告，對(duì)財(cái)務(wù)總監(jiān)的報(bào)告在不改變觀點(diǎn)的前提下提出對(duì)內(nèi)容和文字上的修正建議；
4、對(duì)財(cái)務(wù)總監(jiān)的月度報(bào)告，摘錄要點(diǎn)匯總上報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)。
八、部門(mén)制度的修訂、補(bǔ)充、完善工作
根據(jù)公司要求，對(duì)我部門(mén)原有制度不符合公司現(xiàn)行制度和實(shí)際審計(jì)工作操作流程的部分進(jìn)行了修改，并將修改后的制度上報(bào)公司總經(jīng)辦以待上會(huì)通過(guò)；配合公司ISO質(zhì)量認(rèn)證年檢工作，于上半年修改了部門(mén)的工作手冊(cè)，對(duì)手冊(cè)中的崗位權(quán)限和工作程序進(jìn)行了全面的修改，使之更符合審計(jì)部現(xiàn)行的實(shí)際工作操作流程。
九、對(duì)公司下發(fā)文件責(zé)令整改的津?yàn)I造紙公司、磁電分公司進(jìn)行了落實(shí)審計(jì)整改意見(jiàn)工作，幫助下屬企業(yè)搞好財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)核算和管理，建立健全內(nèi)控制度。
十、按照公司的嚴(yán)格要求，完成了審計(jì)檔案整理和歸檔工作。
十一、根據(jù)公司黨委的部署，完成了數(shù)字電子公司專(zhuān)項(xiàng)調(diào)查工作。
十二、根據(jù)公司領(lǐng)導(dǎo)的指示，對(duì)公司本部XX年貨幣資金管理和核算內(nèi)部控制制度的制定與執(zhí)行及職工社會(huì)保險(xiǎn)、住房公積金計(jì)提和繳納情況進(jìn)行了審計(jì)，并向公司計(jì)財(cái)部提出審計(jì)建議7條，審計(jì)報(bào)告已在公司經(jīng)理辦公會(huì)通報(bào)。
十三、對(duì)公司有關(guān)職能部門(mén)及下屬企業(yè)提供服務(wù)支持
審計(jì)部在對(duì)公司本部及下屬企業(yè)進(jìn)行監(jiān)督的同時(shí)，還提供了關(guān)于會(huì)計(jì)核算和財(cái)務(wù)管理方面的咨詢(xún)和服務(wù)，對(duì)公司有關(guān)職能部門(mén)或下屬企業(yè)所擬定的制度和規(guī)定，以及下屬企業(yè)財(cái)務(wù)方面存在的問(wèn)題進(jìn)行認(rèn)真的研究和討論，提出我們的意見(jiàn)和建議，多條意見(jiàn)和建議被采納。主要有：
1、參與計(jì)財(cái)部“會(huì)計(jì)工作指導(dǎo)意見(jiàn)1-3”的擬定和修改；
2、對(duì)計(jì)財(cái)部修改的“津?yàn)I公司財(cái)務(wù)制度和會(huì)計(jì)制度”的內(nèi)容根據(jù)國(guó)家的財(cái)經(jīng)法律、法規(guī)提出了修改意見(jiàn)；
3、對(duì)一分、二分、三分公司今年以來(lái)相對(duì)獨(dú)立后制定的各項(xiàng)制度，特別是財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)方面的制度，我們都認(rèn)真的審閱并提出修改意見(jiàn)和建議；
4、在對(duì)下屬企業(yè)經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)的審核和合同審查中所發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題[]
向企管部通報(bào)情況及提出我們的建議；
5、對(duì)“二分公司”會(huì)計(jì)核算不規(guī)范的地方與公司計(jì)財(cái)部、二分公司財(cái)務(wù)總監(jiān)和財(cái)務(wù)經(jīng)理進(jìn)行多次交流，針對(duì)房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)企業(yè)廣泛性問(wèn)題，計(jì)財(cái)部出臺(tái)了“會(huì)計(jì)工作指導(dǎo)意見(jiàn)之3”；
6、針對(duì)下屬企業(yè)存在的問(wèn)題，我們多次書(shū)面向計(jì)財(cái)部、企管部提出我們的建議。
審計(jì)年度工作計(jì)劃3
內(nèi)部審計(jì)堅(jiān)持“為防范學(xué)校經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)服務(wù)、為提高教育資金使用效益服務(wù)、為解決教育改革和發(fā)展中突出矛盾服務(wù)”的方針，以《寧波市教育系統(tǒng)內(nèi)部審計(jì)工作規(guī)定》和上級(jí)部門(mén)內(nèi)部審計(jì)相關(guān)制度規(guī)定為依據(jù)，結(jié)合我局工作實(shí)際情況，制定20xx年內(nèi)部審計(jì)工作計(jì)劃如下：
一、年度審計(jì)工作目標(biāo)
繼續(xù)完善內(nèi)部審計(jì)制度，規(guī)范審計(jì)工作流程，提高審計(jì)工作質(zhì)量。落實(shí)三年輪審制度，加強(qiáng)對(duì)審計(jì)結(jié)果整改情況的跟蹤檢查，注重從機(jī)制、制度層面發(fā)現(xiàn)和分析問(wèn)題，提出改進(jìn)和完善建議，充分發(fā)揮內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督與服務(wù)的職能。
二、年度審計(jì)工作任務(wù)
（一）開(kāi)展學(xué)前教育專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)調(diào)查。了解學(xué)前教育發(fā)展資金總體情況及資金分配情況，是否用于擴(kuò)大普惠性學(xué)前教育資源，根據(jù)學(xué)前教育資金的去向抽查部分幼兒園財(cái)務(wù)情況，審查專(zhuān)項(xiàng)資金使用規(guī)范性和財(cái)務(wù)合法合規(guī)性。關(guān)注幼兒園收費(fèi)管理，關(guān)注收費(fèi)的合理性，分析普惠性幼兒園是否存在額外的變相收費(fèi)情況。
（二）開(kāi)展三年輪審工作。梳理近幾年內(nèi)部審計(jì)覆蓋的學(xué)校，對(duì)三年內(nèi)未進(jìn)行審計(jì)的學(xué)校進(jìn)行財(cái)務(wù)審計(jì)，審計(jì)重點(diǎn)關(guān)注被審計(jì)學(xué)校內(nèi)部控制建立與執(zhí)行、財(cái)務(wù)管理規(guī)范與管理、財(cái)務(wù)收支合規(guī)、資產(chǎn)管理及重要基本建設(shè)項(xiàng)目和修繕項(xiàng)目等專(zhuān)項(xiàng)經(jīng)費(fèi)的管理情況等。
（三）開(kāi)展學(xué)校圖書(shū)購(gòu)置專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)調(diào)查。了解學(xué)校圖書(shū)購(gòu)置總體情況，購(gòu)置過(guò)程是否符合有關(guān)規(guī)定等。
�。ㄋ模╅_(kāi)展學(xué)校校長(zhǎng)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。根據(jù)教育局人事安排，確定校長(zhǎng)離任審計(jì)項(xiàng)目，保證離任的中小學(xué)校長(zhǎng)、教育行政部門(mén)直屬單位的主要負(fù)責(zé)人，都必須經(jīng)過(guò)經(jīng)濟(jì)離任審計(jì)后方能離崗或輪崗，通過(guò)審計(jì)對(duì)離任法人在任職期間的經(jīng)濟(jì)責(zé)任、履行職責(zé)、執(zhí)行國(guó)家財(cái)經(jīng)法規(guī)等方面給與客觀公正、實(shí)事求是的評(píng)價(jià)。
�。ㄎ澹┘訌�(qiáng)審計(jì)整改工作。對(duì)以前年度審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題進(jìn)行整理歸類(lèi)并進(jìn)行回頭看，檢查被審計(jì)單位是否已采取措施進(jìn)行整改，對(duì)未整改問(wèn)題、難整改問(wèn)題進(jìn)行了解與分析，形成審計(jì)整改問(wèn)題情況分析及建議的書(shū)面報(bào)告，提交教育局審計(jì)領(lǐng)導(dǎo)小組討論并確定落實(shí)整改問(wèn)題的具體措施。
三、具體工作措施
�。ㄒ唬┍ＷC內(nèi)部審計(jì)程序規(guī)范，力求流程清楚、要求明確、質(zhì)量保證。本年度在以前審計(jì)程序基本規(guī)范的基礎(chǔ)上，主要加強(qiáng)兩方面的工作：
1、加強(qiáng)審前調(diào)查，對(duì)被審計(jì)單位性質(zhì)、人員配備、資金狀況、以前年度審計(jì)問(wèn)題等進(jìn)行調(diào)查了解，在審計(jì)調(diào)查的基礎(chǔ)上制定審計(jì)方案，并組織審計(jì)小組成員進(jìn)行討論修改。
2、審計(jì)實(shí)施過(guò)程中，對(duì)審計(jì)每個(gè)環(huán)節(jié)的時(shí)間節(jié)點(diǎn)進(jìn)行明確，保證審計(jì)進(jìn)度與審計(jì)效率。
�。ǘ┌l(fā)揮審計(jì)聯(lián)席會(huì)議作用，不斷完善領(lǐng)導(dǎo)機(jī)制和工作機(jī)制。建立了經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作聯(lián)席會(huì)議機(jī)構(gòu)，定期或不定期召開(kāi)會(huì)議，確定年度工作安排，討論審計(jì)問(wèn)題證據(jù)分析及定性，匯報(bào)審計(jì)問(wèn)題的.整改情況，研究解決工作中的困難和問(wèn)題。通過(guò)聯(lián)席會(huì)議，加強(qiáng)各部門(mén)溝通與協(xié)調(diào)，實(shí)現(xiàn)信息共享，建立起“組織上聯(lián)席，工作上聯(lián)動(dòng)，結(jié)果上聯(lián)用”的工作機(jī)制。
�。ㄈ├蒙鐣�(huì)審計(jì)力量，探索社會(huì)審計(jì)力量與教育內(nèi)部審計(jì)相結(jié)合的模式。在審計(jì)任務(wù)與人員不協(xié)調(diào)、審計(jì)任務(wù)與專(zhuān)業(yè)不協(xié)調(diào)的實(shí)際情況下，積極采用利用社會(huì)審計(jì)力量提高教育內(nèi)審質(zhì)量的辦法。
1、強(qiáng)化委托審計(jì)的主體監(jiān)督，教育局內(nèi)審小組明確審計(jì)要求、重點(diǎn)內(nèi)容、審計(jì)取證要求、審計(jì)報(bào)告要求，注重審計(jì)過(guò)程。
2、配備局內(nèi)審小組人員參與委托審計(jì)過(guò)程，主要完成與被審計(jì)單位聯(lián)絡(luò)溝通、審計(jì)過(guò)程了解、審計(jì)問(wèn)題收集反饋、審計(jì)進(jìn)度把握、審計(jì)問(wèn)題整理與回報(bào)等，通過(guò)內(nèi)審人員參與委托審計(jì)，把好審計(jì)質(zhì)量關(guān)。
審計(jì)年度工作計(jì)劃4
為認(rèn)真落實(shí)州局內(nèi)部審計(jì)工作總體要求和精神，做好我局20xx年度內(nèi)部審計(jì)工作，充分發(fā)揮內(nèi)部審計(jì)職能作用，按照縣局黨組的工作要求，結(jié)合全局地稅工作實(shí)際，制定20xx年度內(nèi)部審計(jì)工作計(jì)劃，請(qǐng)認(rèn)真貫徹執(zhí)行。
一、審計(jì)工作目標(biāo)
按照中央“八項(xiàng)規(guī)定”的要求，緊緊圍繞稅收中心工作，強(qiáng)化系統(tǒng)內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督職責(zé)。以風(fēng)險(xiǎn)為導(dǎo)向，以?xún)?nèi)控為主線，以治理為目標(biāo)，深入貫徹落實(shí)《國(guó)務(wù)院關(guān)于加強(qiáng)審計(jì)工作的意見(jiàn)》的精神，做好稅收?qǐng)?zhí)法審計(jì)工作。促進(jìn)規(guī)范管理，進(jìn)一步推進(jìn)審計(jì)結(jié)果的運(yùn)用，督查問(wèn)題的整改落實(shí)，促進(jìn)各項(xiàng)制度的完善和貫徹落實(shí)。完善相關(guān)操作流程和內(nèi)容，促進(jìn)內(nèi)部審計(jì)工作的進(jìn)一步規(guī)范和發(fā)展。
二、20xx年度審計(jì)計(jì)劃
�。ㄒ唬┙衲�，經(jīng)局黨組研究決定，擬對(duì)第一稅務(wù)所開(kāi)展內(nèi)部審計(jì)“回頭看”。
�。ǘ└鶕�(jù)工作需要和領(lǐng)導(dǎo)安排，適時(shí)開(kāi)展專(zhuān)項(xiàng)治理、專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)或?qū)徲?jì)調(diào)查工作。配合、協(xié)調(diào)做好州局對(duì)我局的審計(jì)工作。
三、審計(jì)內(nèi)容及工作重點(diǎn)
20xx年審計(jì)的重點(diǎn)內(nèi)容：
1、內(nèi)部審計(jì)“回頭看”，著重檢查第一稅務(wù)所是否針對(duì)20xx年《內(nèi)部審計(jì)報(bào)告》中提出的問(wèn)題，制定整改方案，明確整改時(shí)限，認(rèn)真整改；是否舉一反三，認(rèn)真分析產(chǎn)生問(wèn)題的原因，排查管理漏洞；是否采取有效措施，逐一逐條整改；是否強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警，完善相關(guān)制度防止類(lèi)似問(wèn)題再度發(fā)生
2、稅收征管方面應(yīng)強(qiáng)調(diào)稅收征管職能審計(jì)，重點(diǎn)審計(jì)房地產(chǎn)企業(yè)土地增值稅的預(yù)征和清算、存量房的管理及評(píng)估價(jià)格調(diào)整情況；財(cái)政資金項(xiàng)目的稅收管理情況；營(yíng)改增后各項(xiàng)稅費(fèi)附加的征管情況；所得稅政策執(zhí)行情況；欠稅上線管理等情況。
四、審計(jì)工作要求
�。ㄒ唬┘訌�(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)，抓好內(nèi)審隊(duì)伍建設(shè)
加強(qiáng)對(duì)內(nèi)審工作的領(lǐng)導(dǎo)，高度重視并著力加強(qiáng)審計(jì)隊(duì)伍建設(shè)，充分發(fā)揮其監(jiān)督職能作用。采取以審代訓(xùn)、抽調(diào)業(yè)務(wù)人員及派駐紀(jì)檢監(jiān)察員參加內(nèi)審工作等形式，不斷提供審計(jì)隊(duì)伍業(yè)務(wù)技能。加強(qiáng)項(xiàng)目審計(jì)實(shí)踐，提升審計(jì)人員整體素質(zhì)。
（二）創(chuàng)新審計(jì)方式，推進(jìn)審計(jì)信息化
要充分利用征管軟件和稅收管理決策分析平臺(tái)軟件的.數(shù)據(jù)，進(jìn)行計(jì)算機(jī)輔助審計(jì)數(shù)據(jù)分析工作。擴(kuò)大審計(jì)抽樣范圍，強(qiáng)化數(shù)據(jù)分析效果，降低審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)，推動(dòng)內(nèi)審工作便捷高效，高質(zhì)量開(kāi)展。
�。ㄈ┳⒅爻晒\(yùn)用，當(dāng)好參謀助手
要重視審計(jì)決定的整改和審計(jì)結(jié)果運(yùn)用工作。按照結(jié)果運(yùn)用辦法要求，根據(jù)情況推行將審計(jì)結(jié)果在一定范圍內(nèi)公開(kāi)，嚴(yán)格落實(shí)審計(jì)結(jié)果的整改；運(yùn)用審計(jì)聯(lián)席會(huì)議制度，做好部門(mén)配合，促進(jìn)審計(jì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題的整改。對(duì)審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的重大問(wèn)題，要通過(guò)局長(zhǎng)辦公會(huì)、局務(wù)會(huì)進(jìn)行通報(bào)、移送有關(guān)部門(mén)處理、審計(jì)便函向有關(guān)部門(mén)告知等多種形式擴(kuò)大和深化審計(jì)成果運(yùn)用。應(yīng)針對(duì)審計(jì)發(fā)現(xiàn)的主要問(wèn)題開(kāi)展調(diào)研，加強(qiáng)分析，通過(guò)審計(jì)專(zhuān)報(bào)的形式，及時(shí)向黨組和相關(guān)部門(mén)提出審計(jì)建議，促進(jìn)相關(guān)辦法、制度的進(jìn)一步完善。充分發(fā)揮內(nèi)審監(jiān)督規(guī)范效應(yīng)，促進(jìn)各項(xiàng)工作順利開(kāi)展。
審計(jì)年度工作計(jì)劃5
在忙碌的工作，不知不覺(jué)迎來(lái)了新的一年，20xx年，今年是有意義的，有價(jià)值的和有意義。隨著我縣經(jīng)濟(jì)形勢(shì)日新月異的發(fā)展，固定資產(chǎn)投資迅猛遞增，基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)逐步完善，財(cái)政性資金在整個(gè)固定資產(chǎn)投資中發(fā)揮著不可替代的作用。如何加強(qiáng)對(duì)政府投資建設(shè)項(xiàng)目的審計(jì)監(jiān)督，防止“跑、冒、滴、漏”，提高資金的使用效益？幾年來(lái)，我局就此進(jìn)行了一系列有效的實(shí)踐和探索，經(jīng)歷了“從零開(kāi)始從無(wú)到有由弱漸強(qiáng)”的過(guò)程，信守了“質(zhì)量就是審計(jì)生命線”的工作方針，以促進(jìn)完善投資管理為目的，把投資審計(jì)和效益審計(jì)有機(jī)的結(jié)合起來(lái)，對(duì)政府投資建設(shè)項(xiàng)目實(shí)施全過(guò)程、全方位的審計(jì)監(jiān)督，開(kāi)創(chuàng)了全縣投資審計(jì)工作的新局面，取得了較好社會(huì)效益和經(jīng)濟(jì)效果。
我縣固定資產(chǎn)投資審計(jì)監(jiān)督之所以取得了較好的效果，其經(jīng)驗(yàn)歸納起來(lái)主要有以下幾點(diǎn)：
�。ㄒ唬�(zhēng)取縣委政府的重視和支持，為固定資產(chǎn)投資審計(jì)創(chuàng)造良好的外部環(huán)境。
�。ǘ﹫�(jiān)持依法審計(jì)，客觀公正，切實(shí)保證審計(jì)質(zhì)量。依法審計(jì)是審計(jì)工作的最高原則，客觀公正是審計(jì)工作的最高標(biāo)準(zhǔn)。我們始終從維護(hù)法律、法規(guī)尊嚴(yán)的高度，將這
�。ㄈ﹫�(jiān)持全面審計(jì)、大膽揭示建設(shè)領(lǐng)域存在的突出問(wèn)題。
（四）堅(jiān)持服務(wù)與監(jiān)督并重，拓寬審計(jì)思路，采取靈活機(jī)動(dòng)的審計(jì)方法。
�。ㄎ澹⿲徲�(jì)關(guān)口前移，逐步推進(jìn)“從過(guò)去事后竣工決算審計(jì)，向事前預(yù)防、事中控制、事后監(jiān)督”的.工作方法。
�。┙⒔∪珜徲�(jì)復(fù)核制度20xx年，為完善審計(jì)質(zhì)量控制體系，明確審計(jì)行為，提升審計(jì)成果質(zhì)量和審計(jì)工作水平，審計(jì)局配備了總審計(jì)師，并在7月初出臺(tái)了《xx縣審計(jì)局審計(jì)復(fù)核工作辦法》�！掇k法》進(jìn)一步明確了三級(jí)復(fù)核制度，有效促進(jìn)審計(jì)人員樹(shù)立嚴(yán)謹(jǐn)細(xì)致的工作作風(fēng)，增強(qiáng)責(zé)任意識(shí)和質(zhì)量意識(shí)。
�。ㄆ撸┩七M(jìn)財(cái)政審計(jì)一體化工作20xx年，xx縣審計(jì)局根根據(jù)省廳《關(guān)于推進(jìn)財(cái)政審計(jì)一體化工作的指導(dǎo)意見(jiàn)》要求，結(jié)合審計(jì)縣實(shí)際，審計(jì)局于10月份出臺(tái)《xx縣審計(jì)局關(guān)于財(cái)政審計(jì)一體化工作的實(shí)施意見(jiàn)》，意見(jiàn)中對(duì)財(cái)政審計(jì)一體化的工作目標(biāo)、范圍和內(nèi)容做了規(guī)定。
（八）推進(jìn)審計(jì)回訪制度20xx年，xx縣審計(jì)局為全面落實(shí)審計(jì)署關(guān)于開(kāi)展“嚴(yán)謹(jǐn)細(xì)致、提高質(zhì)量”年活動(dòng)，提高審計(jì)工作質(zhì)量，審計(jì)局于20xx年1月份開(kāi)展對(duì)被審計(jì)單位的審計(jì)回訪工作，回訪的內(nèi)容包括審計(jì)決定、審計(jì)意見(jiàn)和建議的采納落實(shí)情況、審計(jì)人員的工作態(tài)度、作風(fēng)紀(jì)律情況以及聽(tīng)取新形勢(shì)下對(duì)審計(jì)工作的建議和要求。以維護(hù)審計(jì)權(quán)威，提高審計(jì)質(zhì)量，樹(shù)立審計(jì)人員廉潔從審意識(shí)，同時(shí)促進(jìn)被審計(jì)單位進(jìn)一步加強(qiáng)內(nèi)部管理。
審計(jì)年度工作計(jì)劃6
20xx年已經(jīng)離去，20xx年已經(jīng)到來(lái)了，為了財(cái)政審計(jì)處的工作更好地開(kāi)展，現(xiàn)將20xx財(cái)政審計(jì)處工作計(jì)劃如下：
1，做好財(cái)務(wù)內(nèi)審的掃尾工作。撰寫(xiě)審計(jì)報(bào)告，審計(jì)結(jié)果反饋各縣(市)局，并提出整改措施，抓緊落實(shí)。
2，做好迎接省局財(cái)務(wù)內(nèi)審前的各項(xiàng)工作。及時(shí)總結(jié)我局的.內(nèi)審工作，結(jié)合整改情況寫(xiě)出自查總結(jié)，編制有關(guān)報(bào)表，迎接省局內(nèi)審。
3，加強(qiáng)預(yù)算管理，嚴(yán)格執(zhí)行預(yù)算，注重預(yù)算執(zhí)行情況分析，繼續(xù)樹(shù)立過(guò)緊日子的思想。
4，進(jìn)一步加強(qiáng)經(jīng)費(fèi)的管理監(jiān)督，繼續(xù)做好縣(市)局憑證日常審核工作，及時(shí)糾正發(fā)現(xiàn)問(wèn)題。
5，認(rèn)真貫徹落實(shí)省局會(huì)議精神，扎扎實(shí)實(shí)地把財(cái)務(wù)管理各項(xiàng)工作落實(shí)到實(shí)處。
6，在完善財(cái)務(wù)管理制度基礎(chǔ)上，進(jìn)一步抓好崗責(zé)體系建設(shè)。
7，做好二季度，三季度經(jīng)費(fèi)收支的分析工作。
8，想辦法出注意，提出增收節(jié)支措施。
9，按照市局統(tǒng)一部署，繼續(xù)做好機(jī)關(guān)效能建設(shè)的組織實(shí)施階段工作，不斷提高處內(nèi)每位干部的行政能力和工作效率，不斷提高工作質(zhì)量和服務(wù)水平，圓滿(mǎn)全年完成任務(wù)。
10，做好年終結(jié)賬的準(zhǔn)備工作，所有經(jīng)費(fèi)收入，支出按所屬年度入賬，調(diào)整各項(xiàng)經(jīng)費(fèi)的余額。
11，局領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。市局財(cái)務(wù)審計(jì)處
審計(jì)年度工作計(jì)劃7
xx年度，我縣政府審計(jì)工作取得了較好成效，突出表現(xiàn)在：政府審計(jì)法制建設(shè)進(jìn)一步完善，項(xiàng)目審計(jì)意識(shí)進(jìn)一步加強(qiáng)，局審計(jì)機(jī)構(gòu)和人員隊(duì)伍初步建成。國(guó)家審計(jì)在服務(wù)我縣生態(tài)工業(yè)園區(qū)建設(shè)等中心工作上，在規(guī)范政府項(xiàng)目造價(jià)管理行為、防止國(guó)有資產(chǎn)流失、以及糾正基本建設(shè)管理過(guò)程中的違紀(jì)違法行為等方面發(fā)揮了日益突出的作用。
xx年，全年共審計(jì)完成政府項(xiàng)目17個(gè)，在審4個(gè)，審計(jì)工程結(jié)算價(jià)款總額11680.25萬(wàn)元，審計(jì)核減工程款4422.41萬(wàn)元，平均核減率37.86%。其中：縣天地房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)有限公司靈川半島開(kāi)發(fā)工程造價(jià)報(bào)審6323.86萬(wàn)元,審計(jì)核減工程款3786.46萬(wàn)元,核減率為59.9%;溪水庫(kù)工程造價(jià)報(bào)審2580.8萬(wàn)元,審計(jì)核減工程款526.7萬(wàn)元,核減率為20.4%。
在所有審計(jì)項(xiàng)目中，審計(jì)局審計(jì)股完成項(xiàng)目6個(gè)，審計(jì)結(jié)算價(jià)款4026.35萬(wàn)元，核減工程款1743.91萬(wàn)元(其中工業(yè)園區(qū)項(xiàng)目4個(gè)，審計(jì)結(jié)算價(jià)款1450.15萬(wàn)元，核減工程款32.28萬(wàn)元);委托社會(huì)機(jī)構(gòu)審計(jì)項(xiàng)目11個(gè)，審計(jì)結(jié)算價(jià)款7654.4萬(wàn)元，核減工程款2678.5萬(wàn)元。
一、主要做法
1、加強(qiáng)“人、法、技”建設(shè)，建立審計(jì)專(zhuān)業(yè)隊(duì)伍。按照《審計(jì)法》、《安徽省審計(jì)監(jiān)督條例》的規(guī)定和上級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)的部署，我局把政府審計(jì)的“人、法、技”建設(shè)擺在首位。經(jīng)縣政府的同意，首先制訂和頒發(fā)實(shí)施了《xx縣政府項(xiàng)目審計(jì)監(jiān)督辦法》(績(jī)政xx32號(hào))，使政府審計(jì)監(jiān)督工作做到有法可依，并更切合我縣實(shí)際。為順應(yīng)政府力度不斷加大的迅猛形勢(shì)，我局提出審計(jì)要“快起步、打基礎(chǔ)、求發(fā)展”。
圍繞這一思路，首先公開(kāi)選聘了1名土木工程專(zhuān)業(yè)的大學(xué)本科畢業(yè)生，充實(shí)審計(jì)專(zhuān)業(yè)技術(shù)力量;其次又委派1名審計(jì)骨干參加省廳組織的合肥工業(yè)大學(xué)審計(jì)培訓(xùn)班進(jìn)行專(zhuān)業(yè)培訓(xùn)，形成審計(jì)技術(shù)力量;第三，經(jīng)縣編委批準(zhǔn)，增設(shè)了審計(jì)業(yè)務(wù)股。至此，我局政府審計(jì)的專(zhuān)業(yè)機(jī)構(gòu)和專(zhuān)業(yè)隊(duì)伍已初步建成。
2、籌措經(jīng)費(fèi)確保重點(diǎn)，加大審計(jì)技術(shù)裝備的投入，力求審計(jì)結(jié)果正確公正，努力樹(shù)立審計(jì)機(jī)關(guān)。今年以來(lái)，我局先后投入了4萬(wàn)余元人民幣，購(gòu)置了審計(jì)必備的專(zhuān)業(yè)書(shū)籍、專(zhuān)業(yè)軟件和電腦等裝備，特別是花費(fèi)近萬(wàn)元購(gòu)置的土石方工程量計(jì)算軟件，在縣生態(tài)工業(yè)園區(qū)土石方工程價(jià)款結(jié)算的及時(shí)性和準(zhǔn)確性方面發(fā)揮了重要作用,及時(shí)糾正了其他軟件的`技術(shù)錯(cuò)誤,有效控制了審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)。
3、在堅(jiān)持國(guó)家審計(jì)監(jiān)督的前提下，注意整合社會(huì)審計(jì)機(jī)構(gòu)的人力資源。在我局審計(jì)的起步階段，專(zhuān)業(yè)審計(jì)力量不足，人少事多的矛盾突出。我局按照(績(jī)政xx32號(hào))文件規(guī)定，堅(jiān)持政府的國(guó)家審計(jì)原則;同時(shí)，又注意整合社會(huì)審計(jì)機(jī)構(gòu)的審計(jì)力量參與審計(jì)，已初步建立了政府審計(jì)“制度執(zhí)行統(tǒng)一，工作部署統(tǒng)一，標(biāo)準(zhǔn)尺度統(tǒng)一”的工作機(jī)制，及時(shí)扭轉(zhuǎn)了此前在工程結(jié)算價(jià)款審核中，社會(huì)審計(jì)機(jī)構(gòu)之間無(wú)序競(jìng)爭(zhēng)和縣審計(jì)局對(duì)審計(jì)質(zhì)量失控的被動(dòng)局面。
二、xx年工作設(shè)想
1、以服務(wù)生態(tài)工業(yè)園區(qū)開(kāi)發(fā)建設(shè)為重點(diǎn)，促進(jìn)縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展。
2、堅(jiān)持全面審計(jì)前提,不斷深化政府審計(jì)。目前我局審計(jì)還處于起步階段，審計(jì)范圍和內(nèi)容還不夠全面和深入，服務(wù)宏觀經(jīng)濟(jì)決策、提高政府效益方面做得不夠。xx年要從深化審計(jì)范圍和內(nèi)容入手，以財(cái)政性資金去向和使用效益為重點(diǎn)，逐步提高審計(jì)質(zhì)量。
3、堅(jiān)持創(chuàng)新和發(fā)展，跟蹤審計(jì)技術(shù)前沿，引入計(jì)算機(jī)審計(jì)、工程質(zhì)量檢測(cè)等技術(shù)裝備和手段，提升審計(jì)能力。
4、繼續(xù)加強(qiáng)審計(jì)人員素質(zhì)培養(yǎng)，不斷強(qiáng)化審計(jì)人員作風(fēng)紀(jì)律和廉政建設(shè)，打造高素質(zhì)審計(jì)隊(duì)伍。
審計(jì)年度工作計(jì)劃8
(一)繼續(xù)堅(jiān)持“依法審計(jì)、服務(wù)大局、圍繞中心、突出重點(diǎn)、求真務(wù)實(shí)”的審計(jì)工作方針，緊緊圍繞縣委、政府中心工作，認(rèn)真履行憲法和法律賦予的審計(jì)職責(zé)，全面監(jiān)督財(cái)政財(cái)務(wù)收支的真實(shí)、合法、效益，在推進(jìn)“六個(gè)靜�！苯ㄔO(shè)中發(fā)揮更大作用。
(二)以審計(jì)創(chuàng)新為動(dòng)力，以提升審計(jì)成果質(zhì)量為核心，以加強(qiáng)審計(jì)業(yè)務(wù)管理為基礎(chǔ)，以“人、法、技”建設(shè)為保障，全面提高依法審計(jì)能力和審計(jì)工作水平，進(jìn)一步加強(qiáng)審計(jì)工作法制化、規(guī)范化、科學(xué)化建設(shè)。進(jìn)一步探索和完善信息化環(huán)境下新的審計(jì)方式，大力開(kāi)展計(jì)算機(jī)審計(jì)，積極推廣先進(jìn)的審計(jì)技術(shù)方法，促進(jìn)提高審計(jì)工作效率和質(zhì)量。
(三)充分發(fā)揮審計(jì)監(jiān)督在宏觀管理中的作用，注重從政策措施以及體制、機(jī)制、制度層面發(fā)現(xiàn)問(wèn)題并提出審計(jì)意見(jiàn)和建議，促進(jìn)深化改革，加強(qiáng)宏觀管理。深化經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。認(rèn)真執(zhí)行《黨政主要領(lǐng)導(dǎo)干部和國(guó)有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)規(guī)定》，做到凡“離”必審，同時(shí)加強(qiáng)任期內(nèi)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)，使審計(jì)關(guān)口前移。繼續(xù)深入開(kāi)展財(cái)務(wù)收支審計(jì)。以自主創(chuàng)新為動(dòng)力，在經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)的基礎(chǔ)上實(shí)施財(cái)務(wù)收支的真實(shí)、合法、效益的審計(jì)，努力深化審計(jì)內(nèi)容，不斷改進(jìn)審計(jì)方法。
(四)認(rèn)真抓好跟蹤審計(jì)。以審計(jì)意見(jiàn)、建議的落實(shí)和審計(jì)成果的運(yùn)用為重點(diǎn)，實(shí)行跟蹤審計(jì)回訪制度。督促檢查單位自覺(jué)執(zhí)行審計(jì)意見(jiàn)和建議，促進(jìn)單位財(cái)務(wù)管理工作進(jìn)一步規(guī)范化、制度化、法制化。
20xx年，XX縣房地產(chǎn)管理局將認(rèn)真貫徹落實(shí)黨的十八大精神，認(rèn)真踐行黨的群眾路線，緊緊圍繞全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展大局，解放思想，求真務(wù)實(shí)，創(chuàng)新招法，推進(jìn)房管工作順利開(kāi)展。重點(diǎn)抓好以下幾項(xiàng)重點(diǎn)工作：
一、窗口建設(shè)工作
一是加強(qiáng)辦件大廳標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)。規(guī)范大廳各窗口的標(biāo)識(shí)、工作人員胸卡、著裝等，完善大屏幕、觸摸屏及應(yīng)該上墻公示的內(nèi)容，嚴(yán)格執(zhí)行市局“四聲、四清、四辦”服務(wù)要求，落實(shí)工作人員行為規(guī)范、服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)及文明用語(yǔ)、服務(wù)忌語(yǔ)，推進(jìn)窗口服務(wù)上水平。二是縮短辦件時(shí)限。研究制定《房管局關(guān)于房地產(chǎn)登記時(shí)限有關(guān)問(wèn)題的管理辦法》，進(jìn)一步縮短房地產(chǎn)登記、二手房交易、房產(chǎn)測(cè)繪、房屋租賃登記備案、物業(yè)管理備案等辦件時(shí)限，提高辦件效率，切實(shí)方便企業(yè)和群眾。三是開(kāi)辟“綠色通道”。對(duì)縣重點(diǎn)工程、民心工程及重點(diǎn)園區(qū)、重點(diǎn)企業(yè)項(xiàng)目，開(kāi)辟“綠色通道”，實(shí)行急事急辦、特事特辦，需要到市局的實(shí)行領(lǐng)辦，切實(shí)為企業(yè)服好務(wù)，打造高效、快捷、企業(yè)群眾滿(mǎn)意的服務(wù)窗口。
二、物業(yè)企業(yè)監(jiān)管工作
物業(yè)企業(yè)監(jiān)管工作是建設(shè)“清潔社區(qū)、一號(hào)工程”的重要內(nèi)容，要以“提升全縣物業(yè)管理服務(wù)水平”為主線，抓好對(duì)物業(yè)公司的監(jiān)管。一是抓好宣傳和培訓(xùn)。組織鄉(xiāng)鎮(zhèn)、街道、居委會(huì)人員，就物業(yè)管理相關(guān)政策、法律法規(guī)及配套辦法進(jìn)行三期培訓(xùn)。開(kāi)展“物業(yè)管理宣傳月”活動(dòng)，通過(guò)新聞媒體、小區(qū)宣傳欄、經(jīng)理接待日等形式開(kāi)展宣傳，營(yíng)造共建共享“清潔社區(qū)”的良好氛圍。二是搞好物業(yè)行業(yè)誠(chéng)信管理系統(tǒng)的建設(shè)。完成所有的物業(yè)企業(yè)和物業(yè)項(xiàng)目的管理信息采集，對(duì)物業(yè)管理項(xiàng)目進(jìn)行綜合評(píng)定，規(guī)范物業(yè)公司經(jīng)營(yíng)行為，構(gòu)建誠(chéng)實(shí)守信的市場(chǎng)環(huán)境。三是解決物業(yè)管理突出問(wèn)題。摸清目前我縣各小區(qū)存在的屋頂漏雨、外檐滲漏情況，組織業(yè)主委員會(huì)和物業(yè)公司研究解決辦法，正確引導(dǎo)業(yè)主委員會(huì)合理使用專(zhuān)項(xiàng)維修資金和應(yīng)急解危專(zhuān)項(xiàng)資金。四是抓典型樹(shù)品牌。以20xx年的試點(diǎn)項(xiàng)目清華瑞景和海馨園為示范點(diǎn)，推廣“五位一體”管理模式，以示范小區(qū)帶動(dòng)全縣物業(yè)服務(wù)水平提升。
三、執(zhí)法和市場(chǎng)監(jiān)察工作
一是商品房銷(xiāo)售市場(chǎng)監(jiān)管。堅(jiān)持“關(guān)口”前移，按照新編制的《房地產(chǎn)市場(chǎng)監(jiān)管工作規(guī)范》及銷(xiāo)售人員管理網(wǎng)絡(luò)，進(jìn)一步健全銷(xiāo)售現(xiàn)場(chǎng)的公示內(nèi)容，規(guī)范開(kāi)發(fā)企業(yè)和銷(xiāo)售人員行為，堅(jiān)決查處各種違法違規(guī)銷(xiāo)售行為。二是銷(xiāo)售許可證和預(yù)售資金監(jiān)管。深入建筑工地巡查，認(rèn)真履行市局下放的銷(xiāo)售許可證及資金監(jiān)管現(xiàn)場(chǎng)查勘職能，逐步完善查勘工作流程，以查勘促開(kāi)工，促銷(xiāo)售。三是做好市場(chǎng)分析。建立完善的房地產(chǎn)市場(chǎng)分析體系，對(duì)全縣房地產(chǎn)各項(xiàng)數(shù)據(jù)進(jìn)行歸納、分類(lèi)、統(tǒng)計(jì)，準(zhǔn)確把握和判斷市場(chǎng)狀況和走勢(shì)，為領(lǐng)導(dǎo)決策提供參考。四是加強(qiáng)法制宣傳。繼續(xù)做好“六五”普法和法律法規(guī)宣傳工作，與各業(yè)務(wù)科室配合，利用“法制宣傳日”等時(shí)機(jī)，廣泛開(kāi)展權(quán)屬管理、物業(yè)管理、市場(chǎng)管理、住房保障、房屋安全使用等房地產(chǎn)法律法規(guī)宣傳，提高群眾法律法規(guī)和相關(guān)政策知曉率。
四、住房保障及幫扶工作
一是落實(shí)住房保障政策。做好廉租、經(jīng)租住房租房補(bǔ)貼及限價(jià)商品房資格證發(fā)放工作，擴(kuò)大住房保障政策覆蓋范圍，使更多住房困難群眾改善居住條件。二是清理解決歷史遺留問(wèn)題。對(duì)20xx年前入住但未辦理產(chǎn)權(quán)證及入住滿(mǎn)兩年開(kāi)發(fā)商不配合業(yè)主辦理轉(zhuǎn)移登記的，如“碧水園”小區(qū)，對(duì)此符合補(bǔ)登條件項(xiàng)目的做好補(bǔ)登、補(bǔ)錄、發(fā)證工作，積極為群眾辦好事。三是做好對(duì)口幫扶工作。按照全縣統(tǒng)一要求，做好對(duì)唐官屯東勾樂(lè)村的幫扶工作。充分結(jié)合該村“清潔村莊”建設(shè)目標(biāo)，搞好該村衛(wèi)生保潔、垃圾清運(yùn)、綠化美化及困難戶(hù)幫扶，切實(shí)讓群眾受益。
五、配合做好縣政府重點(diǎn)工作
按照縣政府的安排和要求，扎實(shí)推進(jìn)相關(guān)重點(diǎn)工程工作。
20xx年，綜合執(zhí)法局將一如既往、堅(jiān)定不移地繼續(xù)圍繞縣委、縣政府中心工作，本著以狠抓廉政建設(shè)、強(qiáng)化執(zhí)法工作、完善法制工作、提升宣傳工作、保證維穩(wěn)工作等五個(gè)方面入手，全面推動(dòng)我縣城市管理工作的開(kāi)展，努力實(shí)現(xiàn)城市管理工作再上新臺(tái)階。
(一)加強(qiáng)路線教育及廉政建設(shè)
繼續(xù)加強(qiáng)黨的群眾路線教育活動(dòng)，增強(qiáng)服務(wù)意識(shí)，注重管理與執(zhí)法過(guò)程工作的“民意”傾向，認(rèn)真整改不良作風(fēng)的`問(wèn)題。加大廉政建設(shè)的管理力度，嚴(yán)格執(zhí)行中央“八項(xiàng)規(guī)定”XX縣“十三個(gè)嚴(yán)禁”的有關(guān)規(guī)定，加強(qiáng)日常管理與監(jiān)督指導(dǎo)，杜絕出現(xiàn)“吃、拿、卡、要”等不廉行為，提高執(zhí)法隊(duì)伍形象。
(二)加強(qiáng)執(zhí)法工作
1.繼續(xù)加強(qiáng)違法建設(shè)查處力度，督促責(zé)任大隊(duì)搞好查違、控違工作，把違法建設(shè)扼殺于萌芽狀態(tài)。2.加大道路環(huán)境秩序治理力度，重點(diǎn)加強(qiáng)對(duì)廣場(chǎng)、公園、商場(chǎng)等人流密集區(qū)周邊的違章案件查處力度。3.繼續(xù)深化運(yùn)輸裝載、封蓋、灑漏、車(chē)輪帶泥等各類(lèi)違法案件專(zhuān)項(xiàng)治理工作。
(三)完善法制工作
進(jìn)一步完善我局法制工作的各項(xiàng)制度。一是積極開(kāi)展法制培訓(xùn)，擴(kuò)大培訓(xùn)范圍，充實(shí)培訓(xùn)內(nèi)容，提高培訓(xùn)標(biāo)準(zhǔn)。二是嚴(yán)格執(zhí)行《XX市城市管理綜合執(zhí)法局綜合考核評(píng)估管理辦法》標(biāo)準(zhǔn)，定期組織人員隨機(jī)抽查執(zhí)法案卷，開(kāi)展案卷自查，力爭(zhēng)保持執(zhí)法案卷零出錯(cuò)。
(四)提升宣傳工作
進(jìn)一步加大執(zhí)法局對(duì)內(nèi)對(duì)外宣傳，增強(qiáng)廣大市民的文明意識(shí)，確保宣傳工作取得更大的成績(jī)，從而達(dá)到提高市民文明素質(zhì)和城市文明程度的目的。
(五)保證維穩(wěn)工作
深化落實(shí)維穩(wěn)工作責(zé)任制和目標(biāo)管理責(zé)任制，把維穩(wěn)工作擺上局黨組、科室、執(zhí)法大隊(duì)三級(jí)組織的重要議事日程，健全隊(duì)伍體制和應(yīng)急機(jī)制，要求所有人員信息暢通，從思想上時(shí)刻備勤待命，另外，晚間和各節(jié)假日均統(tǒng)一安排值班，嚴(yán)格交接班手續(xù)，逐漸把我局建成一個(gè)反映靈敏，行動(dòng)迅速，信息暢通、協(xié)調(diào)統(tǒng)一的快速反應(yīng)隊(duì)伍。
審計(jì)年度工作計(jì)劃9
一是深化財(cái)政預(yù)算執(zhí)行審計(jì)。緊緊圍繞縣委、政府的中心工作，以政策為導(dǎo)向、以預(yù)算為中心、以資金為主線、以支出為重點(diǎn)、以項(xiàng)目為基礎(chǔ)、以效益為目標(biāo)實(shí)施審計(jì)，不斷提高財(cái)政預(yù)決算審計(jì)水平，促進(jìn)建立科學(xué)的預(yù)算定額和支出標(biāo)準(zhǔn)，規(guī)范預(yù)算分配行為。
二是加強(qiáng)對(duì)重點(diǎn)部門(mén)、重點(diǎn)資金的審計(jì)，確保財(cái)政公共服務(wù)投入的安全、效益;
三是深化對(duì)重大投資項(xiàng)目的審計(jì)。加強(qiáng)對(duì)農(nóng)業(yè)、水利、交通、生態(tài)、環(huán)境、基本公共服務(wù)體系建設(shè)等重點(diǎn)投資項(xiàng)目的審計(jì)。擴(kuò)大審計(jì)范圍，揭露重大損失浪費(fèi)問(wèn)題，推進(jìn)資源節(jié)約型、生態(tài)友好型社會(huì)的建設(shè)，提高財(cái)政資金使用效益。同時(shí)充分發(fā)揮審計(jì)社會(huì)中介組織和審計(jì)力量的積極作用;
四是進(jìn)一步完善經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)評(píng)價(jià)體系，拓寬對(duì)干部監(jiān)督、考核的渠道，為客觀公正評(píng)價(jià)干部提供重要依據(jù)，也為縣委、政府選拔、任用干部提供決策服務(wù);
五是進(jìn)一步擴(kuò)大開(kāi)展工程項(xiàng)目跟蹤審計(jì)的范圍，通過(guò)審計(jì)杜絕工程項(xiàng)目建設(shè)過(guò)程中的各種跑、冒、滴、漏等行為，實(shí)現(xiàn)投資控制、質(zhì)量控制和進(jìn)度控制目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)，最大限度地發(fā)揮資金的`投入效率。
六是按照“積極探索，提高，穩(wěn)妥推進(jìn)，逐步規(guī)范”的原則，有計(jì)劃、有步驟地逐步推行審計(jì)結(jié)果公告制度，增加審計(jì)工作的透明度，擴(kuò)大審計(jì)影響，增強(qiáng)審計(jì)執(zhí)法能力;
七是加強(qiáng)對(duì)審計(jì)業(yè)務(wù)人員的培訓(xùn)力度，特別是對(duì)《審計(jì)法》、《財(cái)政違法行為處罰處分條例》等法律法規(guī)的學(xué)習(xí)，不斷提高政治業(yè)務(wù)素質(zhì)和行政執(zhí)法水平;
八是加強(qiáng)審計(jì)機(jī)關(guān)基礎(chǔ)設(shè)施和技術(shù)裝備建設(shè)，特別是開(kāi)展工程建設(shè)項(xiàng)目審計(jì)所需的一些設(shè)備，以適應(yīng)現(xiàn)代信息化工作的需要;
審計(jì)年度工作計(jì)劃10
(一)工作計(jì)劃
1、20xx年，我處共審計(jì)基建修繕項(xiàng)目x個(gè)，涉及送審金額x億元，其中包括：在審項(xiàng)目x個(gè)，涉及送審金額約x萬(wàn)元;已審結(jié)并出具審計(jì)報(bào)告的項(xiàng)目x個(gè)，涉及送審金額x萬(wàn)元，最終審定金額x萬(wàn)元，直接核減額x萬(wàn)元，平均核減率18.20%。
2、20xx年，我處共參與包括田徑場(chǎng)在內(nèi)的基建工程項(xiàng)目招投標(biāo)x次，涉及金額x多萬(wàn)元;參與設(shè)備招投標(biāo)x余次，涉及金額x余萬(wàn)元。
3、20xx年，我處共完成合同項(xiàng)目審計(jì)x個(gè)，涉及金額x萬(wàn)元。
4、20xx年，我處繼續(xù)有序開(kāi)展財(cái)務(wù)收支審計(jì)工作，完成財(cái)務(wù)收支審計(jì)項(xiàng)目x項(xiàng)，涉及審計(jì)金額x億元。
5、20xx年，學(xué)校新一輪中層領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作啟動(dòng)，我處接受組織部委托對(duì)x個(gè)職能處室和x個(gè)學(xué)院的正職領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行了任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)，提出相應(yīng)整改意見(jiàn)x條。
6、完成或部分完成上級(jí)部門(mén)要求整改的項(xiàng)目x個(gè)。
7、起草并經(jīng)校辦發(fā)文頒布《xx理工大學(xué)建設(shè)工程項(xiàng)目審計(jì)實(shí)施辦法》、《xx理工大學(xué)審計(jì)整改工作實(shí)施辦法》，修訂《xx理工大學(xué)內(nèi)部審計(jì)工作相關(guān)文件選編》(第二版)。
(二)工作亮點(diǎn)
1、加強(qiáng)審計(jì)宣傳。召開(kāi)了全校性的“審計(jì)工作會(huì)議”、完成了全校性審計(jì)制度宣講，宣揚(yáng)了內(nèi)部審計(jì)的職能與作用，強(qiáng)化了各方的審計(jì)意識(shí)、營(yíng)造了更多領(lǐng)導(dǎo)、老師關(guān)注審計(jì)、重視審計(jì)的校園氛圍。
2、建立長(zhǎng)效機(jī)制。加強(qiáng)了基礎(chǔ)性工作和制度建設(shè)及長(zhǎng)效機(jī)制建設(shè)，建立并不斷完善“審計(jì)聯(lián)絡(luò)員隊(duì)伍”、完成了《xx理工大學(xué)內(nèi)部審計(jì)工作相關(guān)文件選編(第二版)》的'修訂和編印。
3、承擔(dān)審計(jì)責(zé)任。通過(guò)審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，向校領(lǐng)導(dǎo)提出了管理建議若干條，承擔(dān)了審計(jì)處應(yīng)該承擔(dān)的職責(zé)。
(三)20xx年工作思路
1、堅(jiān)持依法審計(jì)，服務(wù)監(jiān)督工作理念，充分發(fā)揮“免疫系統(tǒng)”職能，為校領(lǐng)導(dǎo)決策提出必要的建議，承擔(dān)起應(yīng)該承擔(dān)的職責(zé);
2、依法高質(zhì)量完成日常審計(jì)工作(基建、修繕、財(cái)務(wù)、專(zhuān)項(xiàng)、合同等);
3、完善中層干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作;
4、進(jìn)一步強(qiáng)化審計(jì)整改工作，研究并逐步建立審計(jì)結(jié)果公開(kāi)制度。
審計(jì)年度工作計(jì)劃11
我縣農(nóng)村信用社踏上新的改革征途的第一年，農(nóng)村合作銀行的組建工作，已付諸實(shí)施，審計(jì)部半年工作總結(jié)。第二次創(chuàng)業(yè)的號(hào)角已再次全面吹響，在這半年里，稽核審計(jì)工作緊緊圍繞聯(lián)社年初工作會(huì)議確立的總體工作思路，結(jié)合年初稽核審計(jì)工作安排意見(jiàn)，迅速轉(zhuǎn)變稽核審計(jì)工作理念，創(chuàng)新稽核審計(jì)工作方法，重點(diǎn)圍繞執(zhí)規(guī)執(zhí)紀(jì)、合規(guī)守法經(jīng)營(yíng)、內(nèi)控制度落實(shí)和規(guī)范管理防范風(fēng)險(xiǎn)等開(kāi)展稽核審計(jì)，具體做了以下幾個(gè)方面的工作。
一、完善崗位責(zé)任制，落實(shí)稽核包片責(zé)任。
一是從新制定崗位責(zé)任制，把全縣信用社每個(gè)營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)落實(shí)到人到稽核片，不留死角，實(shí)行誰(shuí)包片誰(shuí)負(fù)責(zé)、誰(shuí)檢查誰(shuí)負(fù)責(zé)、誰(shuí)簽字誰(shuí)負(fù)責(zé)的稽核管理責(zé)任制，夯實(shí)了管理責(zé)任，增強(qiáng)了稽核工作責(zé)任心；二是年初制定了《20xx年稽核審計(jì)工作安排意見(jiàn)》，對(duì)全年序時(shí)稽核、專(zhuān)項(xiàng)稽核和內(nèi)審工作進(jìn)行統(tǒng)籌安排，作到稽核審計(jì)工作年度有總體安排意見(jiàn)，季度有分段實(shí)施部署，月度有進(jìn)度和考核，作到任務(wù)明確；三是實(shí)行月度例會(huì)制度，每月對(duì)每個(gè)人檢查任務(wù)完成情況進(jìn)行集中匯報(bào)，查漏補(bǔ)缺，并按照工作開(kāi)展情況嚴(yán)格考核兌現(xiàn)。
二、規(guī)范檢查行為，細(xì)化檢查內(nèi)容。
一是規(guī)范稽核檢查程序和稽核檢查行為。今年以來(lái)，稽核審計(jì)部對(duì)省聯(lián)社下發(fā)的11項(xiàng)稽核審計(jì)管理制度再次組織稽核人員認(rèn)真學(xué)習(xí)，熟練掌握運(yùn)用指導(dǎo)稽核審計(jì)工作，按照《農(nóng)村信用社稽核審計(jì)工作管理辦法》和<農(nóng)村信用社稽核審計(jì)工作質(zhì)量控制辦法》規(guī)范稽核檢查程序，從編制稽核工作實(shí)施方案、下發(fā)稽核通知到現(xiàn)場(chǎng)檢查，現(xiàn)場(chǎng)檢查工作底稿、撰寫(xiě)事實(shí)確認(rèn)書(shū)、稽核工作報(bào)告、稽核結(jié)論到下發(fā)稽核整改通知書(shū)，規(guī)范了稽核審計(jì)工作流程，同時(shí)對(duì)稽核工作檔案分別編制紙質(zhì)檔案和電子文本檔案，加強(qiáng)了稽核檔案管理工作。
二是對(duì)各項(xiàng)檢查內(nèi)容按照“作業(yè)式、格式化”進(jìn)行列表細(xì)化，從會(huì)計(jì)管理工作、財(cái)務(wù)管理工作、信貸業(yè)務(wù)操作流程、信貸風(fēng)險(xiǎn)防范、安全保衛(wèi)工作、內(nèi)控制度執(zhí)行以及業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)真實(shí)性等詳細(xì)制定稽核方案和稽核檢查表格，依照稽核方案和檢查表逐項(xiàng)開(kāi)展檢查，使稽核檢查工作不留死角、不留真空。
三是針對(duì)信用社登記簿多、登記不規(guī)范和存在顧此失彼的現(xiàn)象，與聯(lián)社部門(mén)磋商，牽頭統(tǒng)一了各類(lèi)登記簿，印制《農(nóng)村信用社內(nèi)控管理登記簿一覽表》，發(fā)到各網(wǎng)點(diǎn)，統(tǒng)一了制式、規(guī)范登記內(nèi)容和要求，達(dá)到了統(tǒng)一規(guī)范，工作總結(jié)《審計(jì)部半年工作總結(jié)》。
三、做好各項(xiàng)稽核檢查工作。
今年上半年稽核審計(jì)部按照聯(lián)社及上級(jí)安排分別開(kāi)展了20xx年度會(huì)計(jì)決算專(zhuān)項(xiàng)稽核，迎接了省市組織的開(kāi)展的決算真實(shí)性專(zhuān)項(xiàng)稽核工作。
一是組織開(kāi)展了20xx年度會(huì)計(jì)決算真實(shí)性大檢查，迎接了辦事處和省聯(lián)社組織的真實(shí)性大檢查，對(duì)20xx年度會(huì)計(jì)決算真實(shí)性專(zhuān)項(xiàng)稽核工作實(shí)行提前介入，超前運(yùn)作，組織人力全面進(jìn)行檢查，確保真實(shí)、準(zhǔn)確。
二是全面完成上半年序時(shí)稽核工作任務(wù)。隨著稽核審計(jì)工作的進(jìn)一步規(guī)范，稽核人員進(jìn)一步加強(qiáng)對(duì)新業(yè)務(wù)的學(xué)習(xí)，放棄節(jié)假日休息時(shí)間，全身心投入到序時(shí)稽核檢查工作中，集中精力利用兩個(gè)月的時(shí)間，全面完成全縣xx個(gè)社（部）的序時(shí)稽核工作，查處了部分信用社違規(guī)違紀(jì)問(wèn)題，對(duì)責(zé)任人進(jìn)行了經(jīng)濟(jì)處罰，在序時(shí)稽核中止目前共處罰xx人，處罰金額95000元，做到扶正糾偏、規(guī)范管理、防范風(fēng)險(xiǎn)，并把序時(shí)稽核報(bào)告及時(shí)向聯(lián)社領(lǐng)導(dǎo)送閱，使聯(lián)社領(lǐng)導(dǎo)全面掌握各信用社制度執(zhí)行和落實(shí)情況，準(zhǔn)確做出管理決策。
三是對(duì)聯(lián)社財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部資金清算中心、信息管理部、業(yè)務(wù)部、風(fēng)險(xiǎn)管理部等部門(mén)執(zhí)行政策、貸款管理、風(fēng)險(xiǎn)防范、規(guī)范流程操作等方面進(jìn)行了稽核審計(jì)和審議評(píng)價(jià)，進(jìn)一步規(guī)范了管理部門(mén)的操作管理行為。
四、認(rèn)真做好各項(xiàng)內(nèi)部審計(jì)工作。
一是由于今年聯(lián)社加大了崗位交流力度，一次交流xx位社（部）主任、部門(mén)經(jīng)理，因此，在聯(lián)社領(lǐng)導(dǎo)的重視支持下，集中時(shí)間、精力利用一個(gè)月的時(shí)間，對(duì)社（部）主任、部門(mén)經(jīng)理離任及經(jīng)濟(jì)責(zé)任進(jìn)行了稽核審計(jì)，對(duì)任期內(nèi)的政策制度執(zhí)行和責(zé)任制履行進(jìn)行全面稽核審計(jì)，給予客觀公正的評(píng)價(jià)，上半年共實(shí)施社（部）主任離任審計(jì)24人次，開(kāi)展職工離崗審計(jì)xx人次。
二是集中時(shí)間對(duì)各社20xx年下半年和20xx年一季度列支費(fèi)用的真實(shí)性和合規(guī)性進(jìn)行了全面審計(jì)，進(jìn)一步規(guī)范了信用社財(cái)務(wù)管理行為。
五、及時(shí)準(zhǔn)確報(bào)送“1104”工程報(bào)表。
按月準(zhǔn)確上報(bào)，按季做好監(jiān)管核心指標(biāo)分析和監(jiān)管評(píng)級(jí)打分，準(zhǔn)確預(yù)測(cè)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。為健全和完善農(nóng)村信用社的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管體系，實(shí)現(xiàn)對(duì)農(nóng)村信用社的持續(xù)、分類(lèi)監(jiān)管和風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警。
一是加強(qiáng)與業(yè)務(wù)、風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)和信息等部門(mén)的溝通配合，報(bào)表人員加班加點(diǎn)、認(rèn)真細(xì)致，從未出現(xiàn)數(shù)據(jù)差錯(cuò)，保證了報(bào)表的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和及時(shí)性，受到了安康銀監(jiān)局的好評(píng)。
二是按照全新的商業(yè)銀行監(jiān)管核心指標(biāo)口徑，按季對(duì)資本充足狀況、資產(chǎn)質(zhì)量狀況、盈利狀況和流動(dòng)性狀況等四個(gè)方面23個(gè)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)指標(biāo)、70個(gè)輔助指標(biāo)進(jìn)行計(jì)算分析和預(yù)警，并計(jì)算出監(jiān)管評(píng)級(jí)得分，為聯(lián)社向合作銀行過(guò)渡提供了詳實(shí)的.指標(biāo)數(shù)據(jù)，為領(lǐng)導(dǎo)經(jīng)營(yíng)決策和風(fēng)險(xiǎn)管理提供了有效理論依據(jù)。
三是按照銀監(jiān)分局要求，準(zhǔn)確、及時(shí)、真實(shí)報(bào)送《日常監(jiān)管事項(xiàng)報(bào)告》，雙周五定期報(bào)送，從未間斷和出現(xiàn)任何披露。
六、樹(shù)立全局觀念，積極配合做好階段性工作任務(wù)。
今年上半年稽核審計(jì)部主要參與合行的籌備工作，參與城區(qū)的不良貸款的清降工作，積極完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的各項(xiàng)臨時(shí)工作任務(wù)，使各項(xiàng)工作整體推進(jìn)。
七、存在的問(wèn)題及后期工作打算
上半年，稽核審計(jì)部在聯(lián)社領(lǐng)導(dǎo)的重視支持下，分管領(lǐng)導(dǎo)的親自指揮督戰(zhàn)，工作穩(wěn)步有序推進(jìn)，部門(mén)全體員工克服種種困難，放棄節(jié)假日的休息時(shí)間，加班加點(diǎn)工作在一線，實(shí)現(xiàn)了半年對(duì)全縣信用社全面序時(shí)稽核一次的突破。但工作還存在有不足之處：
一是由于部門(mén)人員基本上都在信用社稽核檢查，回到單位的時(shí)間也不統(tǒng)一，所以組織學(xué)習(xí)的時(shí)間相對(duì)較少；
二是由于人員少，稽核檢查只能單兵作戰(zhàn)，時(shí)間要求又較緊，加之檢查的內(nèi)容全面，難免有顧此失彼現(xiàn)象；
三是一人稽核審計(jì)不符合有關(guān)規(guī)定，容易出現(xiàn)差錯(cuò)等。
后半年，稽核審計(jì)部?jī)H僅圍繞聯(lián)社總體工作部署和稽核審計(jì)工作安排意見(jiàn)繼續(xù)抓好落實(shí)。
一是認(rèn)真組織實(shí)施對(duì)20xx-2007年新增貸款的專(zhuān)項(xiàng)稽核工作；
二是針對(duì)上半年序時(shí)稽核情況，對(duì)重點(diǎn)社進(jìn)行跟蹤后續(xù)稽核，重點(diǎn)對(duì)分社進(jìn)行全面的序時(shí)稽核審計(jì)；
三是落實(shí)督辦上半年序時(shí)稽核中各社存在問(wèn)題的整改；四是按季作好信用社費(fèi)用支出的審計(jì)工作
審計(jì)年度工作計(jì)劃12
一、加強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)組織領(lǐng)導(dǎo)，完善內(nèi)部審計(jì)管理體制
按照集團(tuán)公司要求，結(jié)合公司實(shí)際，進(jìn)一步建立健全內(nèi)部審計(jì)向公司黨委、董事會(huì)負(fù)責(zé)的工作體制機(jī)制，加強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)組織領(lǐng)導(dǎo)，完善內(nèi)部審計(jì)管理制度和流程，從管理體制上保障內(nèi)部審計(jì)的獨(dú)立性和權(quán)威性，確保內(nèi)部審計(jì)部門(mén)客觀、公正、有效開(kāi)展審計(jì)監(jiān)督工作，推進(jìn)審計(jì)全覆蓋，落實(shí)審計(jì)整改責(zé)任。優(yōu)化完善內(nèi)部監(jiān)督協(xié)同機(jī)制，通過(guò)建立部門(mén)聯(lián)席會(huì)議等方式，加強(qiáng)各類(lèi)監(jiān)督部門(mén)間的溝通交流、協(xié)同互動(dòng)，推動(dòng)監(jiān)督信息共享、監(jiān)督成果共用、關(guān)鍵業(yè)務(wù)共同實(shí)施、整改問(wèn)責(zé)共同落實(shí)。
二、推進(jìn)審計(jì)標(biāo)準(zhǔn)化、規(guī)范化和信息化，提高審計(jì)質(zhì)量
根據(jù)國(guó)家及集團(tuán)公司關(guān)于內(nèi)部審計(jì)工作的有關(guān)新要求完善審計(jì)工作規(guī)范和標(biāo)準(zhǔn)體系，有序開(kāi)展審計(jì)質(zhì)量提升活動(dòng)，推進(jìn)審計(jì)信息化建設(shè)，切實(shí)提高審計(jì)工作效率。同時(shí)，按照國(guó)家有關(guān)要求和集團(tuán)公司統(tǒng)一的審計(jì)制度、程序和標(biāo)準(zhǔn)實(shí)施審計(jì)項(xiàng)目，加強(qiáng)對(duì)中介機(jī)構(gòu)審計(jì)質(zhì)量的管控，確保審計(jì)程序和標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行到位，促進(jìn)審計(jì)質(zhì)量提高。
三、做好重點(diǎn)領(lǐng)域?qū)徲?jì)工作，服務(wù)公司改革發(fā)展大局
20xx年，公司將緊密?chē)@中心任務(wù)，堅(jiān)持問(wèn)題導(dǎo)向、目標(biāo)導(dǎo)向、結(jié)果導(dǎo)向，堅(jiān)持“三個(gè)區(qū)分開(kāi)來(lái)”，聚焦公司重大事項(xiàng)和關(guān)鍵領(lǐng)域，聚焦抓重點(diǎn)、補(bǔ)短板、強(qiáng)弱項(xiàng)，推進(jìn)審計(jì)項(xiàng)目、審計(jì)組織方式“兩統(tǒng)籌”，發(fā)揮內(nèi)部審計(jì)增值作用，服務(wù)公司發(fā)展大局。
(一)開(kāi)展重大政策、決策部署落實(shí)情況審計(jì)。
(二)做好審計(jì)署、集團(tuán)公司等外部審計(jì)監(jiān)督配合工作。
(三)做好年度財(cái)務(wù)決算審計(jì)監(jiān)督工作。
四、加強(qiáng)審計(jì)問(wèn)題整改落實(shí)，完善審計(jì)成果運(yùn)用機(jī)制
建立健全審計(jì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題整改機(jī)制，扎實(shí)抓好審計(jì)問(wèn)題整改的'監(jiān)督檢查和后續(xù)整改落實(shí)工作。按照“制度未完善的不放過(guò)、資金未追回的不放過(guò)、責(zé)任未落實(shí)的不放過(guò)”的“三不放過(guò)”原則，建立審計(jì)整改臺(tái)賬，明確整改措施、整改時(shí)限、整改責(zé)任領(lǐng)導(dǎo)、牽頭部門(mén)等內(nèi)容，嚴(yán)格實(shí)行對(duì)賬銷(xiāo)號(hào)管理，簡(jiǎn)單問(wèn)題立審立改、復(fù)雜問(wèn)題限期改正、長(zhǎng)線問(wèn)題掛牌督辦;對(duì)未按要求完成整改的，按規(guī)定進(jìn)行提醒、約談、通報(bào)批評(píng)、責(zé)任追究，把審計(jì)問(wèn)題整改情況納入相關(guān)人員考核獎(jiǎng)懲，保證整改落實(shí)效果。按要求定期組織向公司黨委、董事會(huì)報(bào)告審計(jì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題整改情況，落實(shí)有關(guān)決議，有效發(fā)揮審計(jì)監(jiān)督促進(jìn)企業(yè)規(guī)范管理、提質(zhì)增效的作用。
審計(jì)年度工作計(jì)劃13
為深入學(xué)習(xí)貫徹黨的十八大精神，全面落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀，規(guī)范審計(jì)執(zhí)法行為，建立健全審計(jì)責(zé)任制，確保審計(jì)質(zhì)量，進(jìn)一步加強(qiáng)我局依法行政工作，推進(jìn)依法行政工作有序開(kāi)展，結(jié)合我局審計(jì)工作實(shí)際，特制訂20xx年我局依法行政工作計(jì)劃。
一、指導(dǎo)思想
20xx年的依法行政工作,要以黨的十八大精神為指導(dǎo)，緊緊圍繞縣委、縣政府的中心工作，深化服務(wù)型政府建設(shè)。在總結(jié)以往工作經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上，根據(jù)新形勢(shì)的需要和上級(jí)審計(jì)部門(mén)的要求，確定審計(jì)機(jī)關(guān)審計(jì)法制工作的切入點(diǎn)，以推進(jìn)我局依法行政為重點(diǎn)，以加強(qiáng)督促檢查為手段，狠抓制度落實(shí)，加快推進(jìn)法治政府建設(shè)，切實(shí)做好依法審計(jì)工作。
二、主要工作
�。ㄒ唬┘訌�(qiáng)法律法規(guī)的學(xué)習(xí)，強(qiáng)化貫徹落實(shí)
一是認(rèn)真貫徹執(zhí)行國(guó)務(wù)院《全面推進(jìn)依法行政實(shí)施綱要》，進(jìn)一步規(guī)范行政執(zhí)法行為。堅(jiān)持“依法審計(jì)、服務(wù)大局、圍繞中心、突出重點(diǎn)、求真務(wù)實(shí)”的工作方針，在進(jìn)一步規(guī)范執(zhí)法依據(jù)、執(zhí)法主體、執(zhí)法程序的基礎(chǔ)上，全面提高審計(jì)執(zhí)法人員的調(diào)查取證能力、分析判斷能力、審核把關(guān)能力。
二是組織參加上級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)舉辦的各種審計(jì)專(zhuān)業(yè)學(xué)習(xí)班，學(xué)習(xí)《財(cái)政違法行為處罰處分條例》、《國(guó)家審計(jì)準(zhǔn)則》等知識(shí)，加快審計(jì)知識(shí)更新。在學(xué)習(xí)中，堅(jiān)持學(xué)法與用法相結(jié)合、審計(jì)法制教育與依法審計(jì)相結(jié)合、內(nèi)部學(xué)習(xí)與對(duì)外宣傳相結(jié)合的方法，深入持久的`開(kāi)展理論學(xué)習(xí)。
�。ǘ┬抻喓屯晟苾�(nèi)部制度，加強(qiáng)行政執(zhí)法責(zé)任制
一是在總結(jié)以往工作經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上，根據(jù)新形勢(shì)的需要和上級(jí)審計(jì)部門(mén)的要求結(jié)合審計(jì)工作實(shí)際對(duì)原有的一些制度進(jìn)行補(bǔ)充修訂，進(jìn)一步加強(qiáng)內(nèi)部約束機(jī)制。
二是完善行政執(zhí)法責(zé)任制。行政執(zhí)法責(zé)任制的落實(shí)是提高審計(jì)工作質(zhì)量，防范審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)的一個(gè)重要環(huán)節(jié)，對(duì)此,要加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)，常抓不懈，把審計(jì)執(zhí)法責(zé)任制落在實(shí)處。強(qiáng)化審理、審定制，規(guī)范審計(jì)執(zhí)法程序；落實(shí)行政執(zhí)法責(zé)任制和執(zhí)法公示制等各項(xiàng)制度，促使審計(jì)質(zhì)量進(jìn)一步提升，促使審計(jì)干部的執(zhí)法水平進(jìn)一步提高。
三、工作要求
�。ㄒ唬┨岣哒J(rèn)識(shí)，加強(qiáng)學(xué)習(xí)，積極提高個(gè)人知法用法能力。全局審計(jì)人員要充分認(rèn)識(shí)依法行政的重大意義，要認(rèn)真學(xué)習(xí)依法行政的政策規(guī)定,增強(qiáng)依法行政的自覺(jué)性，在不斷提高自身素質(zhì)的同時(shí)，還要提高工作水平和質(zhì)量。
�。ǘ└叨戎匾�，依法辦事，扎實(shí)推進(jìn)我局依法行政工作進(jìn)程。按照審計(jì)工作職責(zé)、任務(wù)，始終把依法進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督作為我局工作的基本準(zhǔn)則,各科室要根據(jù)各自身肩負(fù)的工作任務(wù)，將依法行政貫穿日常各項(xiàng)工作之中，努力促進(jìn)法治機(jī)關(guān)、權(quán)利陽(yáng)光機(jī)關(guān)的建設(shè)。
20xx年內(nèi)部審計(jì)工作的指導(dǎo)思想是：圍繞我縣教育改革與發(fā)展的中心任務(wù)，堅(jiān)持“依法審計(jì)、服務(wù)大局、圍繞中心、突出重點(diǎn)、求真務(wù)實(shí)”的審計(jì)工作方針，認(rèn)真履行教育審計(jì)職責(zé)，加強(qiáng)審計(jì)工作機(jī)制建設(shè)，不斷提高審計(jì)工作質(zhì)量和水平，更好地服務(wù)和促進(jìn)教育事業(yè)的科學(xué)發(fā)展、和諧發(fā)展。
一、全面履職，突出重點(diǎn)領(lǐng)域，充分發(fā)揮服務(wù)監(jiān)督作用
1．規(guī)范實(shí)施經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。一是做好任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。根據(jù)校級(jí)領(lǐng)導(dǎo)干部的任職情況和歷年審計(jì)情況，特別關(guān)注多年未被審計(jì)學(xué)校，按照“全面審計(jì)、不留盲點(diǎn)”的審計(jì)工作要求，有計(jì)劃、有序地組織2-3所學(xué)校開(kāi)展任中審計(jì)工作。二是做好離任經(jīng)濟(jì)責(zé)任
審計(jì)。根據(jù)校級(jí)領(lǐng)導(dǎo)干部調(diào)任離任情況，及時(shí)安排審計(jì)，做到凡離必審。
2．探索開(kāi)展預(yù)決算審計(jì)。探索開(kāi)展對(duì)所屬中小學(xué)、幼兒園、事業(yè)單位上年度預(yù)算執(zhí)行與決算情況開(kāi)展審計(jì)。對(duì)重點(diǎn)學(xué)校、重點(diǎn)資金開(kāi)展財(cái)務(wù)收支審計(jì)，尤其關(guān)注多年未被審計(jì)學(xué)校和資金流量較大的學(xué)校，通過(guò)審計(jì)，促進(jìn)單位積極組織收入，控制支出，勤儉辦學(xué)和合理使用資金。
3．加強(qiáng)專(zhuān)項(xiàng)資金審計(jì)和審計(jì)調(diào)查。積極落實(shí)對(duì)義務(wù)教育保障經(jīng)費(fèi)、師資培訓(xùn)經(jīng)費(fèi)、學(xué)生資助經(jīng)費(fèi)、學(xué)前教育等專(zhuān)項(xiàng)經(jīng)費(fèi)的審計(jì)。對(duì)全縣義務(wù)教育經(jīng)費(fèi)、高中段學(xué)生資助經(jīng)費(fèi)、食堂管理等方面開(kāi)展一次專(zhuān)項(xiàng)自查活動(dòng)。繼續(xù)加強(qiáng)中小學(xué)食堂管理審計(jì)，重點(diǎn)對(duì)學(xué)校食堂經(jīng)營(yíng)管理、財(cái)務(wù)管理等情況進(jìn)行專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)，促進(jìn)食堂財(cái)務(wù)、采購(gòu)進(jìn)一步規(guī)范。通過(guò)審計(jì)和調(diào)查，保證專(zhuān)款專(zhuān)用，規(guī)范資金使用，實(shí)現(xiàn)資金投入預(yù)期目標(biāo)。
4．關(guān)注學(xué)校內(nèi)控制度建設(shè)。 按照相關(guān)的規(guī)范、制度，認(rèn)真檢查評(píng)價(jià)各學(xué)校的內(nèi)部控制制度建設(shè)和執(zhí)行情況，樹(shù)立自我防范意識(shí)，杜絕隱患、堵塞漏洞，保障各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)健康有序地進(jìn)行。
5．進(jìn)一步加強(qiáng)審計(jì)整改回訪工作。以審計(jì)意見(jiàn)、建議的落實(shí)和審計(jì)成果的運(yùn)用為重點(diǎn)，認(rèn)真抓好審計(jì)回訪工作。在回訪中，注重實(shí)效，做到“兩個(gè)”明確，一是明確回訪內(nèi)容，要求被審計(jì)單位在規(guī)定期限內(nèi)，報(bào)送書(shū)面整改報(bào)告；二是明確未整改原因，要求被審計(jì)單位詳細(xì)說(shuō)明未整改原因，審計(jì)人員再根據(jù)具體情況，幫助學(xué)校（單位）解決問(wèn)題、整改提高，提出切實(shí)可行的整改措施。通過(guò)整改回訪，及時(shí)了解被審計(jì)單位的整改措施和整改情況，確保審計(jì)意見(jiàn)和建議落到實(shí)處，促進(jìn)審計(jì)成果的轉(zhuǎn)化利用，提高審計(jì)整改率和整改質(zhì)量。
6．積極開(kāi)展教育審計(jì)理論研究。根據(jù)縣審計(jì)局20xx年內(nèi)部審計(jì)重點(diǎn)工作計(jì)劃安排，積極完成內(nèi)審論文1篇、內(nèi)審案例1篇、內(nèi)審信息2篇，并以此為抓手,著力提升教育審計(jì)工作的能力和水平。
二、加強(qiáng)工作機(jī)制建設(shè)，不斷提升教育審計(jì)工作的績(jī)效
7．建立審計(jì)聯(lián)席會(huì)議制度。建立局主要領(lǐng)導(dǎo)、分管領(lǐng)導(dǎo)及審計(jì)、紀(jì)檢監(jiān)察、組織人事、財(cái)務(wù)等有關(guān)職能科室共同參加的審計(jì)聯(lián)席會(huì)議制度，研究通報(bào)年度審計(jì)計(jì)劃、審計(jì)報(bào)告，研究解決審計(jì)整改工作的難點(diǎn)問(wèn)題，落實(shí)審計(jì)整改責(zé)任，提高內(nèi)審工作的針對(duì)性和有效性。
8．建立和完善審計(jì)整改制度。進(jìn)一步加大審計(jì)整改工作力度，強(qiáng)化相關(guān)科室的有效合作，形成相關(guān)科室抓整改的聯(lián)動(dòng)機(jī)制。加大審計(jì)公開(kāi)力度，對(duì)部分審計(jì)結(jié)果以及審計(jì)整改情況，在條件許可的情況下，以適當(dāng)形式公開(kāi)，每學(xué)年對(duì)審計(jì)情況、發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題、整改情況等進(jìn)行審計(jì)通報(bào)，以公開(kāi)促整改，提高審計(jì)整改效果。進(jìn)一步落實(shí)審計(jì)整改責(zé)任，重視審計(jì)成果應(yīng)用，形成邊審計(jì)、邊督促、邊落實(shí)的整改聯(lián)動(dòng)機(jī)制。
三、提升素養(yǎng)，進(jìn)一步加強(qiáng)審計(jì)隊(duì)伍建設(shè)
9．加強(qiáng)審計(jì)業(yè)務(wù)培訓(xùn)。組織有關(guān)審計(jì)人員參加崗位資格培訓(xùn)和后續(xù)培訓(xùn)教育，提高審計(jì)人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)、專(zhuān)業(yè)水平和工作能力。強(qiáng)化審計(jì)人員法制意識(shí)、責(zé)任意識(shí)和廉潔意識(shí)，嚴(yán)格執(zhí)行審計(jì)紀(jì)律，依法履行職責(zé)。
10．確立以服務(wù)為導(dǎo)向的審計(jì)工作理念。內(nèi)審人員要不斷提高思想認(rèn)識(shí)，牢記“獨(dú)立、客觀、正直、勤勉、廉潔”的內(nèi)部審計(jì)職業(yè)道德，確立以服務(wù)為導(dǎo)向的工作理念，體現(xiàn)審計(jì)工作為防范學(xué)校經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)服務(wù)、為提高教育資金使用效益服務(wù)的作用。
11．努力創(chuàng)新審計(jì)工作思路。在審計(jì)工作中堅(jiān)持“一審、二幫、三促進(jìn)”的原則，創(chuàng)新審計(jì)思路，積極探索從傳統(tǒng)的查錯(cuò)糾弊向以真實(shí)性、合規(guī)性為導(dǎo)向的財(cái)務(wù)審計(jì)與以?xún)?nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理為導(dǎo)向的管理審計(jì)并重的內(nèi)部審計(jì)轉(zhuǎn)型。
審計(jì)年度工作計(jì)劃14
一、以?xún)?nèi)控制度審計(jì)為基礎(chǔ)，促進(jìn)公司內(nèi)控制度健全和完善。
1、先是要完善公司內(nèi)審制度，XX年已對(duì)現(xiàn)行的內(nèi)審制度進(jìn)行了修改，XX年為使審計(jì)工作有標(biāo)準(zhǔn)可依，根據(jù)現(xiàn)有審計(jì)業(yè)務(wù)的類(lèi)型，準(zhǔn)備建立《公司內(nèi)部控制制度審計(jì)辦法》、《公司合同管理審計(jì)辦法》、《內(nèi)部審計(jì)檔案管理辦法》、《委托社會(huì)審計(jì)管理辦法》四項(xiàng)內(nèi)審制度。
2、內(nèi)部控制制度是指公司為實(shí)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，保障資產(chǎn)完整，保證會(huì)計(jì)信息真實(shí)、促進(jìn)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)健康有序進(jìn)行而制定的一種內(nèi)部協(xié)調(diào)、組織、制約、檢查的控制系統(tǒng)，包括對(duì)與會(huì)計(jì)記錄、會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)處理直接有關(guān)的會(huì)計(jì)控制系統(tǒng)和間接有關(guān)的管理控制系統(tǒng)。
XX年內(nèi)審工作就應(yīng)該建立在公司內(nèi)部控制的基礎(chǔ)上，對(duì)其執(zhí)行情況進(jìn)行檢查和評(píng)價(jià)，主要是評(píng)價(jià)內(nèi)控是否健全、有效，可依賴(lài)程度如何；評(píng)價(jià)在其內(nèi)控制度健全、有效、可依賴(lài)的前提下，在運(yùn)行中是否得到認(rèn)真的貫徹和執(zhí)行，是否有利于公司的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)、促進(jìn)公司的發(fā)展等，以便及時(shí)發(fā)現(xiàn)管理中的薄弱環(huán)節(jié)，從而確定審計(jì)重點(diǎn)，提高審計(jì)工作效率，保證審計(jì)工作質(zhì)量，有針對(duì)性的提出審計(jì)意見(jiàn)，促進(jìn)下屬企業(yè)健全和完善內(nèi)控制度，保證其經(jīng)營(yíng)活動(dòng)正常運(yùn)行。
二、以經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)審計(jì)為中心，結(jié)合經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)，嘗試經(jīng)營(yíng)決策審計(jì)。
內(nèi)審必須以公司經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)審計(jì)為中心，主要是對(duì)下屬企業(yè)的每季度經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)審計(jì)，通過(guò)經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)審計(jì)不僅要查錯(cuò)防弊，及時(shí)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題并予以糾正，逐步實(shí)現(xiàn)由發(fā)現(xiàn)型向預(yù)防型的轉(zhuǎn)變，更重要的是要找出影響業(yè)績(jī)提高的主要因素，分析原因，抓住關(guān)鍵，提出建議和意見(jiàn)，進(jìn)而促進(jìn)下屬企業(yè)加強(qiáng)經(jīng)營(yíng)管理，提高經(jīng)濟(jì)效益。
在開(kāi)展經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)審計(jì)時(shí)，內(nèi)部審計(jì)應(yīng)注意的問(wèn)題是：經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)審計(jì)一定要與經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)以及其他專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)相結(jié)合，經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)也就是對(duì)下屬企業(yè)經(jīng)營(yíng)者年度或任期內(nèi)的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)、經(jīng)營(yíng)任務(wù)完成情況以及真實(shí)性進(jìn)行審計(jì)。不僅要搞離任審計(jì)，還應(yīng)搞任中審計(jì)，注重對(duì)下屬企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)干部任中經(jīng)營(yíng)績(jī)效的評(píng)價(jià)，以此作為津?yàn)I公司選擇、任免下屬企業(yè)經(jīng)營(yíng)者及經(jīng)營(yíng)目標(biāo)考核兌現(xiàn)的依據(jù)或參考。
在以上兩項(xiàng)審計(jì)的基礎(chǔ)上，內(nèi)審還應(yīng)嘗試經(jīng)營(yíng)決策審計(jì)。經(jīng)營(yíng)決策審計(jì)，即對(duì)決策程序是否完整并符合公司規(guī)定、決策方法是否科學(xué)、依據(jù)是否可靠、效果是否良好等實(shí)施審計(jì)。經(jīng)營(yíng)決策審計(jì)包括審計(jì)參與決策的過(guò)程和決策實(shí)施后的跟蹤。通過(guò)經(jīng)營(yíng)決策審計(jì)，提高下屬企業(yè)經(jīng)營(yíng)者的決策水平和決策質(zhì)量，為津?yàn)I公司總體決策提供參考依據(jù)。
三、在審計(jì)部?jī)?nèi)部實(shí)行審計(jì)項(xiàng)目組長(zhǎng)負(fù)責(zé)制，規(guī)范操作程序，狠抓審計(jì)基礎(chǔ)建設(shè)，不斷提高審計(jì)工作質(zhì)量，精心組織好對(duì)公司本部及下屬企業(yè)的各類(lèi)審計(jì)。
在今后的審計(jì)中，從審計(jì)項(xiàng)目開(kāi)始實(shí)施到審計(jì)檔案的歸檔，都由專(zhuān)人負(fù)責(zé)，并且崗位定期輪換，這樣既做到了責(zé)任明確，又提高了審計(jì)人員的業(yè)務(wù)能力。為下屬企業(yè)提供好服務(wù)，又為公司領(lǐng)導(dǎo)當(dāng)好參謀，應(yīng)精心組織好對(duì)公司本部及下屬企業(yè)的各類(lèi)審計(jì)。
1、對(duì)各下屬企業(yè)的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)審核
在對(duì)各下屬企業(yè)XX年1至11月份經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)審核的基礎(chǔ)上，對(duì)12月份經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)進(jìn)行審核，并匯總出具審核報(bào)告，提交公司考核小組，作為對(duì)各下屬企業(yè)考核的依據(jù)。
2、對(duì)銀行存款大宗項(xiàng)的進(jìn)出進(jìn)行跟蹤審計(jì)。
銀行存款是反映公司經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的第一手資料，容易在此發(fā)現(xiàn)一些違規(guī)問(wèn)題線索，因此在審計(jì)中應(yīng)作為重點(diǎn)進(jìn)行審計(jì)。審計(jì)時(shí)要結(jié)合銀行對(duì)賬單進(jìn)行核對(duì)，必要的話對(duì)原始憑證和原始票據(jù)進(jìn)行核對(duì)或跟蹤審計(jì)。
3、對(duì)往來(lái)款項(xiàng)的跟蹤審計(jì)。
往來(lái)款項(xiàng)是公司本部及下屬企業(yè)財(cái)務(wù)核算的重要內(nèi)容，也是最容易出現(xiàn)違規(guī)的地方，因此我們?cè)趯徲?jì)中應(yīng)對(duì)往來(lái)款項(xiàng)進(jìn)行重點(diǎn)審計(jì)。對(duì)那些數(shù)額較大、賬齡較長(zhǎng)的應(yīng)收、應(yīng)付款項(xiàng)應(yīng)逐個(gè)進(jìn)行跟蹤審計(jì)，特別是對(duì)已經(jīng)核銷(xiāo)的應(yīng)收款項(xiàng)，應(yīng)延伸到對(duì)方單位進(jìn)行跟蹤審計(jì)，以對(duì)其經(jīng)濟(jì)活動(dòng)和核銷(xiāo)手續(xù)的真實(shí)、合法進(jìn)行審查，確保公司資產(chǎn)的安全和完整。
4、在各項(xiàng)成本費(fèi)用支出中進(jìn)行跟蹤審計(jì)。
津?yàn)I公司本部已經(jīng)與各下屬企業(yè)簽訂了經(jīng)營(yíng)責(zé)任書(shū)，將各項(xiàng)成本費(fèi)用納入了下屬企業(yè)績(jī)效的考核。因此，對(duì)下屬企業(yè)的各項(xiàng)成本費(fèi)用支出進(jìn)行審計(jì)，也是我們審計(jì)的重點(diǎn)內(nèi)容。不僅要對(duì)各項(xiàng)成本費(fèi)用支出的開(kāi)支范圍和標(biāo)準(zhǔn)以及帳務(wù)處理進(jìn)行審查，還要對(duì)各項(xiàng)成本費(fèi)用支出的原始票據(jù)的合法性進(jìn)行審查，并對(duì)大宗支出去向進(jìn)行跟蹤審計(jì)，以確定下屬企業(yè)各項(xiàng)成本費(fèi)用支出的真實(shí)、合法，為津?yàn)I公司制定整體考核責(zé)任目標(biāo)提供詳細(xì)資料。
5、對(duì)合同簽訂及履行情況的審計(jì)
合同審查可采用事前、事后兩種方式進(jìn)行，事前審計(jì)是依據(jù)津?yàn)I公司有關(guān)規(guī)定由各能各部門(mén)聯(lián)合審批的合同，審計(jì)部要嚴(yán)格審計(jì)監(jiān)督，做好審計(jì)記錄；事后審計(jì)是審計(jì)部采取備案合同抽審辦法，即每季度對(duì)下屬企業(yè)簽訂的合同進(jìn)行抽審，可采取結(jié)合其他審計(jì)項(xiàng)目和單獨(dú)
抽審的辦法進(jìn)行。
6、做好工程項(xiàng)目的竣工結(jié)算和財(cái)務(wù)決算審計(jì)
工程竣工結(jié)算審計(jì)均聘請(qǐng)具有甲級(jí)工程造價(jià)資質(zhì)的咨詢(xún)公司進(jìn)行，工程財(cái)務(wù)決算審計(jì)原則上由審計(jì)部自行完成，特殊情況由公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)聘請(qǐng)外部審計(jì)。XX年應(yīng)完成的工程項(xiàng)目審計(jì)有以下五項(xiàng)。
（1）、津?yàn)I高科技園三期C區(qū)工程竣工結(jié)算和財(cái)務(wù)決算審計(jì)。
�。�2）、金融街二期工程竣工結(jié)算和財(cái)務(wù)決算審計(jì)。
（3）、津?yàn)I雅都天元居工程階段性結(jié)算審計(jì)。
�。�4）、公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工程審計(jì)。
7、做好下屬企業(yè)改制前的審計(jì)工作
對(duì)需要改制的下屬企業(yè)的.資產(chǎn)、負(fù)債及潛虧情況進(jìn)行審查 ，協(xié)助下屬企業(yè)摸清家底，加快企業(yè)改制進(jìn)程。
四、依照“審而要究、審而要改、審而要用”的原則，建立審計(jì)結(jié)果落實(shí)反饋制度，加強(qiáng)對(duì)審計(jì)意見(jiàn)落實(shí)情況的跟蹤，并定期組織開(kāi)展審計(jì)成果運(yùn)用執(zhí)行情況的檢查。
對(duì)下發(fā)整改通知責(zé)令限期整改的下屬企業(yè)，要及時(shí)進(jìn)行回訪，監(jiān)督審計(jì)意見(jiàn)的落實(shí)，使企業(yè)存在的問(wèn)題逐漸減少，同樣的問(wèn)題不重復(fù)出現(xiàn)，從而達(dá)到查違糾偏、防范未然、強(qiáng)化管理、規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)的目的。同時(shí)，與津?yàn)I公司各職能部門(mén)尤其是財(cái)務(wù)總監(jiān)室要進(jìn)一步加強(qiáng)合作與工作溝通，將審計(jì)部掌握的相關(guān)信息及時(shí)通報(bào)，避免監(jiān)督、考核脫節(jié)。共4頁(yè),當(dāng)前第3頁(yè)1234
五、加大宣傳力度，改善內(nèi)審環(huán)境，加強(qiáng)審計(jì)人員培訓(xùn)，進(jìn)一步提高審計(jì)工作質(zhì)量。
我們要利用司刊宣傳內(nèi)審，報(bào)道一些通過(guò)內(nèi)審使被審計(jì)單位增加效益的事例，或定期與公司各職能部門(mén)及下屬企業(yè)老總、相關(guān)部門(mén)進(jìn)行座談，讓所有員工知道內(nèi)審在企業(yè)中的作用，特別是讓下屬企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)從了解、重視到全力支持內(nèi)審工作，為內(nèi)審工作的進(jìn)一步開(kāi)展打下更好的基礎(chǔ)。另外要對(duì)現(xiàn)有的內(nèi)審人員進(jìn)行業(yè)務(wù)培訓(xùn)，不斷豐富業(yè)務(wù)知識(shí)，提高審計(jì)人員自身素質(zhì)，適應(yīng)新形勢(shì)、新任務(wù)的需要。
審計(jì)年度工作計(jì)劃15
一、持續(xù)深化開(kāi)展預(yù)算實(shí)行審計(jì)
堅(jiān)持“揭穿問(wèn)題、標(biāo)準(zhǔn)辦理、促進(jìn)改革、進(jìn)步績(jī)效”的審計(jì)思路，進(jìn)一步實(shí)行《北京市屬高等學(xué)校預(yù)算實(shí)行和決算內(nèi)部審計(jì)施行辦法(試行)》，深化開(kāi)展預(yù)算實(shí)行審計(jì)。本年要點(diǎn)對(duì)各個(gè)項(xiàng)目的經(jīng)費(fèi)預(yù)算實(shí)行狀況施行全進(jìn)程審計(jì)，加強(qiáng)對(duì)項(xiàng)目資金運(yùn)用效益、效果剖析和審計(jì)，努力完結(jié)預(yù)算實(shí)行審計(jì)與績(jī)效審計(jì)的有機(jī)結(jié)合�；钴S發(fā)揮內(nèi)部審計(jì)的監(jiān)督效果，促進(jìn)各部分進(jìn)一步加強(qiáng)財(cái)政預(yù)算辦理，嚴(yán)格實(shí)行各項(xiàng)財(cái)政準(zhǔn)則，進(jìn)步預(yù)算資金運(yùn)用效益和效果，保證學(xué)院各項(xiàng)事業(yè)使命和作業(yè)方針的完結(jié)。
二、進(jìn)一步加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)職責(zé)審計(jì)
審計(jì)處活躍與組織、紀(jì)檢、監(jiān)察部分合作，做好干部任期經(jīng)濟(jì)職責(zé)審計(jì)，進(jìn)一步深化經(jīng)濟(jì)職責(zé)審計(jì)的內(nèi)容，堅(jiān)持以領(lǐng)導(dǎo)干部實(shí)行經(jīng)濟(jì)職責(zé)為主線，要點(diǎn)重視領(lǐng)導(dǎo)干部！
遵循實(shí)行法律法規(guī)、方針布置，嚴(yán)峻經(jīng)濟(jì)決議方案擬定和實(shí)行，以及恪守廉政規(guī)則等狀況，促進(jìn)領(lǐng)導(dǎo)干部樹(shù)立正確政績(jī)觀和科學(xué)發(fā)展觀，進(jìn)步領(lǐng)導(dǎo)干部的經(jīng)濟(jì)職責(zé)意識(shí)。加大對(duì)領(lǐng)導(dǎo)干部任期內(nèi)經(jīng)濟(jì)決議方案及效果、內(nèi)部操控準(zhǔn)則的健全及實(shí)行狀況等方面的審計(jì)力度，促進(jìn)領(lǐng)導(dǎo)干部行使權(quán)力與實(shí)行經(jīng)濟(jì)職責(zé)嚴(yán)密聯(lián)接，進(jìn)一步發(fā)揮經(jīng)濟(jì)職責(zé)審計(jì)在促進(jìn)科學(xué)決議方案，推動(dòng)依法治教，完善監(jiān)督機(jī)制，防備廉政危險(xiǎn)等方面的重要效果。依據(jù)學(xué)院組織部的托付，本年將對(duì)6名副處級(jí)領(lǐng)導(dǎo)干部進(jìn)行任期經(jīng)濟(jì)職責(zé)審計(jì)。
三、持續(xù)做好基建補(bǔ)葺工程項(xiàng)目審計(jì)
結(jié)合我院實(shí)踐和辦理要求，持續(xù)做好基建補(bǔ)葺工程項(xiàng)目審計(jì)，活躍實(shí)行教育部《關(guān)于加強(qiáng)和標(biāo)準(zhǔn)建造工程項(xiàng)目全進(jìn)程審計(jì)的定見(jiàn)》的精力，持續(xù)加強(qiáng)對(duì)基建補(bǔ)葺工程項(xiàng)目辦理進(jìn)程與工程項(xiàng)目造價(jià)的`內(nèi)部審計(jì)，不斷改善和加強(qiáng)對(duì)各類(lèi)工程項(xiàng)目的立項(xiàng)、勘測(cè)、規(guī)劃、投標(biāo)、施工、竣工以及相關(guān)工程設(shè)備資料收購(gòu)、改變恰談、工程款結(jié)算等各個(gè)環(huán)節(jié)的運(yùn)轉(zhuǎn)狀況和相關(guān)經(jīng)濟(jì)辦理活動(dòng)的審計(jì)監(jiān)督，促進(jìn)各類(lèi)工程項(xiàng)方針準(zhǔn)辦理，節(jié)省工程本錢(qián)，標(biāo)準(zhǔn)工程辦理，防備基建補(bǔ)葺出資辦理危險(xiǎn)，保護(hù)合法利益，保證工程建造的順暢施行，進(jìn)步資金運(yùn)用效益。
四、持續(xù)搞好專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)和審計(jì)查詢(xún)
依照領(lǐng)導(dǎo)要求，本年持續(xù)做好飲食中心的財(cái)政辦理和學(xué)院會(huì)議中心運(yùn)營(yíng)效益的專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)作業(yè)，對(duì)學(xué)院各部分的收費(fèi)狀況進(jìn)行審計(jì)查詢(xún)，以加強(qiáng)部分內(nèi)部操控，標(biāo)準(zhǔn)各類(lèi)財(cái)政行為，防備經(jīng)濟(jì)辦理危險(xiǎn)，避免呈現(xiàn)違背“出入兩條線”方針和私設(shè)“小金庫(kù)”等違法違紀(jì)行為。五、加強(qiáng)審計(jì)效果使用和審計(jì)整改
依照市教委《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)教育體系內(nèi)部審計(jì)效果使用作業(yè)的定見(jiàn)》的要求，實(shí)在抓好審計(jì)效果的使用和審計(jì)整改作業(yè)。擬定審計(jì)效果使用作業(yè)準(zhǔn)則，清晰各部分的職責(zé)，樹(shù)立部分聯(lián)動(dòng)機(jī)制，對(duì)內(nèi)部審計(jì)發(fā)現(xiàn)的各類(lèi)財(cái)政違規(guī)問(wèn)題要仔細(xì)進(jìn)行整改，對(duì)嚴(yán)峻違法違紀(jì)的行為要及時(shí)向有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)和紀(jì)檢、查看部分報(bào)告，并主張進(jìn)行職責(zé)追查，一起把內(nèi)部審計(jì)效果作為內(nèi)部相關(guān)查核點(diǎn)評(píng)的重要依據(jù)，以加強(qiáng)審計(jì)整改，遏止“屢審屢犯”現(xiàn)象，進(jìn)一步增強(qiáng)審計(jì)在促進(jìn)各部分加強(qiáng)和改善內(nèi)部辦理中的效果。
六、進(jìn)一步加強(qiáng)審計(jì)的本身建造
加強(qiáng)事務(wù)學(xué)習(xí)，活躍參加審計(jì)和財(cái)政事務(wù)培訓(xùn)，進(jìn)步審計(jì)事務(wù)才能。完善審計(jì)準(zhǔn)則，進(jìn)步審計(jì)質(zhì)量�；钴S開(kāi)展盯梢問(wèn)效，做到內(nèi)辦理，外監(jiān)督，在原有準(zhǔn)則、規(guī)則的基礎(chǔ)上進(jìn)一步完善各項(xiàng)準(zhǔn)則，結(jié)合《審計(jì)法》仔細(xì)抓好審計(jì)質(zhì)量操控作業(yè)，把好審計(jì)質(zhì)量關(guān)，下降審計(jì)危險(xiǎn)，并活躍開(kāi)展計(jì)算機(jī)審計(jì)和效益審計(jì)，不斷進(jìn)步內(nèi)部審計(jì)才能。
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