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總公司對(duì)分公司管理制度（通用16篇）
在快速變化和不斷變革的今天，制度起到的作用越來(lái)越大，制度是國(guó)家法律、法令、政策的具體化，是人們行動(dòng)的準(zhǔn)則和依據(jù)。相信很多朋友都對(duì)擬定制度感到非常苦惱吧，以下是小編為大家整理的總公司對(duì)分公司管理制度，歡迎閱讀與收藏。
總公司對(duì)分公司管理制度 1
第一章總則
第一條為促進(jìn)蘇州東山精密制造股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“公司”）規(guī)范運(yùn)作和健康發(fā)展，明確公司與各控股子公司（以下簡(jiǎn)稱“子公司”）財(cái)產(chǎn)權(quán)益和經(jīng)營(yíng)管理責(zé)任，確保子公司規(guī)范、高效、有序的運(yùn)作，提高公司整體資產(chǎn)運(yùn)營(yíng)質(zhì)量，最大程度保護(hù)投資者合法權(quán)益，按照《中華人民共和國(guó)公司法》、《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》、及公司《章程》等法律、法規(guī)、規(guī)章的相關(guān)規(guī)定，結(jié)合實(shí)際情況，制定本辦法。
第二條本規(guī)定適用范圍：
1、公司直接持有的股權(quán)或股份占注冊(cè)資本50%以上的子公司；
2、公司間接持有的股權(quán)或股份占注冊(cè)資本50%以上的子公司；
3、持股比例雖然不足50%，但可以決定其董事會(huì)半數(shù)以上成員、或者能通過(guò)協(xié)議或其他安排實(shí)際控制的子公司。
第三條公司各職能部門，公司委派至各子公司的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員對(duì)本辦法的有效執(zhí)行負(fù)責(zé)。
第四條各子公司應(yīng)遵循本辦法規(guī)定，結(jié)合公司的其他內(nèi)部控制制度，根據(jù)自身經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)和環(huán)境條件，制定具體實(shí)施細(xì)則，以保證本辦法的貫徹和執(zhí)行。公司各職能部門應(yīng)依照本辦法及相關(guān)內(nèi)控制度，及時(shí)、有效地對(duì)子公司做好管理、指導(dǎo)、監(jiān)督等工作。
如公司的子公司同時(shí)控股其他公司的，應(yīng)參照本辦法的要求逐層建立對(duì)其下屬公司的管理控制制度，并接受公司的監(jiān)督。
第二章公司治理
第五條公司對(duì)子公司行使服務(wù)、協(xié)調(diào)、監(jiān)督、考核等職能，并依據(jù)整體制度規(guī)范的需要，有權(quán)督促子公司依法建立和完善相應(yīng)的管理制度。
子公司應(yīng)依法設(shè)立股東會(huì)(或股東大會(huì))、董事會(huì)及監(jiān)事會(huì)（或監(jiān)事），嚴(yán)格按照相關(guān)法律、法規(guī)完善自身的法人治理結(jié)構(gòu)，依法建立、健全內(nèi)部管理制度及三會(huì)制度，確保股東會(huì)（或股東大會(huì)）、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)能合法運(yùn)作和科學(xué)決策。
第六條公司依照其所持有的股份份額，對(duì)各子公司享有如下權(quán)利：
�。ㄒ唬┇@得股利和其他形式的利益分配；
�。ǘ┮婪ㄕ偌�、主持、參加或者委派股東代理人參加股東會(huì)，并行使相應(yīng)的表決權(quán)；
（三）依照法律、法規(guī)及子公司《章程》的規(guī)定轉(zhuǎn)讓、贈(zèng)與或質(zhì)押其所持有的股份，收購(gòu)其他股東的股份；
�。ㄋ模┎殚喿庸尽墩鲁獭贰⒐蓶|會(huì)會(huì)議記錄、董事會(huì)會(huì)議記錄、監(jiān)事會(huì)會(huì)議記錄等子公司重要文件；
�。ㄎ澹┳庸窘K止或者清算時(shí)，參加子公司剩余財(cái)產(chǎn)的分配；
�。┓伞⒎ㄒ�(guī)或子公司《章程》規(guī)定的其他權(quán)利。
第七條公司享有按出資比例向子公司委派或推薦董事、監(jiān)事及高級(jí)管理人員的權(quán)利。子公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員的任期按子公司《章程》規(guī)定執(zhí)行。公司可根據(jù)需要對(duì)任期內(nèi)委派或推薦的董事、監(jiān)事及高管人選做適當(dāng)調(diào)整。
委派董事、監(jiān)事及高級(jí)管理人員的職責(zé)：
1、董事、監(jiān)事人員職責(zé)：
對(duì)子公司股東會(huì)負(fù)責(zé)，維護(hù)公司利益，除行使《公司法》、子公司章程賦予的`職責(zé)外，其工作內(nèi)容和要求如下：
�。�1）掌握子公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況，積極參與子公司經(jīng)營(yíng)管理；
（2）親自出席子公司的董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)，確實(shí)不能參加的，必須就擬議事項(xiàng)書(shū)面委托其它董事、監(jiān)事代為表決；
�。�3）通過(guò)子公司董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)，履行公司關(guān)于子公司的重大經(jīng)營(yíng)決策、人事任免等方案；
（4）及時(shí)向公司報(bào)告子公司重大情況；
�。�5）專職董事在公司董事會(huì)、總經(jīng)理的領(lǐng)導(dǎo)下全權(quán)代表公司參與子公司的經(jīng)營(yíng)決策，并對(duì)子公司進(jìn)行全方位的管理；
�。�6）兼職董事、監(jiān)事，不在子公司領(lǐng)取任何報(bào)酬，視年末工作情況和業(yè)績(jī)給予一定獎(jiǎng)勵(lì)。兼職董事、監(jiān)事在子公司需要發(fā)生的相關(guān)費(fèi)用，由子公司實(shí)報(bào)實(shí)銷，記入子公司成本。
2、經(jīng)理人員職責(zé)：
（1）代表公司參與子公司的經(jīng)營(yíng)決策和內(nèi)部管理，行使在子公司任職崗位的職責(zé)；
�。�2）執(zhí)行所在子公司股東會(huì)、董事會(huì)制定的經(jīng)營(yíng)計(jì)劃、投資計(jì)劃；
�。�3）向公司董事會(huì)報(bào)告所在子公司的業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)情況；
�。�4）執(zhí)行公司制定的規(guī)章制度；
�。�5）定期向公司總經(jīng)理辦公會(huì)進(jìn)行述職。
3、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人職責(zé)：
委派的財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人進(jìn)入子公司管理層，業(yè)務(wù)上接受公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人管理、監(jiān)督和指導(dǎo)。主要負(fù)責(zé)和參與以下工作：
�。�1）協(xié)助總經(jīng)理參與子公司的日常決策和管理；
�。�2）貫徹執(zhí)行公司財(cái)務(wù)目標(biāo)、財(cái)務(wù)管理政策、財(cái)務(wù)管理制度；
�。�3）對(duì)所在子公司的投資經(jīng)營(yíng)運(yùn)作情況進(jìn)行必要的監(jiān)督和控制；
（4）負(fù)責(zé)建立健全子公司的各項(xiàng)財(cái)務(wù)控制體系；
（5）有權(quán)對(duì)所在子公司董事會(huì)或經(jīng)營(yíng)層違反法律法規(guī)、公司相關(guān)政策、子公司章程的行為進(jìn)行監(jiān)督，必要時(shí)將情況上報(bào)公司；
�。�6）子公司財(cái)務(wù)主管以上人員的聘任，需上報(bào)公司人力資源部批準(zhǔn)、備案。
第八條子公司不得違反程序更換財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人，如確需更換，應(yīng)向公司報(bào)告，經(jīng)公司同意后按程序另行委派。
第九條子公司作出董事會(huì)、股東會(huì)（或股東大會(huì)）決議后，參會(huì)董事或股東代表必須及時(shí)將其相關(guān)會(huì)議決議及會(huì)議紀(jì)要經(jīng)到會(huì)董事簽字或各股東蓋章后報(bào)送公司董事會(huì)秘書(shū)辦公室備案。
第三章經(jīng)營(yíng)管理
第十條子公司的各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)必須遵守國(guó)家各項(xiàng)法律、法規(guī)、規(guī)章和政策，并結(jié)合公司發(fā)展規(guī)劃和經(jīng)營(yíng)計(jì)劃，制定和不斷修訂自身經(jīng)營(yíng)管理目標(biāo)，確保公司及其他股東的投資收益。
第十一條子公司總經(jīng)理應(yīng)于每個(gè)會(huì)計(jì)年度內(nèi)組織編制本公司年度工作報(bào)告及下一年度的經(jīng)營(yíng)計(jì)劃，報(bào)子公司董事會(huì)審議后，再提交子公司年度股東會(huì)批準(zhǔn)。
子公司年度工作報(bào)告及來(lái)年經(jīng)營(yíng)計(jì)劃主要包括以下內(nèi)容：
（一）主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)計(jì)劃總表，包括當(dāng)年完成數(shù)及來(lái)年計(jì)劃完成數(shù)；
�。ǘ┊a(chǎn)品本年銷售實(shí)際情況，與計(jì)劃差異的說(shuō)明；來(lái)年銷售計(jì)劃及市場(chǎng)營(yíng)銷策略；
�。ㄈ┍灸曦�(cái)務(wù)成本的開(kāi)銷及來(lái)年計(jì)劃，包括利潤(rùn)及利潤(rùn)分配表、管理費(fèi)用、銷售費(fèi)用、財(cái)務(wù)費(fèi)用、商品或產(chǎn)品成本；
�。ㄋ模┍灸暝牧稀⑽镔Y采購(gòu)情況及來(lái)年計(jì)劃；
（五）本年生產(chǎn)情況及來(lái)年計(jì)劃；
�。┰O(shè)備購(gòu)置計(jì)劃及維修計(jì)劃；
�。ㄆ撸┬庐a(chǎn)品開(kāi)發(fā)計(jì)劃；
�。ò耍⿲�(duì)外投資計(jì)劃；
�。ň牛└鞣焦蓶|要求說(shuō)明或者子公司認(rèn)為有必要列明的計(jì)劃。
各子公司在擬訂年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃時(shí)，可根據(jù)自身行業(yè)特點(diǎn)及實(shí)際經(jīng)營(yíng)狀況，對(duì)上述所列計(jì)劃內(nèi)容進(jìn)行適當(dāng)?shù)脑鰷p。
第十二條子公司總經(jīng)理負(fù)責(zé)及時(shí)組織編制，并向公司匯報(bào)本公司的經(jīng)營(yíng)管理情況及財(cái)務(wù)報(bào)表分析報(bào)告。
子公司的財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人應(yīng)在提交的財(cái)務(wù)報(bào)表上簽字確認(rèn)，對(duì)報(bào)表數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性負(fù)責(zé)。
子公司的經(jīng)濟(jì)運(yùn)營(yíng)分析報(bào)告必須能真實(shí)反映其生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)及管理狀況，報(bào)告內(nèi)容除了本公司采購(gòu)、生產(chǎn)及銷售情況外，還應(yīng)包括產(chǎn)品市場(chǎng)變化情況，有關(guān)協(xié)議的履行情況、重點(diǎn)項(xiàng)目的建設(shè)情況、重大訴訟及仲裁事件的發(fā)展情況，以及其他重大事項(xiàng)的相關(guān)情況。子公司總經(jīng)理應(yīng)在報(bào)告上簽字，對(duì)報(bào)告所載內(nèi)容的真實(shí)性和完整性負(fù)責(zé)。
第十三條子公司在簽訂金額超過(guò)其最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)10%以上的銷售、采購(gòu)原輔材料合同以前，應(yīng)提交子公司董事會(huì)審議通過(guò)后方可正式簽約，同時(shí)報(bào)公司備案。
第十四條子公司必須依照公司檔案管理規(guī)定建立嚴(yán)格的檔案管理制度，子公司的股東會(huì)（或股東大會(huì)）決議、董事會(huì)決議、《公司章程》、營(yíng)業(yè)執(zhí)照、印章、年檢報(bào)告書(shū)、政府部門有關(guān)批文、各類重大合同等重要文本，必須按照有關(guān)規(guī)定妥善保管，涉及公司整體利益的文件應(yīng)報(bào)公司備案。
第四章財(cái)務(wù)、資金及擔(dān)保管理
第十五條子公司應(yīng)遵守公司統(tǒng)一的財(cái)務(wù)管理政策，與公司實(shí)行統(tǒng)一的會(huì)計(jì)制度。子公司從事的各項(xiàng)財(cái)務(wù)活動(dòng)不得違背《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》等國(guó)家政策、法規(guī)的要求。公司財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)對(duì)公司各子公司的會(huì)計(jì)核算、財(cái)務(wù)管理實(shí)施指導(dǎo)和監(jiān)督。
第十六條子公司應(yīng)根據(jù)自身經(jīng)營(yíng)特征，按公司財(cái)務(wù)部的要求定期報(bào)送相關(guān)財(cái)務(wù)報(bào)表及財(cái)務(wù)分析報(bào)告。
第十七條各子公司應(yīng)比照每一年度的財(cái)務(wù)預(yù)算，積極認(rèn)真地實(shí)施經(jīng)營(yíng)管理，盡力完成目標(biāo)任務(wù)，特別要嚴(yán)格控制各項(xiàng)費(fèi)用。
第十八條子公司應(yīng)嚴(yán)格控制與關(guān)聯(lián)方之間資金、資產(chǎn)及其他資源往來(lái)，避免發(fā)生任何非經(jīng)營(yíng)占用的情況。如發(fā)生異常情況，公司將要求子公司董事會(huì)采取相應(yīng)措施。因上述原因給公司造成損失的，公司有權(quán)要求子公司董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)根據(jù)事態(tài)發(fā)生的情況依法追究相關(guān)人員的責(zé)任。
第十九條子公司因企業(yè)經(jīng)營(yíng)發(fā)展和公司資金統(tǒng)籌安排的需要實(shí)施專項(xiàng)貸款，應(yīng)事先對(duì)貸款項(xiàng)目進(jìn)行可行性論證，并且充分考慮對(duì)貸款利息的承受能力和償債能力，提交可行性報(bào)告報(bào)公司審批同意后，按子公司董事會(huì)或股東會(huì)決議執(zhí)行。
第二十條未經(jīng)公司授權(quán)，子公司不得提供對(duì)外擔(dān)保，也不得進(jìn)行互相擔(dān)保。
子公司確需提供對(duì)外擔(dān)�；蛘呦嗷ラg進(jìn)行擔(dān)保的，應(yīng)根據(jù)公司《對(duì)外擔(dān)保管理制度》執(zhí)行。
第五章投資管理
第二十一條子公司可根據(jù)市場(chǎng)情況和企業(yè)的發(fā)展需要提出投資建議，并提請(qǐng)公司審批。子公司申報(bào)的投資項(xiàng)目應(yīng)遵循合法、審慎、安全、有效的原則，在有效控制投資風(fēng)險(xiǎn)，注重投資效益的前提下，盡可能提供擬投資項(xiàng)目的相關(guān)資料，并根據(jù)需要組織編寫可行性分析報(bào)告。
第二十二條子公司投資項(xiàng)目的決策審批程序?yàn)椋?/p>
�。ㄒ唬┳庸緦�(duì)擬投資項(xiàng)目進(jìn)行可行性論證；
�。ǘ┳庸究偨�(jīng)理辦公會(huì)討論、研究；
�。ㄈ┨顚懻�(qǐng)示審批表，經(jīng)子公司總經(jīng)理和董事長(zhǎng)簽署，報(bào)公司審核（公司認(rèn)為必要時(shí)可要求子公司聘請(qǐng)審計(jì)、評(píng)估及法律服務(wù)機(jī)構(gòu)出具專業(yè)報(bào)告，費(fèi)用由子公司支付）；
�。ㄋ模┕緦徍艘庖�(jiàn)為可行的，子公司提交子公司董事會(huì)審議同意后即可實(shí)施。
第二十三條子公司應(yīng)確保投資項(xiàng)目資產(chǎn)的保值增值，對(duì)獲得批準(zhǔn)的投資項(xiàng)目，申報(bào)項(xiàng)目的子公司應(yīng)定期向公司匯報(bào)一次項(xiàng)目進(jìn)展情況。公司相關(guān)職能部門及人員臨時(shí)需要了解項(xiàng)目的執(zhí)行情況和進(jìn)展時(shí)，子公司相關(guān)人員應(yīng)積極予以配合和協(xié)助，及時(shí)、準(zhǔn)確、完整地進(jìn)行回復(fù)，并根據(jù)要求提供相關(guān)材料。
第二十四條子公司（除專業(yè)投資公司外）原則上不進(jìn)行委托理財(cái)、股票、利率、匯率和商品為基礎(chǔ)的期貨、期權(quán)、權(quán)證等衍生產(chǎn)品的投資。若須進(jìn)行該等投資活動(dòng)前，除按本制度二十二條程序?qū)徟�，還需提請(qǐng)子公司股東會(huì)審議批準(zhǔn)。未經(jīng)批準(zhǔn)不得從事該類投資活動(dòng)。
第六章信息披露
第二十五條子公司應(yīng)參照公司《信息披露事務(wù)管理制度》及時(shí)向公司相關(guān)部門報(bào)告重大業(yè)務(wù)事項(xiàng)、重大財(cái)務(wù)事項(xiàng)、重大合同以及其他可能對(duì)公司股票及其衍生品種交易價(jià)格產(chǎn)生重大影響的信息，并在該信息尚未公開(kāi)披露前，負(fù)有保密義務(wù)。
第二十六條子公司在發(fā)生任何交易活動(dòng)時(shí)，應(yīng)仔細(xì)查閱公司關(guān)聯(lián)方名單，審慎判斷是否構(gòu)成關(guān)聯(lián)交易。若構(gòu)成關(guān)聯(lián)交易應(yīng)及時(shí)報(bào)告公司董事會(huì)秘書(shū)辦公室，并按照公司《關(guān)聯(lián)交易管理制度》履行相應(yīng)的審批、報(bào)告程序。
第七章監(jiān)督審計(jì)
第二十七條子公司除應(yīng)配合公司完成因合并報(bào)表需要的各項(xiàng)外部審計(jì)工作外，還應(yīng)接受公司根據(jù)管理工作的需要，對(duì)子公司進(jìn)行的定期和不定期的財(cái)務(wù)狀況、制度執(zhí)行情況等內(nèi)部或外聘審計(jì)。
第二十八條公司審計(jì)部負(fù)責(zé)執(zhí)行對(duì)各子公司的審計(jì)工作，其主要內(nèi)容包括：對(duì)國(guó)家有關(guān)法律、法規(guī)等的執(zhí)行情況；對(duì)公司的各項(xiàng)管理制度的執(zhí)行情況；子公司的內(nèi)控制度建設(shè)和執(zhí)行情況；財(cái)務(wù)收支情況；經(jīng)營(yíng)管理情況；安全生產(chǎn)管理情況；高層管理人員的任職經(jīng)濟(jì)責(zé)任；子公司的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)及其他專項(xiàng)審計(jì)。
第二十九條子公司總經(jīng)理離任時(shí)，公司有權(quán)依照相關(guān)規(guī)定實(shí)行離任審計(jì)，并由被審計(jì)當(dāng)事人在審計(jì)報(bào)告上簽字確認(rèn)。
第三十條子公司必須全力配合公司的審計(jì)工作，提供審計(jì)所需的所有資料，不得敷衍和阻撓。如有關(guān)資料涉及國(guó)家秘密，按國(guó)家保密有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。
第三十一條公司審計(jì)部門對(duì)子公司審計(jì)結(jié)束后，應(yīng)出具內(nèi)部審計(jì)工作報(bào)告，對(duì)審計(jì)事項(xiàng)做出評(píng)價(jià)，對(duì)存在的問(wèn)題提出整改意見(jiàn)，并提交總經(jīng)理審閱。年終時(shí)，作為公司審計(jì)部門的工作事項(xiàng)，提交董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)。
第八章考核與獎(jiǎng)罰制度
第三十二條子公司必須建立能夠充分調(diào)動(dòng)經(jīng)營(yíng)層和全體職工積極性、創(chuàng)造性，責(zé)、權(quán)、利相一致的企業(yè)經(jīng)營(yíng)激勵(lì)約束機(jī)制。
第三十三條各子公司應(yīng)樹(shù)立維護(hù)公司整體利益的思想，規(guī)范執(zhí)行各項(xiàng)規(guī)章制度，力爭(zhēng)創(chuàng)造良好的經(jīng)濟(jì)效益。公司根據(jù)每年與子公司簽訂的有關(guān)考核指標(biāo)，對(duì)子公司領(lǐng)導(dǎo)班子成員進(jìn)行經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)考核，并與其年度獎(jiǎng)金掛鉤。
第三十四條派出董事、監(jiān)事以及高級(jí)管理人員在執(zhí)行公務(wù)時(shí)違反法律、行政法規(guī)或子公司《章程》的規(guī)定，給公司造成損失的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)賠償責(zé)任和法律責(zé)任。
總公司對(duì)分公司管理制度 2
總則
第一條目的：為了適應(yīng)公司發(fā)展需要、強(qiáng)化總公司及分公司財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)管理工作、健全內(nèi)部管理機(jī)制、保證公司財(cái)產(chǎn)的安全、完整、規(guī)范企業(yè)財(cái)務(wù)行為、提高經(jīng)濟(jì)效益。根據(jù)《會(huì)計(jì)法》和《企業(yè)財(cái)務(wù)通則》以及公司業(yè)務(wù)的實(shí)際情況、制定本制度。
第二條適用范圍：本制度適用于分公司或辦事處。
第三條分公司是總公司派出的、代表總公司實(shí)施產(chǎn)品推廣和銷售行為的內(nèi)部組織機(jī)構(gòu)享有相對(duì)獨(dú)立的市場(chǎng)推廣自主權(quán)。
第四條總公司為整個(gè)公司資金結(jié)算和會(huì)計(jì)核算的中心、承擔(dān)辦理企業(yè)(含分支機(jī)構(gòu))設(shè)立、章程修訂、合同管理、銷售業(yè)務(wù)管理、擁有企業(yè)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中的全部債權(quán)并承擔(dān)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)過(guò)程中的相應(yīng)民事責(zé)任。
第五條分公司負(fù)責(zé)人(經(jīng)理)是本單位財(cái)務(wù)管理的主要責(zé)任人、直接對(duì)總公司負(fù)完全責(zé)任、嚴(yán)格執(zhí)行總公司的經(jīng)營(yíng)方針和管理制度。
第六條分公司財(cái)務(wù)人員由總公司直接任命或委派、是分公司執(zhí)行總公司財(cái)務(wù)管理制度的直接管理責(zé)任人、對(duì)分公司的各項(xiàng)財(cái)產(chǎn)負(fù)直接管理責(zé)任、對(duì)分公司一切違規(guī)違紀(jì)行為享有絕對(duì)否決權(quán)、并有責(zé)任向總公司相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)。
管理目標(biāo)
第七條強(qiáng)化監(jiān)控力度、簡(jiǎn)化核算程序、貫徹執(zhí)行“收支兩條線”和對(duì)公司資金運(yùn)營(yíng)實(shí)行全過(guò)程控制的管理原則。通告全員職責(zé)透明度、實(shí)行層層責(zé)任到人。注重會(huì)計(jì)隊(duì)伍建設(shè)、營(yíng)造公正、廉潔、向上的工作氛圍。
一般原則
第八條會(huì)計(jì)核算遵守國(guó)家有關(guān)法律、法規(guī)、執(zhí)行本制度和總公司的銷售管理政策。
第九條財(cái)務(wù)管理模式是以實(shí)行“資金收支兩條線”、實(shí)行對(duì)資產(chǎn)全過(guò)程運(yùn)行控制管理為原則、以總公司全面核算為主、分公司輔助核算、數(shù)量統(tǒng)計(jì)為必要補(bǔ)充的集中核算制。
第十條會(huì)計(jì)記賬采用保持與總公司平行記賬的借貸復(fù)式記賬和單式序時(shí)分類記賬相結(jié)合的記賬方法、記賬本位幣為人民幣。
第十一條會(huì)計(jì)事項(xiàng)的處理遵循權(quán)責(zé)發(fā)生制的一般原則。
會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作管理
第十二條會(huì)計(jì)記錄必須以實(shí)際發(fā)生的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)及證明經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)發(fā)生的有限憑證為依據(jù)、如實(shí)的反應(yīng)公司財(cái)務(wù)狀況。做到內(nèi)容真實(shí)、數(shù)據(jù)準(zhǔn)確、項(xiàng)目完整、手續(xù)齊全、資料可靠。
第十三條會(huì)計(jì)記錄必須清晰、便于理解、檢查和使用。
第十四條原始憑證的規(guī)范：
1、原始憑證內(nèi)容必須具備：憑證名稱、填制日期、填制單位名稱或填制人姓名、經(jīng)辦人員簽字或蓋章、接受憑證單位名稱、經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)內(nèi)容、數(shù)量、單價(jià)和金額。
2、從外單位取得的原始憑證。必須蓋上有填制單位的公章、從個(gè)人取得的原始憑證、不許有填制人員的.簽名。
3、自制原始憑證必須有經(jīng)辦人員的簽字或蓋章：對(duì)外開(kāi)出憑證、必須加蓋公司公章。
4、一式數(shù)聯(lián)的的入庫(kù)單、出庫(kù)單及收據(jù)等重要憑證必須套寫、并連續(xù)按序號(hào)填寫。不能跳頁(yè)、若要作廢時(shí)、應(yīng)當(dāng)注明“作廢”字樣、聯(lián)通存根等所有聯(lián)次一起保存、不得撕毀、短少。
5、提高發(fā)貨單的客戶回簽制度。發(fā)貨后、必須索取收貨經(jīng)辦人員的簽字單。
6、凡需填寫大寫、小寫金額的原始憑證、大、小寫金的必須相符。購(gòu)買實(shí)物的原始憑證、必須有驗(yàn)收人員簽字證明、把好質(zhì)量關(guān)、支付款項(xiàng)的原始憑證、必須有收款單位或收款人的收款證明。
7、原始憑證不得涂改、挖補(bǔ)。發(fā)現(xiàn)原始憑證有錯(cuò)誤的、應(yīng)當(dāng)由開(kāi)具單位重開(kāi)或者更正。
銀行賬戶的管理
第十五條銀行賬戶的設(shè)立：
1、分公司設(shè)立賬戶、只能使用總公司指定的賬戶、用于分公司貨款的收取及解繳總公司、賬戶一經(jīng)確定、不得隨意更改。
2、收入賬戶只能收入款項(xiàng)、除向總部解繳賬款外、不得支取任何款項(xiàng)。
3、費(fèi)用賬戶只能用于支取分公司日常所需費(fèi)用開(kāi)支、包括零星采購(gòu)。
倉(cāng)庫(kù)管理制度
分公司所有銷售產(chǎn)品的主要部分由總公司集中采購(gòu)、其他產(chǎn)品配件等的零星采購(gòu)可由分公司自行采購(gòu)、所有采購(gòu)的實(shí)物都必須辦理入庫(kù)手續(xù)。
第十六條倉(cāng)庫(kù)單據(jù)管理：
一、材料倉(cāng)使用單據(jù)主要有：《入庫(kù)單》、《出庫(kù)單》、《報(bào)廢單》、《退貨單》、《退倉(cāng)單》、所有材料的進(jìn)出都要用相關(guān)單據(jù)來(lái)反映流動(dòng)情況。
1、《入庫(kù)單》：辦理入庫(kù)時(shí)、首先要取得送貨單位的有效單據(jù)作為入庫(kù)憑證(如發(fā)票、收據(jù)、送貨單,采購(gòu)合同)、同時(shí)入庫(kù)單上要寫明送貨單位、送貨日期、及實(shí)物名稱、單價(jià)、數(shù)量、總金額等相關(guān)信息、如生產(chǎn)使用的實(shí)物、應(yīng)該同時(shí)注明完整的項(xiàng)目名稱。凡是在外采購(gòu)的物品、一律都要在倉(cāng)庫(kù)辦理入庫(kù)手續(xù)后方可使用、包含辦公用品的采購(gòu)、不同類型的物品應(yīng)分單入庫(kù)(如生產(chǎn)、辦公)
2、《出庫(kù)單》：所有實(shí)物辦理入庫(kù)后、在領(lǐng)用時(shí)必須開(kāi)具此單、領(lǐng)用時(shí)、倉(cāng)管應(yīng)在出庫(kù)單上寫明項(xiàng)目名稱或用途、領(lǐng)用人、領(lǐng)用日期等相關(guān)信息、領(lǐng)用人領(lǐng)取物品時(shí)首先應(yīng)由部門負(fù)責(zé)人簽字同意、倉(cāng)庫(kù)才準(zhǔn)許辦理出庫(kù)單。
3、《退貨單》：所購(gòu)物品出現(xiàn)質(zhì)量問(wèn)題或是采購(gòu)數(shù)量超計(jì)劃時(shí)、將物品退還給送貨單位時(shí)開(kāi)具退貨單、同時(shí)送貨單位在退貨單上簽字、確認(rèn)退貨。
4、《退倉(cāng)單》：領(lǐng)用人在倉(cāng)庫(kù)領(lǐng)出物品后、因質(zhì)量問(wèn)題或者與實(shí)際需求不符合時(shí)、可以將物品退到倉(cāng)庫(kù)、倉(cāng)管開(kāi)具退倉(cāng)單、經(jīng)辦人簽字確認(rèn)退倉(cāng)。
5、《報(bào)廢單》：一般適用于領(lǐng)用人領(lǐng)用的低值易耗品類、需要換新的時(shí)候(如生產(chǎn)用工具、辦公用具)、使用報(bào)廢單時(shí)、經(jīng)辦人員應(yīng)事先找品質(zhì)人員鑒定該物品是否不能在使用、鑒定是否屬于報(bào)廢范圍、對(duì)于確實(shí)不能再使用的物品才準(zhǔn)許做報(bào)廢處理。
二、成品倉(cāng)使用單據(jù)主要有：《成品入庫(kù)單》、《成品出庫(kù)單》、《成品調(diào)撥單》、《成品退貨單》。
1、《成品入庫(kù)單》：所有產(chǎn)品在生產(chǎn)完成后應(yīng)及時(shí)辦理成品入庫(kù)、入庫(kù)單上應(yīng)該寫明完整的項(xiàng)目名稱、實(shí)物名稱、數(shù)量等相關(guān)信息。倉(cāng)管、經(jīng)辦人在入庫(kù)單上簽字、確認(rèn)入庫(kù)。
2、《成品出庫(kù)單》：所有產(chǎn)品在出庫(kù)前先辦理出庫(kù)單、出庫(kù)單上應(yīng)寫明項(xiàng)目名稱、貨物名稱、數(shù)量等相關(guān)信息、出庫(kù)單上應(yīng)有倉(cāng)管、經(jīng)辦人員的簽字、有必要時(shí)可以同時(shí)寫上送貨車輛的車牌號(hào)、以備查。
3、《成品調(diào)撥單》：主要適用于成品的內(nèi)部轉(zhuǎn)移、由當(dāng)前管理的倉(cāng)庫(kù)轉(zhuǎn)到其他管理場(chǎng)所、所有成品需要內(nèi)部轉(zhuǎn)移時(shí)必須開(kāi)具此單、不能在沒(méi)有單據(jù)的情況下隨意轉(zhuǎn)移產(chǎn)成品、調(diào)撥單上應(yīng)寫明調(diào)撥的地點(diǎn)、時(shí)間及事由、同時(shí)必須有倉(cāng)管及調(diào)撥相關(guān)人員的簽字。
4、《成品退貨單》：當(dāng)成品發(fā)到現(xiàn)場(chǎng)、出現(xiàn)質(zhì)量問(wèn)題或者人為損壞、客戶要求退貨、且無(wú)法修復(fù)的情況下使用此單、并確定責(zé)任歸屬、退貨時(shí)應(yīng)有總經(jīng)理審批后方可接受退貨、作為退貨處理。
第十七條倉(cāng)庫(kù)賬務(wù)設(shè)置及其他要求：
1、倉(cāng)庫(kù)記賬員必須按公司要求、采用《材料入庫(kù)明細(xì)表》、《材料出庫(kù)明細(xì)表》、《材料進(jìn)銷存匯總表》、《成品入庫(kù)明細(xì)表》、《成品出庫(kù)明細(xì)表》、《成品進(jìn)銷存匯總表》及其他相關(guān)附表等完善材料及成品的賬務(wù)核算、分公司會(huì)計(jì)應(yīng)根據(jù)倉(cāng)庫(kù)的各明細(xì)賬、進(jìn)銷存匯總表、對(duì)各貨物的總額進(jìn)行核算。
2、所有賬表應(yīng)按月份逐筆登記、明細(xì)要求應(yīng)和各單據(jù)的信息一致、包括單據(jù)發(fā)生日期、發(fā)生內(nèi)容、備注說(shuō)明、單據(jù)編號(hào)等信息。所有信息應(yīng)和單據(jù)核對(duì)清楚、保證原始數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性、避免錯(cuò)登、漏登或多登。
3、分公司倉(cāng)庫(kù)每月末應(yīng)對(duì)倉(cāng)庫(kù)進(jìn)行盤點(diǎn)、《盤點(diǎn)表》由倉(cāng)管員填寫并簽字、交財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)復(fù)核、分公司負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)。分公司會(huì)計(jì)必須客觀、仔細(xì)核對(duì)盤點(diǎn)實(shí)際庫(kù)存與賬面結(jié)存、如有不相符的、應(yīng)及時(shí)查明原因、書(shū)寫盤點(diǎn)報(bào)告和《差異明細(xì)表》、經(jīng)倉(cāng)管、會(huì)計(jì)及分公司負(fù)責(zé)人簽字后、報(bào)總公司審查、批準(zhǔn)后進(jìn)行賬務(wù)處理。
4、盤點(diǎn)表是分析盤點(diǎn)差異原因、明確經(jīng)濟(jì)責(zé)任和調(diào)整賬務(wù)記錄的原始憑證、制作一式三份、即倉(cāng)管員、分公司會(huì)計(jì)各一份、另一份寄回總公司備案、以備查。
固定資產(chǎn)和低值易耗品的管理
第十八條資產(chǎn)的定義：
分公司的各項(xiàng)有形資產(chǎn)根據(jù)其價(jià)值大小、所用年限以及資產(chǎn)取得方式分為固定資產(chǎn)和低值易耗品。
固定資產(chǎn)是指價(jià)格在兩千元以上且使用時(shí)間超過(guò)一年或價(jià)格在兩千元以下、但使用時(shí)間超過(guò)一年的交通工具、辦公用品、通訊設(shè)施等資產(chǎn)、包括利用分公司費(fèi)用等購(gòu)置的。
低值易耗品指單位價(jià)值在兩千元以下或單位價(jià)值超過(guò)兩千元但使用時(shí)間不到一年的各種資產(chǎn)。
第十九條資產(chǎn)分類：
不論固定資產(chǎn)還是低值易耗品、均按以下用途進(jìn)行分類：
1、交通工具、指汽車、摩托車等代步工具。
2、通訊設(shè)施、指?jìng)髡鏅C(jī)、電話機(jī)等通訊工具及設(shè)施。
3、辦公設(shè)施、指電腦、空調(diào)、打印機(jī)、復(fù)印機(jī)、照相機(jī)、攝像機(jī)、辦公家具等。
4、工具備件、指維修用工具、備件等。
5、生活設(shè)施、指用于員工日常生活的各種生活設(shè)施、如冰箱、微波爐等。
6、其他資產(chǎn)：不屬于以上幾類的其他類型的各種資產(chǎn)。
第二十條固定資產(chǎn)折舊的計(jì)提：
1、折舊方法：
分公司的各類固定資產(chǎn)均按’“平均年限法”計(jì)提固定資產(chǎn)折舊。
2、折舊年限：
參照國(guó)家有關(guān)規(guī)定、結(jié)合公司的實(shí)際情況、規(guī)定公司資產(chǎn)的折舊年限為5年。
3、資產(chǎn)的變更：
資產(chǎn)變更指固定資產(chǎn)的轉(zhuǎn)移、變賣、報(bào)廢等。所有分公司資產(chǎn)的轉(zhuǎn)移、變賣、報(bào)廢等必須報(bào)總公司批準(zhǔn)后才能處置。
費(fèi)用的管理
第二十一條費(fèi)用的定義：
費(fèi)用是公司進(jìn)行市場(chǎng)推廣和經(jīng)營(yíng)過(guò)程中發(fā)生的總耗費(fèi)、是總公司獲得最大收益的的總投入、是為加快實(shí)現(xiàn)銷售的根本保證。費(fèi)用管理維系著公司的生存和發(fā)展、分公司負(fù)責(zé)人對(duì)費(fèi)用支出的真實(shí)性、合理性負(fù)完全責(zé)任、會(huì)計(jì)人員對(duì)不真實(shí)、不合理的費(fèi)用直支出直接履行絕對(duì)否決權(quán)。
第二十二條費(fèi)用預(yù)算管理：
為了確保分公司資金分布的合理性、提高公司資金使用效率、防止不合理資金的占用、提高公司各部門的監(jiān)管能力、可以編制《部門費(fèi)用預(yù)算表》、事先預(yù)算出各部門費(fèi)用、以此作為分公司費(fèi)用參考依據(jù)。
1、各部門負(fù)責(zé)人每月25日向財(cái)務(wù)部提供下月的部門費(fèi)用預(yù)算表�？梢允请娮訖n、財(cái)務(wù)部以此作為費(fèi)用參考依據(jù)、并于每月30號(hào)召開(kāi)當(dāng)月各部門費(fèi)用分析會(huì)、討論當(dāng)月費(fèi)用的使用情況、以便及時(shí)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題、更好的完善費(fèi)用制度。
2、每月30日、中山分公司向深圳總公司提交下月費(fèi)用預(yù)算表。中山分公司向總公司提交費(fèi)用預(yù)算后、總公司將以此作為分公司下月費(fèi)用參考、安排資金計(jì)劃。同時(shí)、深圳總公司對(duì)中山分公司費(fèi)用使用情況、每月做一次溝通討論、提高費(fèi)用管理。費(fèi)用預(yù)算表編制的內(nèi)容(詳見(jiàn)費(fèi)用預(yù)算表-樣表)
第二十三條分公司費(fèi)用借支實(shí)行備用金管理制度。備用金權(quán)限標(biāo)準(zhǔn)
第二十四條備用金借支程序：
1、借支人填寫借支單、按規(guī)定權(quán)限審批后、交費(fèi)用會(huì)計(jì)審核簽字、出納拿審核后的借支單支付款項(xiàng)、借支人需在借支單上簽字。
2、備用金進(jìn)行實(shí)報(bào)實(shí)銷制、為了及時(shí)反映費(fèi)用發(fā)生情況、借支人員每月報(bào)銷2次(每月15日和28日)、每月每位借支人員在財(cái)務(wù)部借款余額不能超過(guò)3000元(可根據(jù)實(shí)際情況做相應(yīng)調(diào)整)、超過(guò)部分可從當(dāng)月工資中扣除或及時(shí)提供費(fèi)用報(bào)銷單據(jù)后方可再借支款項(xiàng)。
3、支付備用金后的借支單、由出納收好交由會(huì)計(jì)做賬務(wù)處理、報(bào)銷時(shí)由出納開(kāi)具相應(yīng)報(bào)銷金額收據(jù)、借支人員不能自留借支單、借支單不予退回、借支人以收據(jù)作為個(gè)人報(bào)銷憑據(jù)以備查。
第二十五條費(fèi)用報(bào)銷類型：
費(fèi)用報(bào)銷按單據(jù)類型分為：日常費(fèi)用報(bào)銷、差旅費(fèi)報(bào)銷、實(shí)物報(bào)銷。報(bào)銷人員未分開(kāi)報(bào)銷時(shí)、財(cái)務(wù)有權(quán)退回、不予辦理。
1、用報(bào)銷、使用《費(fèi)用報(bào)銷單》、主要適用于日常經(jīng)營(yíng)管理期間產(chǎn)生的業(yè)務(wù)招待費(fèi)、交通費(fèi)、通訊費(fèi)等其他相關(guān)費(fèi)用
2、差旅費(fèi)報(bào)銷、使用《差旅費(fèi)報(bào)銷單》、主要適用于出差人員在出差期間發(fā)生的一切相關(guān)費(fèi)用
3、實(shí)物報(bào)銷、使用《費(fèi)用報(bào)銷單》、主要適用于購(gòu)買生產(chǎn)、辦公用的材料、配件或設(shè)備等。報(bào)銷時(shí)提供倉(cāng)庫(kù)入庫(kù)單及相關(guān)購(gòu)貨單據(jù)(主要為發(fā)票、收據(jù))
4、報(bào)銷單據(jù)都由報(bào)銷人自行粘貼并填寫完整、區(qū)別費(fèi)用性質(zhì)分類粘貼(如交通費(fèi)、住宿費(fèi)、通訊費(fèi)、辦公費(fèi)、招待費(fèi))、不能混合粘貼、便于歸類計(jì)算和整理。
第二十六條費(fèi)用單據(jù)粘貼標(biāo)準(zhǔn)：
1、票據(jù)的粘貼范圍應(yīng)以粘貼單的大小為界、不能超出粘貼單范圍進(jìn)行粘貼、粘貼時(shí)應(yīng)沿粘貼單的右界從右至左橫向粘貼、覆蓋粘貼的相鄰票據(jù)間留一定間隔距離、以保持單據(jù)表面平整、便于單據(jù)的裝訂存檔。
2、每筆費(fèi)用的產(chǎn)生要寫明發(fā)生的原因、具體時(shí)間、地點(diǎn)、產(chǎn)生費(fèi)用涉及到除報(bào)銷人以外的人員時(shí)、需要同時(shí)注明相關(guān)人員的名字、費(fèi)用產(chǎn)生能歸屬到項(xiàng)目的必須寫上完整的項(xiàng)目名稱、對(duì)于費(fèi)用產(chǎn)生原因說(shuō)明籠統(tǒng)、費(fèi)用發(fā)生時(shí)間與發(fā)票不符的、不予報(bào)銷。
3、費(fèi)用報(bào)銷單的填寫一律不準(zhǔn)涂改、尤其是費(fèi)用金額、否則無(wú)效。
第二十七條審批權(quán)限：
1、申請(qǐng)備用金時(shí),金額3000元以下的、由部門負(fù)責(zé)人及副總經(jīng)理審批即可、申請(qǐng)金額在3000元以上的必須由總經(jīng)理審批。
2、費(fèi)用報(bào)銷時(shí),報(bào)銷單據(jù)由部門負(fù)責(zé)人簽字審核、確認(rèn)無(wú)誤后交費(fèi)用會(huì)計(jì)簽字審核、再給總經(jīng)理審批,待手續(xù)都辦理完整后、出納開(kāi)出相應(yīng)報(bào)銷金額的收據(jù)給報(bào)銷人簽字、確認(rèn)報(bào)銷。
第二十八條費(fèi)用報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)、見(jiàn)《費(fèi)用報(bào)銷制度》。
對(duì)賬工作管理
第二十九條財(cái)務(wù)對(duì)賬是檢查分公司會(huì)計(jì)核算正確信息正確與否的唯一有效方法、是避免公司資產(chǎn)免于侵占、流失的有力監(jiān)控手段。分公司應(yīng)建立財(cái)務(wù)人員與業(yè)務(wù)人員聯(lián)合對(duì)賬的工作制度。
第三十條出納(會(huì)計(jì))對(duì)現(xiàn)金、銀行等貨幣資金做到日清月結(jié)、月末對(duì)現(xiàn)金進(jìn)行盤點(diǎn)、核對(duì)賬賬、賬實(shí)是否相符、月末就銀行存款與各開(kāi)戶銀行出具的對(duì)賬單進(jìn)行核對(duì)、并對(duì)未達(dá)賬項(xiàng)進(jìn)行調(diào)整。
第三十一條會(huì)計(jì)匯同業(yè)務(wù)人員不定期對(duì)客戶的匯款進(jìn)行核對(duì)、加強(qiáng)客戶直接匯款總公司的跟蹤。
第三十二條會(huì)計(jì)和業(yè)務(wù)員每月與客戶核對(duì)一次銷貨往來(lái)賬、維護(hù)公司資產(chǎn)的安全和完整、把公司的壞賬損失降低到最低限度。
第三十三條每月月末、會(huì)計(jì)將分公司各明細(xì)賬與總公司相關(guān)賬目資料進(jìn)行核對(duì)、使總公司與分公司做到賬賬相符、賬實(shí)相符、賬表相符。
會(huì)計(jì)檔案管理
第三十四條會(huì)計(jì)檔案時(shí)指會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)賬簿和會(huì)計(jì)報(bào)表等會(huì)計(jì)核算專業(yè)材料、它是記錄和反映經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的重要史料和證據(jù)。會(huì)計(jì)檔案由會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)賬簿、會(huì)計(jì)報(bào)表和其他資料組成、其他資料包括客戶資料、產(chǎn)品銷售價(jià)格表、經(jīng)濟(jì)合同、現(xiàn)金盤點(diǎn)表、存貨固定資產(chǎn)等結(jié)存類財(cái)產(chǎn)的實(shí)地盤點(diǎn)表等。
第三十五條分公司每年形成的會(huì)計(jì)檔案、應(yīng)歸檔裝訂成冊(cè)。在會(huì)計(jì)月度終了后、由分公司保管滿六個(gè)月、期滿之后編造清單移交總公司財(cái)務(wù)部。
附則
第三十六條本管理制度是分公司財(cái)務(wù)人員處理日常會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)的行為準(zhǔn)則、本制度解釋權(quán)為總公司財(cái)務(wù)部。
總公司對(duì)分公司管理制度 3
為杜絕浪費(fèi)、提高辦公效率、降低辦公成本、加強(qiáng)辦公用品的管理、分公司以“滿足工作需求”為原則、本著“勤儉節(jié)約、避免浪費(fèi)”的宗旨、從合理、實(shí)際的角度出發(fā)特制定本制度：
一、辦公用品的購(gòu)買
�。ㄒ唬┓止緳C(jī)關(guān)各科室所需辦公用品的購(gòu)、管全部由辦公室統(tǒng)一購(gòu)置并及時(shí)詳細(xì)地辦理入、出庫(kù)手續(xù)；
�。ǘ┓止舅鶎俑黜�(xiàng)目部所需辦公用品均由各項(xiàng)目經(jīng)理納入自身項(xiàng)目成本、自行負(fù)責(zé)購(gòu)置、管理；
�。ㄈ┓止緳C(jī)關(guān)每月26-28日各科室負(fù)責(zé)人將本科室下月所需的辦公用品計(jì)劃提交辦公室,由分公司經(jīng)理審批后統(tǒng)一購(gòu)置。過(guò)期將視為無(wú)計(jì)劃、辦公室不再予以受理；
（四）辦公室要做到：辦公用品品種合適、量足質(zhì)優(yōu)、庫(kù)存合理、進(jìn)出適當(dāng)。
二、辦公用品的管理
�。ㄒ唬┴�(fù)責(zé)辦公用品的人員要建立臺(tái)帳、記錄好入庫(kù)、出庫(kù)臺(tái)賬、出庫(kù)時(shí)必須由領(lǐng)用人簽字；
�。ǘ┓止巨k公用品領(lǐng)用方式：按計(jì)劃、需用量、逐項(xiàng)領(lǐng)用；
（三）領(lǐng)用人員規(guī)定為：科室負(fù)責(zé)人或科室負(fù)責(zé)人指定人員；
（四）辦公室不定期對(duì)各科室辦公用品的.使用情況進(jìn)行抽查、每月按使用物品的價(jià)值、調(diào)撥給項(xiàng)目部、進(jìn)入項(xiàng)目成本；
�。ㄎ澹└黜�(xiàng)目在分公司使用辦公用品、直接對(duì)口科室借用、最后匯總至辦公室統(tǒng)一轉(zhuǎn)帳、各科室要把借用手續(xù)辦理完整；
�。┺k公室每半年對(duì)機(jī)關(guān)各科室的辦公行政用品進(jìn)行一次盤點(diǎn)、并做好記錄。
三、辦公固定電話的管理
�。ㄒ唬└骺剖夜潭娫捴辉试S打市內(nèi)電話；
�。ǘ┮蜣k公需要打長(zhǎng)途或收發(fā)傳真統(tǒng)一到辦公室辦理、并辦理登記手續(xù)。
四、違規(guī)使用辦公用品處罰辦法
�。ㄒ唬⿲�(duì)干私活或浪費(fèi)辦公用品者、經(jīng)查實(shí)扣本人當(dāng)月工資50元、并扣科室負(fù)責(zé)人3分/次；
�。ǘ⿲�(duì)于消耗用的辦公紙張要正反使用、一次性口杯用于接待、分公司人員禁止使用、發(fā)現(xiàn)一次罰10元；
�。ㄈ┲苻D(zhuǎn)使用辦公用品（如計(jì)算器）、辦公室要建立臺(tái)帳、還舊領(lǐng)新、否則由辦公室承擔(dān)。
附則：
本制度解釋權(quán)歸分公司。
總公司對(duì)分公司管理制度 4
1、分公司要在總公司的統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)下、嚴(yán)格按照國(guó)家法律、法規(guī)及公司的各項(xiàng)管理制度開(kāi)展監(jiān)理業(yè)務(wù)。
2、總公司給分公司刻制的印章須繳納用印押金、以督促分公司對(duì)印章妥善保管。各分公司均不得自行刻制公司各類章、否則總公司處以5000-50000元的嚴(yán)厲處罰或撤消分公司的經(jīng)營(yíng)權(quán)。
3、分公司承擔(dān)承包期間發(fā)生的全部經(jīng)營(yíng)成本、包括：開(kāi)辦費(fèi)、交易席位費(fèi)、工程項(xiàng)目監(jiān)理費(fèi)開(kāi)支、所有稅費(fèi)、分公司日常開(kāi)支和上繳總公司的管理費(fèi)、以及分公司經(jīng)營(yíng)有關(guān)而發(fā)生的等所有費(fèi)用。
4、分公司所承接項(xiàng)目監(jiān)理費(fèi)發(fā)票和稅金統(tǒng)一在總公司所在地開(kāi)具和交納。
5、分公司在承攬監(jiān)理項(xiàng)目時(shí)、必須自己組織監(jiān)理隊(duì)伍、總監(jiān)應(yīng)由總公司進(jìn)行資格確認(rèn)和授權(quán)、如臨時(shí)需要借用總公司人員、必須征得總公司同意、并按公司規(guī)定向分公司收取一定的費(fèi)用。分公司不能私自和公司內(nèi)部人員自行協(xié)商、否則總公司可隨時(shí)撤消分公司資格或給予嚴(yán)厲的經(jīng)濟(jì)處罰。
6、總公司提供公司資質(zhì)證書(shū)、人員上崗證件、執(zhí)照以及其他的相關(guān)資信資料、以便分公司用以辦理注冊(cè)備案及投標(biāo)過(guò)程中使用、借用期限為2個(gè)星期、最多1個(gè)月。借用公司人員上崗證件收取一定費(fèi)用。
7、分公司在承攬監(jiān)理業(yè)務(wù)時(shí)、招投標(biāo)項(xiàng)目由分公司自行組織編制投標(biāo)文件、并以總公司的名義參加投標(biāo)、不得以分公司名義簽訂監(jiān)理服務(wù)合同,訂立合同必須蓋公司的合同專用章。招投標(biāo)工程如需總公司編制投標(biāo)文件、總公司將收取標(biāo)書(shū)編制費(fèi)。
8、總公司對(duì)分公司的工作質(zhì)量考核按總公司相關(guān)規(guī)章制度執(zhí)行。因出現(xiàn)的.工程質(zhì)量、安全事故、用工經(jīng)濟(jì)糾紛賠償、由分公司承擔(dān)、如給總公司造成重大影響的、總公司將撤銷分公司的經(jīng)營(yíng)權(quán)。分公司借用總公司人員組成的項(xiàng)目監(jiān)理部、不論何種原因受到主管部門的通報(bào)批評(píng)或行政處罰、除按總公司相關(guān)規(guī)章制度對(duì)分公司及項(xiàng)目監(jiān)理部進(jìn)行處罰外、分公司還應(yīng)對(duì)相關(guān)借用人員個(gè)人進(jìn)行經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償。
9、分公司在每月15日前以書(shū)面形式向總公司匯報(bào)分公司上月的工作情況、包括所監(jiān)理項(xiàng)目的工作進(jìn)展情況和財(cái)務(wù)報(bào)表。外地可用傳真、電子郵件和總公司網(wǎng)站等形式上報(bào)總公司。
10、分公司要遵紀(jì)守法、按章納稅、要按照總公司的規(guī)定、根據(jù)分公司監(jiān)理費(fèi)收入按比例及時(shí)向總公司上繳管理費(fèi)、分公司年產(chǎn)值達(dá)不到承包目標(biāo)的、總公司可隨時(shí)取消分公司經(jīng)營(yíng)權(quán)。
11、分公司以總公司名義承接業(yè)務(wù)、所承接項(xiàng)目監(jiān)理費(fèi)必須進(jìn)入總公司財(cái)務(wù)、憑總公司發(fā)票收取監(jiān)理費(fèi)。嚴(yán)禁私自收取監(jiān)理費(fèi)、如發(fā)現(xiàn)私自收款的、查實(shí)后按10倍罰款、罰款金額歸總公司所有。
12、分公司已簽訂的監(jiān)理合同、在合同規(guī)定付款日期或工程結(jié)束前總公司財(cái)務(wù)賬上未有體現(xiàn)該工程監(jiān)理費(fèi)收取情況記載的、總公司有權(quán)按規(guī)定向分公司收取該工程的管理費(fèi)。
總公司對(duì)分公司管理制度 5
第一條為進(jìn)一步實(shí)現(xiàn)公司戰(zhàn)略目標(biāo)、優(yōu)化資源配置、對(duì)條件成熟、有良好發(fā)展空間的地區(qū)市場(chǎng)可設(shè)立分公司、不斷提高公司的知名度和社會(huì)認(rèn)知度。為加強(qiáng)對(duì)各地分公司的經(jīng)營(yíng)管理、規(guī)范分公司的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)、根據(jù)《公司法》等法律法規(guī)和公司的規(guī)章制度、特制定本辦法。
第二條公司對(duì)分公司的人、財(cái)、事、物的決策、經(jīng)營(yíng)、管理等活動(dòng)實(shí)施指導(dǎo)、監(jiān)督、檢查。分公司的重大事項(xiàng)、應(yīng)當(dāng)按照公司各種管理規(guī)定的要求、經(jīng)公司經(jīng)理辦公會(huì)審議通過(guò)、進(jìn)一步規(guī)范分公司經(jīng)營(yíng)活動(dòng)、減少經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。
第三條公司委派到分公司的負(fù)責(zé)人、高級(jí)管理人員、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人、代表公司行使授權(quán)活動(dòng)、嚴(yán)格按照《公司法》、公司章程和管理制度要求、履行代表職責(zé)、并向公司負(fù)責(zé)。
第四條公司任命一位副總經(jīng)理作為分公司分管領(lǐng)導(dǎo)、協(xié)調(diào)、指導(dǎo)、支持和監(jiān)管分公司整體運(yùn)營(yíng)（兼職不兼薪）。
第五條公司根據(jù)公司章程向分公司委派負(fù)責(zé)人、高級(jí)管理人員、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人、并履行相關(guān)程序。分公司經(jīng)營(yíng)層的聘用和考核參照《公司市場(chǎng)化聘用管理辦法》執(zhí)行。分公司其他崗位人員、由分公司自行聘用。
第六條分公司薪酬制度參照《薪酬管理辦法》并結(jié)合當(dāng)?shù)貙?shí)際行情執(zhí)行。根據(jù)市場(chǎng)化用人原則、所有人員薪酬、保險(xiǎn)費(fèi)用由分公司統(tǒng)一承擔(dān)。
第七條分公司應(yīng)積極組織和參加公司組織的相關(guān)技術(shù)、管理培訓(xùn)、確保持續(xù)提高員工的整體素質(zhì)和專業(yè)水平。
第八條為加強(qiáng)區(qū)域內(nèi)整合聯(lián)動(dòng)發(fā)展、公司可委托當(dāng)?shù)氐淖庸緦?duì)分公司進(jìn)行經(jīng)營(yíng)管理。
第九條分公司積極拓展地區(qū)的市場(chǎng)、用公司名義對(duì)外承攬業(yè)務(wù)的'、公司提取管理費(fèi)。
第十條分公司與公司事業(yè)部開(kāi)展深度合作。分公司如將生產(chǎn)任務(wù)委托給公司事業(yè)部、按照《公司考核辦法》規(guī)定的各業(yè)務(wù)板塊成本費(fèi)用包干率、支付事業(yè)部成本；該部分收入考核指標(biāo)算入公司事業(yè)部。
第十一條分公司與公司事業(yè)部共同經(jīng)營(yíng)開(kāi)拓和生產(chǎn)的項(xiàng)目、考核經(jīng)濟(jì)指標(biāo)分配方案報(bào)分管領(lǐng)導(dǎo)、一事一議。
第十二條分公司在業(yè)務(wù)開(kāi)拓過(guò)程中、自主編制投標(biāo)文件、在完善內(nèi)部審查的基礎(chǔ)上、提交至公司經(jīng)營(yíng)管理部審核、相關(guān)審核流程及考核按照公司投標(biāo)評(píng)審規(guī)定執(zhí)行。
第十三條分公司嚴(yán)格執(zhí)行公司各項(xiàng)生產(chǎn)管理制度、并接受公司職能部門的監(jiān)督管理。
第十四條分公司可單獨(dú)設(shè)置財(cái)務(wù)管理機(jī)構(gòu)及人員、會(huì)計(jì)核算納入公司會(huì)計(jì)核算體系。
第十五條分公司應(yīng)遵守《會(huì)計(jì)法》、并遵照《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》和公司有關(guān)財(cái)務(wù)管理制度及要求、統(tǒng)一執(zhí)行會(huì)計(jì)政策目錄和財(cái)務(wù)核算。
第十六條分公司不得隨意開(kāi)設(shè)銀行賬戶、確需開(kāi)設(shè)的應(yīng)按公司相關(guān)要求、履行審批手續(xù)后方能開(kāi)設(shè)并按公司財(cái)考部相關(guān)要求統(tǒng)一管理。
第十七條分公司應(yīng)接受公司財(cái)務(wù)管理的相關(guān)業(yè)務(wù)指導(dǎo)和監(jiān)督、定期或不定期向公司報(bào)送財(cái)務(wù)報(bào)表或相關(guān)財(cái)務(wù)資料、匯報(bào)財(cái)務(wù)運(yùn)行情況；如遇重大經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)、大額資金支出、重大渉稅事項(xiàng)、違反國(guó)家或公司有關(guān)管理規(guī)定的事項(xiàng)應(yīng)及時(shí)上報(bào)。
第十八條分公司未經(jīng)公司批準(zhǔn)不得對(duì)外融資、拆借資金及提供擔(dān)保。
第十九條公司對(duì)分公司實(shí)行經(jīng)營(yíng)目標(biāo)責(zé)任制考核辦法。以經(jīng)營(yíng)年度作為目標(biāo)責(zé)任期、經(jīng)營(yíng)目標(biāo)考核責(zé)任人為公司委派到分公司的負(fù)責(zé)人、高級(jí)管理人員和財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人。
第二十條公司每年根據(jù)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃與分公司簽訂經(jīng)營(yíng)目標(biāo)責(zé)任書(shū)、主要從新簽合同額、收費(fèi)額、營(yíng)業(yè)收入、利潤(rùn)總額、應(yīng)收賬款余額等方面對(duì)分公司下達(dá)目標(biāo)、次年一月根據(jù)完成情況兌現(xiàn)考核。
第二十一條公司委派的高級(jí)管理人員連續(xù)兩年未完成經(jīng)營(yíng)目標(biāo)、應(yīng)重新委派高級(jí)管理人員。
第二十二條公司委派到分公司的員工的薪酬標(biāo)準(zhǔn)由公司和分公司共同商定、薪酬結(jié)構(gòu)中基本工資、崗位工作資源保障費(fèi)兩部分按公司標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行、考核部分參照公司相關(guān)管理辦法。
第二十三條分公司結(jié)合自身情況、制定適合中層及以下員工的考核和獎(jiǎng)懲方案、并送公司人力資源部、財(cái)務(wù)與考核分配部備案、由分公司自行組織考核與分配。
第二十四條分公司的負(fù)責(zé)人、高級(jí)管理人員和財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人、每月參加公司總經(jīng)理辦公會(huì)或?qū)ｎ}會(huì)以及季度、半年、年終總結(jié)會(huì)。
第二十五條本辦法中未涉及的分公司事務(wù)、歸口部門職能職責(zé)等、參照公司的相關(guān)制度制定并執(zhí)行、并報(bào)公司歸口管理部門備案。
第二十六條本辦法自20xx年xx月xx日起執(zhí)行。
總公司對(duì)分公司管理制度 6
1、適用范圍xxx股份有限公司分公司、各子公司可參考執(zhí)行。
2、目的為了使全公司人事管理的導(dǎo)向保持一致、同時(shí)讓分公司人事管理部門及最高負(fù)責(zé)人能充分自主地行使人事管理權(quán)力、特?cái)M定此管理辦法。
3、管理辦法
3.1人事任免、招聘及定崗定編管理辦法部門經(jīng)理(含部門經(jīng)理、若未設(shè)部門經(jīng)理級(jí)別、則指部門主管級(jí)別)級(jí)別或相當(dāng)于同等級(jí)別以上人員的任免、增員、招聘、崗位異動(dòng)或工資調(diào)整需報(bào)總部人力資源部復(fù)核、呈總經(jīng)理審批方可執(zhí)行。主管級(jí)別人員的任免、增員、招聘、崗位異動(dòng)或工資調(diào)整需報(bào)總部人力資源部備案。所有財(cái)務(wù)崗位人員、倉(cāng)庫(kù)管理員的任免、增員、招聘、崗位異動(dòng)或工資調(diào)整需報(bào)總部人力資源部和財(cái)務(wù)部復(fù)核、呈總經(jīng)理審批方可執(zhí)行。分支機(jī)構(gòu)每季度末需按要求制定“人員定崗定編計(jì)劃”、由總部人力資源部匯總、報(bào)總經(jīng)理審批。和2項(xiàng)以外、在定崗定編計(jì)劃內(nèi)的人員招聘由各分公司自行招聘。
3.2薪酬管理辦法定薪：分公司人事負(fù)責(zé)人需按總部總經(jīng)理簽發(fā)的《薪酬等級(jí)圖》和《薪酬標(biāo)準(zhǔn)》確定新員工薪資。正常情況下、按崗位對(duì)應(yīng)等級(jí)工資的第一檔試用、轉(zhuǎn)正后不能超過(guò)第三檔。原則上不可脫離上述標(biāo)準(zhǔn)給新員工定薪、屬特殊引進(jìn)人才、待遇要另行設(shè)定的、需報(bào)總部人力資源部復(fù)核、總經(jīng)理審批。更：各分支機(jī)構(gòu)的`《薪酬等級(jí)圖》和《薪酬標(biāo)準(zhǔn)》每年末由各自人事負(fù)責(zé)部門進(jìn)行修訂、修訂后的文件需報(bào)總部人力資源部復(fù)核、總經(jīng)理簽發(fā)。薪：原則上參照文件《薪酬管理制度》執(zhí)行。
3.3績(jī)效管理司根據(jù)各自的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)自行確定部門績(jī)效指標(biāo)和員工績(jī)效指標(biāo)(總部企管部和人力資源部提供協(xié)助)。最終確定的指標(biāo)報(bào)人力資源部備案。位財(cái)務(wù)部員工的考核權(quán)50%歸屬所屬單位的相關(guān)負(fù)責(zé)人、另外50%歸屬總部財(cái)務(wù)部相關(guān)負(fù)責(zé)人；下屬單位人事部員工的考核權(quán)70%歸屬所屬單位的相關(guān)負(fù)責(zé)人、另外30%歸屬總部人力資源部相關(guān)負(fù)責(zé)人�？己酥笜�(biāo)由兩個(gè)機(jī)構(gòu)單獨(dú)與員工確定、最后得分按考核權(quán)重進(jìn)行加權(quán)。
3.4培訓(xùn)管理辦法各分公司自行擬定年度培訓(xùn)計(jì)劃和培訓(xùn)費(fèi)用預(yù)算、報(bào)總部人力資源部復(fù)核、經(jīng)總經(jīng)理審批后執(zhí)行�？偛拷y(tǒng)一組織的全公司范圍內(nèi)的培訓(xùn)、計(jì)劃和預(yù)算由總部人力資源部制定。
3.5培訓(xùn)會(huì)制度公司人力資源管理系統(tǒng)每個(gè)月中下旬例行召開(kāi)培訓(xùn)會(huì)、由總部人力資源部負(fù)責(zé)組織、各單位人事負(fù)責(zé)人或相關(guān)代表參加。
3.6工作計(jì)劃與總結(jié)每月末各單位人事負(fù)責(zé)人做好該單位當(dāng)月的人事工作總結(jié)和下月的工作計(jì)劃、交總部人力資源部匯總備案、以便統(tǒng)一協(xié)調(diào)相關(guān)資源、督促落實(shí)各項(xiàng)工作的完成情況。
3.7任職調(diào)查與任職報(bào)告下屬單位若要提拔員工任經(jīng)理級(jí)別及以上級(jí)別的職務(wù)、需提前一個(gè)月將此員工的工作報(bào)告和各級(jí)主管評(píng)價(jià)報(bào)總部人力資源部、總部人力資源部收到之后將安排專人對(duì)此員工作任職調(diào)查、然后再將各類信息匯總提交總經(jīng)理審批、審批同意后、下屬單位方可發(fā)任職試用公告。員工至試用公告之日開(kāi)始在新崗位試用、試用期一般為六個(gè)月、在試用期間每三個(gè)月需交一份任職情況報(bào)告給總部人力資源部。任職情況報(bào)告將作為轉(zhuǎn)正定級(jí)評(píng)價(jià)的依據(jù)之一。六個(gè)月后由員工本人提交轉(zhuǎn)正申請(qǐng)、經(jīng)本公司負(fù)責(zé)人審核后報(bào)總部人力資源部復(fù)核及總經(jīng)理審批同意后、下屬單位方可發(fā)正式任命公告。
總公司對(duì)分公司管理制度 7
一個(gè)大型的公司在設(shè)立分公司后、分公司如何能更好的運(yùn)行、行政管理是重要的一部分。同時(shí)分公司為完善行政管理機(jī)制、都會(huì)制定相應(yīng)的行政管理制度。
總則
為完善分公司的行政管理機(jī)制、提高工作效率、使公司各項(xiàng)行政工作有章可循、制定本制度。
文件收發(fā)
1、公司文件由指定的擬稿人擬稿、屬董事局的文件由董事局秘書(shū)核稿、屬公司的文件由辦公室主任核稿。
文件形成后、屬董事局的由董事局主席簽發(fā)、屬公司的由總經(jīng)理簽發(fā)、屬黨內(nèi)的由黨委書(shū)記簽發(fā)。屬于秘密的'文件、核稿人應(yīng)該注秘密字樣、并確定報(bào)送范圍。秘密文件按保密規(guī)定、由專人印制、報(bào)送。
2、文件由文印室負(fù)責(zé)校對(duì)、并送擬稿人或核稿人審查合格后、方能復(fù)印、蓋章。
3、文件由辦公室負(fù)責(zé)報(bào)送。送件人應(yīng)把文件內(nèi)容、報(bào)送日期、部門、接件人等事項(xiàng)登記清楚、并報(bào)告報(bào)送結(jié)果。秘密文件由專人按核定的范圍報(bào)送。
4、經(jīng)簽發(fā)的文件原稿送保密(檔案)室存檔。
5、外來(lái)的文件由辦公室專人負(fù)責(zé)簽收。簽收人應(yīng)于接件當(dāng)日即按文件的要求報(bào)送給有關(guān)部門、不得積壓遲誤;屬急件的、應(yīng)在接件后即時(shí)報(bào)送。
文印室管理
1、文印室人員應(yīng)遵守公司的保密規(guī)定、禁止非文印室人員進(jìn)入文印室、不泄露工作中接觸的公司保密事項(xiàng)。
2、打印文件、應(yīng)按文件收發(fā)規(guī)定由主管領(lǐng)導(dǎo)簽署、電報(bào)、傳真、復(fù)印由部門主任(部長(zhǎng))簽署。
3、打印文件、發(fā)電報(bào)、傳真、電傳、復(fù)印文件資料、均需分類逐項(xiàng)登記、以備查驗(yàn)。文印室人員必須按時(shí)、按質(zhì)、按量完成各項(xiàng)打字、電報(bào)、電傳、傳真、復(fù)印任務(wù)、不得積壓遲誤。工作任務(wù)緊張時(shí)、應(yīng)加班完成。工作中如遇不清楚的地方、應(yīng)及時(shí)與有關(guān)人員校對(duì)清楚。
4、電報(bào)、電傳、傳真、文件、復(fù)印件應(yīng)及時(shí)發(fā)送給有關(guān)人員。因積壓遲誤而致工作失誤、損失的、追究當(dāng)事人的責(zé)任。
5、復(fù)印機(jī)由專人管理、非專管人員不準(zhǔn)亂開(kāi)機(jī)進(jìn)行復(fù)印。
6、文印室應(yīng)每月統(tǒng)計(jì)核算費(fèi)用上報(bào)辦公室、同時(shí)抄報(bào)計(jì)劃財(cái)務(wù)部。
7、文印室人員應(yīng)愛(ài)護(hù)各種設(shè)備、節(jié)約用紙、降低消耗、費(fèi)用。對(duì)各種設(shè)備應(yīng)按規(guī)范要求操作、保養(yǎng)、發(fā)現(xiàn)故障、應(yīng)及時(shí)報(bào)請(qǐng)維修、以免影響工作。
8、嚴(yán)禁私事使用傳真電話。違犯者除補(bǔ)交電話費(fèi)外、并視情節(jié)輕重給予罰款處理;屢教不改者予以除名。
電腦室管理
1、電腦室人員應(yīng)遵守公司的保密規(guī)定;禁止非電腦室人員進(jìn)入電腦室。輸入電腦的信息屬公司機(jī)密、未經(jīng)批準(zhǔn)不準(zhǔn)向任何人提供、泄露。違者視情節(jié)輕重給予處理。
2、電腦室人員必須按照要求和規(guī)定采集、輸入、輸出信息、為領(lǐng)導(dǎo)和有關(guān)部門決策提供信息資料。
3、信息載體必須安全存放、保管、防止丟失或失效。任何人不得將信息載體帶出電腦室。
4、電腦室人員應(yīng)愛(ài)護(hù)各種設(shè)備、降低消耗、費(fèi)用。對(duì)各種設(shè)備應(yīng)按規(guī)范要求操作、保養(yǎng)。發(fā)現(xiàn)故障、應(yīng)及時(shí)報(bào)請(qǐng)維修、以免影響工作。
5、電腦室應(yīng)每月統(tǒng)計(jì)核算費(fèi)用上報(bào)辦公室、同時(shí)抄報(bào)計(jì)劃財(cái)務(wù)部。
6、嚴(yán)禁將電腦用于私人學(xué)習(xí)或玩游戲。違犯者視情節(jié)輕重給予罰款處理或行政處分;屢教不改者予以除名。
7、電腦室設(shè)備應(yīng)由專業(yè)人員操作、使用。禁止非專業(yè)人員操作、使用、否則、造成設(shè)備損壞的應(yīng)照價(jià)賠償。
辦公用品領(lǐng)用
1、公司各部門所需的辦公用品、由辦公室統(tǒng)一購(gòu)置、各部門按實(shí)際需要領(lǐng)用。
2、各部門專用的表格、由各部門制定格式、由辦公室統(tǒng)一訂制。
3、辦公用品只能用于辦公、不得移作他用或私用。
4、所有員工對(duì)辦公用品必須愛(ài)護(hù)、勤儉節(jié)約、杜絕浪費(fèi)、禁止貪污、努力降低消耗、費(fèi)用。
5、購(gòu)置日常辦公用品或報(bào)銷正常辦公費(fèi)用、由辦公室主任審批;購(gòu)置大宗高級(jí)辦公用品、必須按財(cái)務(wù)管理規(guī)定報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)后始得購(gòu)置。
電話使用
1、電話為辦公配備、使用。私事打市內(nèi)電話不得防礙聯(lián)系公務(wù)。
2、禁止員工為私事掛發(fā)長(zhǎng)途電話。違者除補(bǔ)交長(zhǎng)途電話費(fèi)外、給予罰款處理。確有急事者、應(yīng)請(qǐng)示部門領(lǐng)導(dǎo)同意、并按郵電部門規(guī)定交長(zhǎng)途電話費(fèi)。
3、聯(lián)系業(yè)務(wù)時(shí)應(yīng)盡量減少掛發(fā)長(zhǎng)途電話、降低費(fèi)用。
車輛使用管理
1、公司車輛必須為公司業(yè)務(wù)服務(wù)、各部門公務(wù)用車、由部門領(lǐng)導(dǎo)先向辦公室(車隊(duì))報(bào)告、說(shuō)明用車事由、地點(diǎn)、時(shí)間、辦公室(車隊(duì))根據(jù)需要統(tǒng)籌安排派車。
2、職員因公務(wù)需要經(jīng)車隊(duì)安排可以派車。
3、下班后或節(jié)假日需用車的、必須事先報(bào)送用車計(jì)劃給辦公室(車隊(duì))否則按私事用車處理。
4、公司領(lǐng)導(dǎo)出差外地時(shí)、其車輛歸車隊(duì)統(tǒng)一保管(使用)。
5、外單位借車、需經(jīng)辦公室主任同意、總經(jīng)理批準(zhǔn)后由車隊(duì)長(zhǎng)安排。
6、車輛駕駛實(shí)行專人專車、專車專管。
7、車輛在下班后或節(jié)假日應(yīng)按指定地點(diǎn)停放、并采取必要的防盜措施。
8、車輛如需送廠修理、須事前報(bào)主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。
9、司機(jī)必須憑主管部門的派車通知出車、否則按私事用車處理。
10、使用車輛應(yīng)辦的各項(xiàng)手續(xù)由司機(jī)本人負(fù)責(zé)辦理。否則、由此所引起的罰款、處理、損失等由本人負(fù)責(zé)。
集體宿舍管理
1、住集體宿舍的員工應(yīng)服從管理、團(tuán)結(jié)友愛(ài)、互相幫助、講究衛(wèi)生、文明禮貌、注意安全。
2、住宿員工應(yīng)愛(ài)護(hù)宿舍內(nèi)各項(xiàng)公物及設(shè)施。損壞、遺失、公物者必須照價(jià)賠償。
3、住宿員工應(yīng)自負(fù)房租、水電費(fèi)、衛(wèi)生費(fèi)等、如過(guò)期不交費(fèi)而被罰款、斷水、斷電等、責(zé)任自負(fù)。
4、集體宿舍內(nèi)不得私自留宿他人、違者視情節(jié)輕重處理。特殊情況需留宿的、須先報(bào)告辦公室或宿舍負(fù)責(zé)人同意。
5、不準(zhǔn)在宿舍內(nèi)高聲喧嘩;宿舍內(nèi)各項(xiàng)文娛活動(dòng)應(yīng)在晚上11點(diǎn)以前結(jié)束、以免影響他人休息。不準(zhǔn)在宿舍內(nèi)干違法亂紀(jì)的事。
6、員工搬離集體宿舍時(shí)、須將所領(lǐng)用的公物交還公司。
7、凡調(diào)出公司的員工、必須在辦理調(diào)動(dòng)前退還住房、否則公司有權(quán)不辦理調(diào)動(dòng)手續(xù)。
總公司對(duì)分公司管理制度 8
為規(guī)范公司管理、提高公司效益、特制定以下規(guī)章制度、請(qǐng)各部門遵照?qǐng)?zhí)行。
一、架構(gòu)體系
二、各崗位職責(zé)：
1、分公司負(fù)責(zé)人、由總公司任命；全面主持公司工作;負(fù)責(zé)組織建立、健全公司管理制度及質(zhì)量管理體系；具有公司重大決策及行政、人事制度、經(jīng)濟(jì)合同的決策權(quán)；代表公司處理重要的公共關(guān)系。保管法人私章、公司公章、合同章。
2、行政經(jīng)理、由分公司負(fù)責(zé)人任命；具體負(fù)責(zé)公司日常行政事務(wù)管理；具體負(fù)責(zé)公司質(zhì)量管理工作、對(duì)管理體系的運(yùn)行負(fù)有重要責(zé)任、負(fù)責(zé)設(shè)計(jì)所與總工間的協(xié)調(diào)工作；并向總經(jīng)理匯報(bào)工作。
3、辦公室主任、由行政經(jīng)理任命；負(fù)責(zé)組織、安排行政部員工做好行政管理工作；審核公司對(duì)內(nèi)發(fā)文、對(duì)外發(fā)函；協(xié)助公司領(lǐng)導(dǎo)制訂各項(xiàng)管理制度并貫徹執(zhí)行；負(fù)責(zé)督導(dǎo)公司各項(xiàng)證件的年審、變更工作；負(fù)責(zé)公司各種會(huì)議的籌備、組織工作；負(fù)責(zé)公司文件檔案管理工作；組織各部門的信息傳遞工作、保證各部門信息暢通；協(xié)調(diào)各部門的工作行為、使工作流程順暢。保管方案章、出圖章、報(bào)審章、技術(shù)章。
4、財(cái)務(wù)及后勤人員、由行政經(jīng)理任命；負(fù)責(zé)營(yíng)業(yè)執(zhí)照、稅務(wù)登記證、組織機(jī)構(gòu)代碼證等相關(guān)公司證件的年審等手續(xù)；負(fù)責(zé)員工社保、公積金購(gòu)買、轉(zhuǎn)移等手續(xù)、協(xié)助員工辦理職稱評(píng)定、戶口轉(zhuǎn)移、檔案轉(zhuǎn)移等事宜；負(fù)責(zé)公司物資（設(shè)施、設(shè)備、辦公用品、圖書(shū)等）采購(gòu)、發(fā)放、借閱、管理、新員工入職前準(zhǔn)備工作、計(jì)算機(jī)及其它設(shè)施的準(zhǔn)備工作并建檔管理；負(fù)責(zé)公司物資的維護(hù)及維修、做到定期巡檢、發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)維修；協(xié)助公司領(lǐng)導(dǎo)與政府部門及各級(jí)相關(guān)部門保持良好的關(guān)系；及時(shí)撥付各項(xiàng)資金（5個(gè)工作日內(nèi)）；保管財(cái)務(wù)章及發(fā)票專用章。
5、設(shè)計(jì)所所長(zhǎng)；負(fù)責(zé)督導(dǎo)本所員工徹底執(zhí)行本公司的各項(xiàng)管理制度、提高本所員工工作效率；貫徹執(zhí)行設(shè)計(jì)工作的有關(guān)方針、政策、規(guī)范、規(guī)程、指標(biāo)和技術(shù)措施；充分了解本所員工業(yè)務(wù)水平、推舉適合的人員進(jìn)入各個(gè)項(xiàng)目組工作、并加以督導(dǎo)；安排好本所內(nèi)各專業(yè)的校對(duì)工作；關(guān)心下屬、了解他們工作和生活狀況、提供必要幫助、對(duì)表現(xiàn)異常的下屬應(yīng)即時(shí)溝通；合理支配所內(nèi)財(cái)物；對(duì)本所人事具有推舉和決議權(quán)。
6、總工；對(duì)全公司技術(shù)質(zhì)量工作全面負(fù)責(zé)；貫徹國(guó)家、地方的法規(guī)和技術(shù)政策；審查設(shè)計(jì)質(zhì)量檢查報(bào)告、提出改進(jìn)和提高設(shè)計(jì)質(zhì)量措施；接到各所報(bào)審的圖紙后、及時(shí)組織各專業(yè)老總按時(shí)保量審查圖紙并做好審查記錄；做好圖紙交接工作、控制審查時(shí)間（3個(gè)工作日內(nèi)）；組織各專業(yè)相關(guān)人員參加設(shè)計(jì)交底。
三、管理要求：
1、每個(gè)項(xiàng)目統(tǒng)一交行政經(jīng)理處登記后、各審圖老總須在1—3天內(nèi)審查完畢。簡(jiǎn)單的項(xiàng)目一天審查完畢、復(fù)雜的不超過(guò)三天；若有違反、每超期1天扣審圖費(fèi)的5%。
2、每個(gè)項(xiàng)目進(jìn)賬后須在5個(gè)工作日內(nèi)按協(xié)議撥付到項(xiàng)目人所在所。若有違反、每違反一次、扣財(cái)務(wù)人員年終獎(jiǎng)金的5%。
3、財(cái)務(wù)部每月收支情況表分發(fā)各股東郵箱、各股東審閱；如有異議、請(qǐng)于30日內(nèi)提出更正；過(guò)期財(cái)務(wù)部有權(quán)拒絕。
4、所有股東承接的設(shè)計(jì)業(yè)務(wù)按設(shè)計(jì)費(fèi)的6%收取作為公司利潤(rùn)（以下簡(jiǎn)稱公司利潤(rùn)）、按設(shè)計(jì)費(fèi)的15%收取作為公司管理成本、剩余79%由項(xiàng)目人自由支配（稅收、設(shè)計(jì)成本、辦公成本等）
5、稅收按票額的12%收取。在公司開(kāi)發(fā)票須按開(kāi)票金額的.6%交清稅收后、方可開(kāi)票、剩余6%進(jìn)賬后收取。
6、管理成本構(gòu)成：總公司管理費(fèi)；管理部人員工資、獎(jiǎng)金、福利（含保險(xiǎn)、午餐、通信補(bǔ)助）；分公司對(duì)外接待費(fèi)；管理部房租、水電、網(wǎng)絡(luò)、日常辦公花費(fèi)。
7、所有股東承接的設(shè)計(jì)業(yè)務(wù)管理成本按項(xiàng)目施工圖出圖收取、施工圖出圖前經(jīng)營(yíng)部必須按設(shè)計(jì)費(fèi)的5%交管理成本管理部才可蓋章出圖、剩余管理成本（設(shè)計(jì)費(fèi)的10%）按項(xiàng)目進(jìn)賬收取。如管理成本不夠支付管理部運(yùn)行、優(yōu)先由公司利潤(rùn)來(lái)補(bǔ)充、公司利潤(rùn)不夠補(bǔ)充則由全體股東承擔(dān)。如管理成本年底結(jié)算時(shí)有結(jié)余、劃入公司利潤(rùn)。
四、印章管理制度：
1、填寫用印申請(qǐng)單、明確申請(qǐng)部門、申請(qǐng)人、用印事由、擬用印章、總經(jīng)理簽字批準(zhǔn)后、連同需蓋章文件交印章管理者。
2、印章管理者必須仔細(xì)核實(shí)印章使用是否獲批。用印完畢應(yīng)將用印情況進(jìn)行登記、申請(qǐng)人在登記表上簽字核實(shí)。不符合規(guī)定或未經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)簽批的申請(qǐng)、印章管理者可拒印。
3、各類公文、各種文字材料、表格、憑證、支票的用印以公司領(lǐng)導(dǎo)簽批為準(zhǔn)。
4、員工因私事需公司出具證明等用印時(shí)、由本人提出申請(qǐng)、公司領(lǐng)導(dǎo)簽批后使用。
5、常用印或需再次用印的文件可省去填寫申請(qǐng)表的手續(xù)。印章管理者應(yīng)作好用印登記、以備查考。
6、公司印章應(yīng)蓋在文件正面。
7、蓋印文件必要時(shí)應(yīng)蓋騎縫印、印章一般蓋于公司名稱的中部、并能騎年蓋月。
8、印章保管者變更時(shí)應(yīng)履行交接手續(xù)、做好交接記錄。
9、印章原則上不得在公司以外使用、特殊情況下、確需帶出使用的、須由總經(jīng)理簽署審批意見(jiàn)后辦理。
10、方案章需建筑老總簽授后方可出��；出圖章、報(bào)審章、技術(shù)章需有相關(guān)老總簽授后方可出印。
五、財(cái)務(wù)管理制度：
1、費(fèi)用報(bào)銷應(yīng)填寫費(fèi)用報(bào)銷單并附合法單據(jù)、每張合法單據(jù)應(yīng)背書(shū)注明事由。
2、報(bào)銷人按要求自行粘貼票據(jù)并填制費(fèi)用報(bào)銷單或差旅費(fèi)報(bào)銷單。
3、費(fèi)用發(fā)生后、應(yīng)在當(dāng)月憑合法單據(jù)到財(cái)務(wù)部門報(bào)銷、如確因沒(méi)有拿到發(fā)票單據(jù)等原因無(wú)法在當(dāng)月報(bào)銷的、應(yīng)事先征得總經(jīng)理同意、并在不超過(guò)3個(gè)月內(nèi)予以報(bào)銷、否則財(cái)務(wù)部門將不再借支、也不予以報(bào)銷。當(dāng)年發(fā)生的費(fèi)用必須在當(dāng)年12月末予以報(bào)銷、除特殊原因經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)外、跨年度的單據(jù)、財(cái)務(wù)部門不予以報(bào)銷。
4、各項(xiàng)涉及業(yè)務(wù)運(yùn)作的費(fèi)用開(kāi)支、應(yīng)由經(jīng)辦人填寫《請(qǐng)款單》、并注明項(xiàng)目名稱、請(qǐng)款金額、支付方式、收款方名稱等內(nèi)容。
5、將填寫完的請(qǐng)款單及附件送行政經(jīng)理審簽。
6、行政經(jīng)理審簽后交總經(jīng)理審批。
六、資料管理制度：
1、甲方提供的原始設(shè)計(jì)條件圖（原始地形圖、紅線圖、市政管網(wǎng)資料、地質(zhì)勘查報(bào)告書(shū)等）、設(shè)計(jì)任務(wù)書(shū)及相關(guān)要求(盡量要求甲方以書(shū)面形式)；統(tǒng)一交行政辦公室管理。
2、公司最終的設(shè)計(jì)成果（電子版圖紙、硫酸圖、藍(lán)圖、節(jié)能計(jì)算模型及計(jì)算書(shū)、結(jié)構(gòu)模型及計(jì)算書(shū)、消防計(jì)算表格、設(shè)計(jì)補(bǔ)充變更通知單以及各種審查表等）。由相關(guān)項(xiàng)目負(fù)責(zé)人統(tǒng)一移交給檔案室。并在移交完成時(shí)、應(yīng)有相應(yīng)的移交記錄。未履行此程序的項(xiàng)目、公司行政辦公室不予蓋印章。
3、公司各項(xiàng)審查記錄、需經(jīng)總工或總經(jīng)理同意后方可借閱。
七、員工薪酬制度：
1、專業(yè)技術(shù)人員薪酬由所在所分配獎(jiǎng)金、福利等。
2、實(shí)習(xí)生：本年度即將畢業(yè)且愿意到公司就職而參加實(shí)踐學(xué)習(xí)的學(xué)生。由所在所分配獎(jiǎng)金、福利等。
3、剛畢業(yè)不滿一年處于試用期的員工、由所在所分配獎(jiǎng)金、福利等。
4、后勤及行政人員薪酬待遇：公司按照員工的崗位、個(gè)人能力和工齡（100元/年）額定其月工資、年終獎(jiǎng)金=月工資的2-5倍。
5、后勤及行政人員若有加班情況、按每人每小時(shí)100元發(fā)放加班工資。不足1小時(shí)的按1小時(shí)計(jì)。由項(xiàng)目人當(dāng)場(chǎng)兌現(xiàn)。
八、其他：
1、各項(xiàng)目人應(yīng)對(duì)自己管轄的項(xiàng)目需認(rèn)真負(fù)責(zé)、同一個(gè)項(xiàng)目公司如果接到投訴達(dá)兩次以上、公司有權(quán)將該項(xiàng)目收管、項(xiàng)目人自動(dòng)退出對(duì)該項(xiàng)目的經(jīng)營(yíng)管理。
總公司對(duì)分公司管理制度 9
為了創(chuàng)建一支提高公司利益為準(zhǔn)則的高素質(zhì)、高水平的團(tuán)隊(duì)、服務(wù)于每一位學(xué)員和家長(zhǎng)、并且使員工和公司得到共同的發(fā)展、公司制定了以下嚴(yán)格的規(guī)章制度、望各位員工自覺(jué)遵守！
一、員工本著互尊互愛(ài)、齊心協(xié)力、吃苦耐勞、誠(chéng)實(shí)本分的'精神、尊重上級(jí)、不得越級(jí)打小報(bào)告、有任何正確的建議或想法、通過(guò)書(shū)寫文字報(bào)告的形式交與上級(jí)部門、公司將做出合理的回復(fù)。
二、服從管理、服從分配、不得損毀公司形象、透露公司機(jī)密。
三、上班不得遲到、早退、礦工；上崗時(shí)不得嬉笑打鬧、賭博喝酒、睡覺(jué)而影響本公司的形象。
四、公司實(shí)行輪流值班制度、員工要服從安排并完成該時(shí)段要求完成的工作、不相互推諉。
五、上課時(shí)間非工作電話不準(zhǔn)接聽(tīng)、上班時(shí)間不準(zhǔn)長(zhǎng)時(shí)間聊私人電話、衛(wèi)生實(shí)行輪流制、必須做到整潔清爽。
六、認(rèn)真聽(tīng)取每位學(xué)員和家長(zhǎng)的意見(jiàn)和建議、損壞公司財(cái)物者照價(jià)賠償、偷竊公司財(cái)物者交于公安部門處理。
七、員工服務(wù)態(tài)度：
1、熱情接待每位學(xué)員和家長(zhǎng)（您好！歡迎光臨！請(qǐng)�。�、做好積極、主動(dòng)、熱誠(chéng)、微笑的服務(wù)；
2、對(duì)公司的業(yè)務(wù)非常熟悉、耐心地介紹、如有不清楚的地方向同事請(qǐng)教；（工作中語(yǔ)言——不好意思！請(qǐng)稍等！對(duì)不起！路走輕、說(shuō)話輕）
3、每位老師及前臺(tái)、在工作中要對(duì)學(xué)生負(fù)責(zé)、學(xué)生學(xué)習(xí)結(jié)束后還要注意后期服務(wù)工作。
員工規(guī)章制度（細(xì)則）
公司實(shí)行“崗薪制”的分配制度、為不同崗位的員工提供不同的薪資。并隨著經(jīng)濟(jì)效益的提高逐步提高員工各方面的待遇；公司為員工提供平等的競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境和晉升機(jī)會(huì)；公司推行崗位責(zé)任制、實(shí)行考勤、考核制度、評(píng)先樹(shù)優(yōu)、對(duì)做出貢獻(xiàn)的員工予以表彰、獎(jiǎng)勵(lì)。
總公司對(duì)分公司管理制度 10
一、員工聘用制度
第一條為加強(qiáng)本公司隊(duì)伍建設(shè)、提高員工的基本素質(zhì)、制定本規(guī)定。
第二條本公司系統(tǒng)所有員工分為兩大類：正式員工和短期聘用員工。
正式員工是本公司系統(tǒng)員工的主體、享受本公司制度中所規(guī)定的各種福利待遇、短期聘用員工指具有明確聘用期的兼職員工、臨時(shí)工以及少數(shù)特聘人員、其享受待遇由聘用合同書(shū)中規(guī)定、短期聘用員工聘用期滿后、若愿意繼續(xù)受聘、凈本公司同意后、可與本公司續(xù)簽聘用合同、正式員工和短期聘用員工均應(yīng)與本公司簽訂合同。
第三條本公司需特聘員工時(shí)、提倡公開(kāi)從社會(huì)求職人員以及從事本專業(yè)的在職教師或在職員工中擇優(yōu)錄用、也可由內(nèi)部員工引薦、內(nèi)部引薦人員獲準(zhǔn)聘用后、引薦人必須立下?lián)?shū)。
第四條從事管理和教學(xué)工作的正式員工一般須滿足下述條件：
�。ㄒ唬⿲？埔陨蠈W(xué)歷；
�。ǘ┮荒暌陨舷嚓P(guān)工作經(jīng)歷；
�。ㄈ┠挲g一般在45歲以下、特殊情況不超過(guò)55歲；
�。ㄋ模┯�(jì)算機(jī)、設(shè)計(jì)等與崗位相符的專業(yè)、計(jì)算機(jī)和設(shè)計(jì)專業(yè)老師需有相關(guān)的職稱資格或豐富的工作經(jīng)驗(yàn)；
�。ㄎ澹o(wú)不良行為記錄；
特殊情況人員、應(yīng)屆畢業(yè)生等人員需經(jīng)經(jīng)理批準(zhǔn)后方可考慮聘用。
第五條所有應(yīng)聘人員除經(jīng)理特批免予試用或縮短試用期外、一般都必須經(jīng)過(guò)一到兩個(gè)月的試用期后方可考慮聘為正式員工
第六條試用人員必須呈交下述材料
（一）由公司統(tǒng)一發(fā)給并填寫招聘表格。
�。ǘ⿲W(xué)歷、職稱證明。
（三）個(gè)人簡(jiǎn)歷。
�。ㄋ模┙谡掌�2張。
�。ㄎ澹┥矸葑C復(fù)印件。
第七條試用人員在試用期內(nèi)待遇規(guī)定如下：
�。ㄒ唬┗竟べY待遇。
�。ǘ┰囉萌藛T不享有保險(xiǎn)、生活補(bǔ)助等待遇。
第八條試用人員經(jīng)使用考核合格后、可轉(zhuǎn)為正式員工、并根據(jù)其工作能力和崗位重新確定后、享受正式員工各種待遇；員工轉(zhuǎn)正后、試用期計(jì)入工齡、試用不合格者、可延長(zhǎng)期使用期限或者決定不予聘用、對(duì)于不予聘用者、不發(fā)任何補(bǔ)償費(fèi)、試用人員不得提出任何異議。
二、崗位責(zé)任制度
1、保質(zhì)、按時(shí)完成領(lǐng)導(dǎo)交給的各項(xiàng)工作任務(wù)、每天堅(jiān)持寫工作日志及心得
2、熱誠(chéng)、謙遜、耐心地服務(wù)于學(xué)員及家長(zhǎng)。
3、維護(hù)公司設(shè)備、財(cái)產(chǎn)的安全、保障正常使用。
4、隨時(shí)整理客戶信息文檔、資料及電腦內(nèi)存文件、確保不丟失。工作中因疏忽、酌情處理、因個(gè)人原因造成損失、應(yīng)有責(zé)任賠償或從工資里扣除。
5、及時(shí)匯報(bào)工作進(jìn)程及學(xué)員情況。
6、領(lǐng)導(dǎo)交派的任務(wù)應(yīng)盡力完成、如上班時(shí)間完不成的應(yīng)主動(dòng)加班完成。
7、因個(gè)人原因給工作的下一環(huán)節(jié)造成影響、相關(guān)人員有義務(wù)馬上到位予以解決、同事之間互幫互助。
8、因教學(xué)培訓(xùn)工作的特殊性、開(kāi)課期間、員工休息日為輪流作息、每周休息一天、其休息日需根據(jù)工作需要合理的安排。嚴(yán)格請(qǐng)假制度、員工因病或有重要事情需要處理、需提前向公司請(qǐng)假、以便公司及時(shí)調(diào)整課程及代課老師的安排、不請(qǐng)假者按曠工處理、造成不利影響或損失、需要承擔(dān)賠償責(zé)任。
三、工資制度
公司根據(jù)經(jīng)濟(jì)效益、支付能力及社會(huì)物價(jià)漲跌情況、根據(jù)員工工作態(tài)度、工作業(yè)績(jī)調(diào)整工資金額。
�。ㄒ唬┕べY結(jié)構(gòu)：基本工資+全勤獎(jiǎng)+績(jī)效工資
（二）教學(xué)及宣傳獎(jiǎng)：根據(jù)個(gè)人能力、通過(guò)對(duì)教學(xué)質(zhì)量的考核以及學(xué)員
的反饋、制定教學(xué)獎(jiǎng)、金額0000/月；根據(jù)日常個(gè)人宣傳和招生的.情況、給予每招生一個(gè)學(xué)員50-200元的獎(jiǎng)勵(lì)。
�。ㄈ┕べY發(fā)放時(shí)間:工資發(fā)放時(shí)間為每月15日、如發(fā)薪日正好趕上休
息日或者節(jié)假日、工資會(huì)提前或延后發(fā)放。如對(duì)當(dāng)月工資有異議者、應(yīng)當(dāng)及時(shí)提出。為了便于管理、公司采用壓薪制（半月工資）、待員工合理離職以后、予以退還。員工有以下情形者、不予退還：
1、離職時(shí)、為提前半月提出、影響公司人員分配；
2、擅自離職、手頭工作未交接、影響全局工作；
3、嚴(yán)重違反勞動(dòng)紀(jì)律、被開(kāi)除�；蛴胁环ㄐ袨檎�、追究法律責(zé)任。
四、福利待遇
1、各項(xiàng)社會(huì)保險(xiǎn)需在公司工作三個(gè)月以上、工作中有良好表現(xiàn)、個(gè)人檔案、身份證明齊全、公司根據(jù)員工的績(jī)效考核、業(yè)務(wù)水平、出勤率等綜合因素考慮。
2、員工轉(zhuǎn)正后發(fā)放伙食補(bǔ)助。
3、根據(jù)節(jié)假日不同、發(fā)放福利物品或者補(bǔ)助。
五、人事考核制度
第一條目的
(一)本規(guī)定旨在長(zhǎng)期、穩(wěn)定、統(tǒng)一和規(guī)范地推行人事考核工作。
(二)本規(guī)定的目的是要通過(guò)對(duì)職工在一定時(shí)期內(nèi)所表現(xiàn)出來(lái)的工作業(yè)務(wù)能力、以及努力程度的評(píng)價(jià)、找出并確定人才開(kāi)發(fā)的方針、政策、改善原有的教育培訓(xùn)工作、進(jìn)而促進(jìn)人事管理工作的公正和民主、提高工作熱情和工作效率。
第二條考核范圍
�。ㄒ唬┤耸驴己恕獙�(duì)職工的上班下班時(shí)間進(jìn)行考核和評(píng)價(jià)
（二）態(tài)度考核——對(duì)職工在職務(wù)工作中表現(xiàn)出的工作態(tài)度進(jìn)行觀察、分析和評(píng)價(jià)。
（三）能力考核——通過(guò)職務(wù)工作行為、觀察、分析和評(píng)價(jià)職工具有的能力。
�。ㄋ模┏煽�(jī)考核——對(duì)職工分擔(dān)的職務(wù)情況、工作完成情況進(jìn)行觀察、分析和評(píng)價(jià)。
第三條考核執(zhí)行機(jī)構(gòu)
人事考核由公司的指紋考勤機(jī)執(zhí)行、其他考核由人事負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)考核的統(tǒng)計(jì)與執(zhí)行事務(wù)。
第四條考核者的原則立場(chǎng)
為了使人事考核公正合理的進(jìn)行、考核者必須遵守下列各原則：
(一)必須根據(jù)日常業(yè)務(wù)工作中觀察到的具體事實(shí)作出評(píng)價(jià)。
(二)必須清除對(duì)被考核者的好惡感、同情心等偏見(jiàn)、排除對(duì)上、對(duì)下的各種顧慮、在自己的信念基礎(chǔ)上做出評(píng)價(jià)。
(三)不對(duì)考核期以及職務(wù)工作以外的事實(shí)和行為進(jìn)行評(píng)價(jià)。
(四)考核者應(yīng)該根據(jù)自己得出的評(píng)價(jià)結(jié)論、對(duì)被考核者進(jìn)行揚(yáng)長(zhǎng)補(bǔ)短的指導(dǎo)教育。
(五)考核等級(jí)
（一）S——出色、不可挑剔（超群級(jí)）。
�。ǘ〢——滿意、不負(fù)眾望（優(yōu)秀及）。
（三）B——稱職、令人心安（較好級(jí)）。
（四）C——有問(wèn)題,需要注意（較差級(jí)）。
（五）D——危險(xiǎn)、勉強(qiáng)維持（很差級(jí)）。
對(duì)于連續(xù)兩個(gè)月考核成績(jī)?yōu)镈的、將給于警告處分、警告后考核成績(jī)依然為D級(jí)的、可予以開(kāi)除。
六、員工獎(jiǎng)罰規(guī)定
第一條、公司員工必須自覺(jué)遵守勞動(dòng)紀(jì)律、按時(shí)上下班、不遲到、不早退（上下班時(shí)間必須打卡、每天三次、分別為：早上上班
時(shí)間、下午上班時(shí)間及下班時(shí)間）、工作時(shí)間不得擅自離開(kāi)工作崗位、外出上課時(shí)、需做好安排并經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)同意、員工因私事請(qǐng)假必須經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)同意、因病請(qǐng)假需出具醫(yī)院證明、請(qǐng)假員工事畢后、需向批準(zhǔn)人銷假、上述均應(yīng)采用書(shū)面形式、未經(jīng)批準(zhǔn)而擅離工作崗位的按曠工處理。
第二條、上班時(shí)間為早上8：00——12：00、下午1：30——5：30。上班時(shí)間開(kāi)始后30分鐘到班者按遲到論處；超過(guò)30分鐘以上者、按曠工半天論處；提前30分鐘下班者、按早退論處；超過(guò)30分鐘者、按曠工半天論處。如遇大雨大雪大霧等惡劣天氣時(shí)、正常上班時(shí)間30分鐘內(nèi)可不算遲到、如遇其他突發(fā)事件、不能按時(shí)到班的情況、需向公司電話說(shuō)明、否則按遲到或曠工論處。
第三條、全勤獎(jiǎng)100元。一個(gè)月內(nèi)遲到、早退達(dá)3次者、扣發(fā)一天工資；累計(jì)達(dá)3次以上5次以下者、扣發(fā)兩臺(tái)你工資；累計(jì)5次以上10次以下者、扣發(fā)當(dāng)月15天的基本工資；累計(jì)10次以上者、扣發(fā)當(dāng)月的基本工資。
第四條、曠工半天者、扣發(fā)當(dāng)天的基本工資和獎(jiǎng)金；每月曠工一天者、扣發(fā)5天的基本工資和獎(jiǎng)金、并給于一次通報(bào)批評(píng)；每月累計(jì)曠工2天者、扣發(fā)10天的基本工資和獎(jiǎng)金、并給與嚴(yán)重警告一次；每月累計(jì)曠工3天者、扣發(fā)當(dāng)月基本工資和獎(jiǎng)金、并給予留用查看處分；每月累計(jì)曠工3天以上者、領(lǐng)導(dǎo)找其談話、不能改正者、堅(jiān)決予以辭退。
第五條、每個(gè)月進(jìn)行評(píng)選優(yōu)秀員工、獎(jiǎng)勵(lì)200元。（條件：必須全勤員工、本職工作上表現(xiàn)優(yōu)秀）。
第六條、衛(wèi)生為輪流制、輪流期間、衛(wèi)生不清潔扣罰10元/次。個(gè)人衛(wèi)生、工作完畢以后未整理干凈者扣罰10元/次。
第七條、上班時(shí)間不得有嬉戲打鬧、賭博喝酒、睡覺(jué)、打游戲等影響本公司形象的行為。違者扣罰10元/次。
第八條、透露公司機(jī)密（公司運(yùn)行機(jī)制、學(xué)生信息、工資待遇等）、查明屬實(shí)將扣除當(dāng)月獎(jiǎng)金及工資、視其情節(jié)較輕者、追究其經(jīng)濟(jì)賠償責(zé)任、造成嚴(yán)重影響及損失者、將移交相關(guān)部門處理。
七、辭職條件
1、員工合同期滿以后方可離職、離職將發(fā)放所有工資、上繳公司用品等。
2、未滿合同期限、如需離職者、必須提前半個(gè)月提交辭職報(bào)告、書(shū)寫詳細(xì)理由、經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后方可離職、離職后只發(fā)放基本工資、其他雜物費(fèi)等予以扣除。
八、辦公用品集中采購(gòu)管理辦法為加強(qiáng)公司專業(yè)化、規(guī)范化管理、保證日常辦公需求、控制費(fèi)用支出、公司將對(duì)所需的辦公用品實(shí)行集中采購(gòu)、分級(jí)管理的辦法。
（一）、審批權(quán)限。
購(gòu)置辦公用品、維修配件等、500元以下的由專門負(fù)責(zé)人員經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)同意后進(jìn)行購(gòu)置。500元以上的一律寫書(shū)面請(qǐng)示、經(jīng)由領(lǐng)導(dǎo)審批后、方可購(gòu)置。
（二）、辦公用品的集中采購(gòu)范圍。
辦公所需低值易耗品、辦公用品、電腦、電腦耗材、電腦零部件、印刷品、工作服及公司范圍內(nèi)組織的各項(xiàng)活動(dòng)所需物品均屬于集中采購(gòu)的范圍。
�。ㄈ⒓胁少�(gòu)程序。
1、一般情況是在本月除將本月所需的物品報(bào)領(lǐng)導(dǎo)審批后由專人采購(gòu)（500元以上的書(shū)面申請(qǐng)）。
2、采購(gòu)金額在500元以上的把書(shū)面申請(qǐng)交經(jīng)理審批后實(shí)施采購(gòu)。
3、物品采購(gòu)以后、個(gè)人領(lǐng)用時(shí)、需做好領(lǐng)用登記。
�。ㄋ模�、采購(gòu)實(shí)施工程中的注意事項(xiàng)：
1、書(shū)面請(qǐng)示需寫明原因、用途、價(jià)格、名稱、規(guī)格、單位、數(shù)量、金額等。
2、采購(gòu)實(shí)施過(guò)程中要注意貨比三家的原則進(jìn)行、注意成本的控制。
3、個(gè)人領(lǐng)用的辦公用品、用具要妥善保管、不得隨意丟棄或外借、工作調(diào)動(dòng)時(shí)、必須辦理移交手續(xù)、如有遺失、照價(jià)賠償。
總公司對(duì)分公司管理制度 11
文件管理制度
1、收文管理。收到來(lái)文由綜合辦公室文書(shū)負(fù)責(zé)登記簽收，將文件基本信息包括收文日期、來(lái)文機(jī)關(guān)、編號(hào)、名稱登記入“外來(lái)文件登記冊(cè)”。
2、收到來(lái)文在來(lái)文上加蓋收文章，注明收文日期及收文編號(hào)，貼上文件傳閱單，經(jīng)綜合辦公室負(fù)責(zé)人閱簽后送至公司主管領(lǐng)導(dǎo)批閱。
3、文書(shū)將主管領(lǐng)導(dǎo)批閱后的文件，及時(shí)將文件送達(dá)公司其他領(lǐng)導(dǎo)或有關(guān)部門輪閱，并做好文件傳閱記錄。
4、文件送傳后各部門應(yīng)及時(shí)辦理相關(guān)事宜，處理完畢應(yīng)在文件傳閱單上簽署意見(jiàn)，由文書(shū)負(fù)責(zé)督促和催辦。
5、文件處理完畢應(yīng)及時(shí)交回綜合辦公室。綜合辦公室應(yīng)完整無(wú)誤地按收文編號(hào)保存，并于下年度初將文件整理成冊(cè)，移交檔案室歸檔。
6、公司領(lǐng)導(dǎo)及有關(guān)部門派員參加各類會(huì)議時(shí)收到的文件應(yīng)移交綜合辦公室。各部門收到所屬范圍內(nèi)的各類文件時(shí)應(yīng)在第一時(shí)間內(nèi)移交綜合辦公室。
7、發(fā)文管理。凡是以公司名義發(fā)出的文件、通告、決議、請(qǐng)示、報(bào)告、編寫的會(huì)議記錄，均屬發(fā)文范圍。
8、發(fā)文先由主辦部門用黑色水筆擬稿，移交綜合辦公室核稿。填制文件簽發(fā)單，按公司統(tǒng)一編號(hào)、登記后提交公司主管領(lǐng)導(dǎo)簽發(fā)。需要時(shí)經(jīng)其他領(lǐng)導(dǎo)和部門會(huì)簽。
9、綜合辦公室建立公司發(fā)文登記冊(cè)，登記文件基本信息如文件名稱、文件編號(hào)、發(fā)文日期及主送、抄送、抄報(bào)單位。
10、文件簽發(fā)完畢后交文印室打印，文件稿首頁(yè)需用統(tǒng)一的公司紅頭文件紙。
11、文件打印清樣由擬稿人核對(duì)無(wú)誤后，復(fù)印并加蓋公司公章。
12、已簽發(fā)文件原稿、文件簽發(fā)單、文件原件由綜合辦公室文書(shū)按文件編號(hào)順序完整保存并定期整理移交檔案室歸檔。
印章證書(shū)及證明文件使用暫行規(guī)定
1、本規(guī)定所稱印章，指公司公章、部門章、財(cái)務(wù)專用章、技術(shù)專用章、預(yù)決算專用章、資料專用章等；證書(shū)指企業(yè)營(yíng)業(yè)執(zhí)照（含副本）、企業(yè)資質(zhì)證書(shū)（含副本）等；證明文件指介紹信、法人授權(quán)委托書(shū)等。
2、印章證書(shū)及證明文件均由公司綜合辦公室統(tǒng)一發(fā)放，各部門、各子公司、按實(shí)際需要由負(fù)責(zé)人向綜合辦公室辦理領(lǐng)用手續(xù)后領(lǐng)取。
3、印章證書(shū)及證明文件，各部門、各子公司負(fù)責(zé)人應(yīng)該確實(shí)做到按規(guī)定使用，指定專人妥加保管，各部門、各子公司負(fù)責(zé)人直接對(duì)其的.保管使用負(fù)領(lǐng)導(dǎo)和督促責(zé)任。
4、禁止部門、各子公司利用領(lǐng)取的印章、證書(shū)擅自為他人提供各類擔(dān)保；禁止利用證書(shū)賣標(biāo)、串標(biāo)或?qū)⒆C書(shū)出借給他人使用；禁止超越專業(yè)用途使用各類專用章；禁止將印章、證書(shū)及證明文件用于與本企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)無(wú)直接聯(lián)系的任何活動(dòng)。
5、不得超越權(quán)限使用印章，不得用分公司章對(duì)外簽訂工程合同，外地偏遠(yuǎn)地區(qū)分公司因特殊原因確需使用的，應(yīng)事先征得公司合同主管部門書(shū)面同意。
6、財(cái)務(wù)用印章，應(yīng)嚴(yán)格按財(cái)務(wù)制度執(zhí)行，實(shí)行相關(guān)印章分別專人保管制度。
7、各部門、各子公司負(fù)責(zé)人職務(wù)變更調(diào)動(dòng)，或機(jī)構(gòu)設(shè)置變更、撤銷原領(lǐng)用人應(yīng)將原領(lǐng)取的一切印章、證書(shū)及證明文件全部及時(shí)交還公司綜合辦公室，由綜合辦公室另行辦理手續(xù)發(fā)放，不得遲延不交。
8、領(lǐng)用人如違反上述規(guī)定者，按公司“員工獎(jiǎng)懲制度”實(shí)施處罰；給企業(yè)造成經(jīng)濟(jì)名譽(yù)損失的，承擔(dān)相應(yīng)經(jīng)濟(jì)賠償責(zé)任，公司對(duì)此保留永久追溯的權(quán)利。由此觸犯刑律的，依法律規(guī)定移交司法機(jī)關(guān)追究刑事責(zé)任及附帶民事責(zé)任。
9、為承接業(yè)務(wù)，向社會(huì)各界及有關(guān)建設(shè)單位宣傳、推介本公司工程業(yè)績(jī)，由公司綜合辦公室統(tǒng)一印制榮譽(yù)集錦，各部門因業(yè)務(wù)承接之需，可向綜合辦公室領(lǐng)取，公司収回成本費(fèi)。
總公司對(duì)分公司管理制度 12
第一章：總則
第一條：為加強(qiáng)對(duì)有限公司（下稱公司）分公司的規(guī)范運(yùn)作，維護(hù)公司的合法權(quán)益，根據(jù)《中華人民共和國(guó)公司法》、《中華人民共和國(guó)證券法》等法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章及規(guī)范性文件，以及《公司章程》（下稱等有關(guān)規(guī)定），制定本制度。
第二條：本制度所稱分公司是指根據(jù)公司發(fā)展和規(guī)劃，為提升公司競(jìng)爭(zhēng)力的需要而依法設(shè)立的具有獨(dú)立法人資格主體的公司，包括全資分公司。
第三條：公司與分公司之間是平等的法人關(guān)系。公司依法對(duì)公司享有資產(chǎn)受益，重大決策，選取管理者權(quán)利。
第四條：本制度適用于分公司及公司分公司。公司委派至各分公司高級(jí)管理人員就應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行本制度，并應(yīng)依照本制度及時(shí)、有效地做好管理、指導(dǎo)、監(jiān)督等工作。
第五條：遵守公司關(guān)于公司治理、信息披露、財(cái)務(wù)管理等方面的各項(xiàng)管理制度，做到誠(chéng)信、公開(kāi)、透明。
第二章：規(guī)范管理
第六條：公司透過(guò)股東決定股東大會(huì)行使股東權(quán)利。公司依據(jù)對(duì)公司規(guī)范化運(yùn)作以及行使對(duì)分公司的重大事項(xiàng)監(jiān)督管理權(quán)，對(duì)被投資企業(yè)依法享有投資收益、重大事項(xiàng)決策的權(quán)利。同時(shí)，負(fù)有對(duì)分公司指導(dǎo)、監(jiān)督和相關(guān)服務(wù)的義務(wù)。
第七條：公司向分公司推薦高級(jí)管理人員候選人員由分公司董事會(huì)確定或提名。
第八條：份公司須及時(shí)向公司報(bào)告重大業(yè)務(wù)事項(xiàng)、重大財(cái)務(wù)事項(xiàng)以及其他可能對(duì)公司產(chǎn)生重大影響的信息，并嚴(yán)格按照授權(quán)規(guī)定將重大事項(xiàng)報(bào)公司董事會(huì)或股東大會(huì)審議。分公司須及時(shí)在董事會(huì)或股東大會(huì)會(huì)議結(jié)束后當(dāng)日向公司董事會(huì)秘書(shū)報(bào)送董事會(huì)決議、股東大會(huì)決議等重要文件，通報(bào)可能對(duì)公司產(chǎn)生重大影響的事項(xiàng)。
第九條：分公司的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格遵守法律、行政法規(guī)和公司章程的規(guī)定，對(duì)公司和任何分公司負(fù)有忠實(shí)義務(wù)和勤勉義務(wù)，不得利用職權(quán)為自己謀取私利，不得利用職權(quán)收受賄賂或者其他非法收入，不得侵占任職分公司的財(cái)產(chǎn)，未經(jīng)公司同意，不得與任職公司訂立合同或者進(jìn)行交易。
上述人員若違反本條規(guī)定造成損失的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)賠償職責(zé)，涉嫌犯罪的，依法追求法律職責(zé)。
第十條：分公司的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員在任職期間，應(yīng)于每年度結(jié)束后30日內(nèi)，向公司總經(jīng)理提交年度述職報(bào)告，在此基礎(chǔ)上按公司考核制度進(jìn)行年度考核，連續(xù)兩年
考核部貼合公司要求者，公司將提請(qǐng)分公司董事會(huì)、股東會(huì)或股東大會(huì)按其章程規(guī)定予以更換。
第十一條：分公司應(yīng)建立勞動(dòng)人事管理制度。分公司管理層的人事變動(dòng)應(yīng)向公司匯報(bào)并備案。
第三章：財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理
第十二條：分公司與公司實(shí)行統(tǒng)一的會(huì)計(jì)制度。分公司財(cái)務(wù)管理實(shí)行統(tǒng)一協(xié)調(diào)、分級(jí)管理，由公司財(cái)務(wù)部對(duì)分公司的會(huì)計(jì)核算和財(cái)務(wù)管理等方面實(shí)施指導(dǎo)、監(jiān)督。分公司應(yīng)按照相關(guān)法律、法規(guī)完善內(nèi)部組織機(jī)構(gòu)及管理制度，并參照公司的有關(guān)規(guī)定，建立和健全分公司的財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)制度和內(nèi)控制度，并報(bào)公司財(cái)務(wù)部備案。
第十三條：分公司需每月向公司遞交月度財(cái)務(wù)報(bào)告或報(bào)表（包括但不限于資產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)表、現(xiàn)金流量表、向他人帶給資金及對(duì)外擔(dān)保報(bào)表），每一季度向公司遞交季度財(cái)務(wù)報(bào)表。分公司應(yīng)在會(huì)計(jì)年度結(jié)束后一個(gè)月之內(nèi)向公司遞交年度報(bào)告，年度報(bào)告包括但不限于資產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)表、現(xiàn)金流量表、向他人帶給資金及對(duì)外擔(dān)保報(bào)表。
第十四條：未經(jīng)公司董事會(huì)或股東大會(huì)批準(zhǔn)，分公司不得帶給對(duì)外擔(dān)保，也不得進(jìn)行相互擔(dān)保。
第十五條：因經(jīng)營(yíng)發(fā)展和資金統(tǒng)籌安排的需要，分公司需對(duì)外借款時(shí)，應(yīng)充分思考對(duì)貸款利息的承受潛力和償債潛力，在征得公司同意，并按照分公司相關(guān)制度的規(guī)定履行相應(yīng)的審批程序后方可實(shí)施。
第四章：內(nèi)審管理
第十六條：公司可定期或不定期實(shí)施對(duì)分公司的審計(jì)監(jiān)督。資料主要包括：經(jīng)濟(jì)效益審計(jì)，工程項(xiàng)目審計(jì)，重大經(jīng)濟(jì)合同審計(jì)，制度審計(jì)及單位負(fù)責(zé)人任期經(jīng)濟(jì)職責(zé)審計(jì)和離任經(jīng)濟(jì)職責(zé)審計(jì)等。分公司應(yīng)當(dāng)做好理解審計(jì)的準(zhǔn)備，并在審計(jì)過(guò)程中應(yīng)當(dāng)給予主動(dòng)配合。
第十七條：公司內(nèi)部審計(jì)制度適用于分公司內(nèi)部審計(jì)。
第五章：運(yùn)營(yíng)管理
第十八條：分公司的運(yùn)營(yíng)及發(fā)展規(guī)劃須服務(wù)于公司的發(fā)展總體戰(zhàn)略規(guī)劃。
第十九條：分公司應(yīng)完善投資項(xiàng)目的決策程序和管理制度，加強(qiáng)投資項(xiàng)目的管理和風(fēng)險(xiǎn)控制，分公司進(jìn)行投資前，需經(jīng)分公司股東會(huì)或股東大會(huì)批準(zhǔn)，未經(jīng)批準(zhǔn)分公司不得從事此類投資活動(dòng)。在報(bào)批投資項(xiàng)目之前，應(yīng)當(dāng)對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行前期考察調(diào)查、可行性研究、組織論證、進(jìn)行項(xiàng)目評(píng)估，做到論證科學(xué)、決策規(guī)范、全程管理，實(shí)現(xiàn)投資效益最大化。
第二十條：在經(jīng)營(yíng)投資活動(dòng)中由于越權(quán)行事給夠公司和分公司造成損失的，應(yīng)對(duì)主要職責(zé)人員給予批評(píng)、警告、直至解除其職務(wù)的處分，并且能夠要求其承擔(dān)賠償職責(zé)。
第六章：信息披露及檔案管理
第二十一條：分公司應(yīng)按照公司信息披露的有關(guān)規(guī)定，帶給真實(shí)、準(zhǔn)確、完整信息匯報(bào)給公司。分公司應(yīng)建立重大事項(xiàng)報(bào)告制度、明確審議程序，及時(shí)向分管負(fù)責(zé)人報(bào)告重大業(yè)務(wù)事項(xiàng)、重大財(cái)務(wù)事項(xiàng)以及其他可能對(duì)公司產(chǎn)生較大影響的.信息，并嚴(yán)格按照授權(quán)規(guī)定將重大事項(xiàng)報(bào)公司董事會(huì)審議或股東大會(huì)審議。
第二十二條：分公司應(yīng)及時(shí)向公司董事會(huì)秘書(shū)報(bào)備該公司的董事會(huì)決議、股東大會(huì)決議等重要文件，通報(bào)可能對(duì)公司產(chǎn)生較大影響的事項(xiàng)。
第二十三條：分公司依照公司信息披露管理制度規(guī)定的屬于分公司的重大事項(xiàng)應(yīng)及時(shí)報(bào)告公司董事會(huì)秘書(shū)。
第二十四條：分公司總經(jīng)理或執(zhí)行董事是其信息披露第一職責(zé)人，負(fù)責(zé)分公司信息披露匯報(bào)工作，對(duì)于依法應(yīng)披露的信息應(yīng)及時(shí)向公司董事會(huì)秘書(shū)匯報(bào)。分公司應(yīng)當(dāng)向公司有關(guān)部門報(bào)送其企業(yè)批準(zhǔn)證書(shū)、營(yíng)業(yè)執(zhí)照、出資協(xié)議書(shū)、會(huì)計(jì)師事務(wù)所驗(yàn)資報(bào)告和公司章程(復(fù)印件）等內(nèi)控制度的文件資料。分公司變更企業(yè)營(yíng)業(yè)執(zhí)照、修改章程或其他內(nèi)部控制制度后，應(yīng)及時(shí)向公司有關(guān)部門報(bào)送修改后的文件資料，保證其相關(guān)資料的及時(shí)更新。
第七章：考核管理
第二十五條：分公司根據(jù)自身狀況，結(jié)合公司的考核獎(jiǎng)懲及薪酬管理制度，建立適合分公司實(shí)際的考核獎(jiǎng)懲及薪酬管理制度，經(jīng)分公司總經(jīng)理或執(zhí)行董事核準(zhǔn)后報(bào)備公司董事會(huì)辦公室。
第二十六條：分公司應(yīng)于每個(gè)會(huì)計(jì)年度結(jié)束后，根據(jù)年度經(jīng)營(yíng)指標(biāo)及審計(jì)確認(rèn)的經(jīng)營(yíng)成果對(duì)高級(jí)管理人員進(jìn)行考核，并根據(jù)考核結(jié)果實(shí)施獎(jiǎng)懲。
第二十七條：分公司的董事、監(jiān)事及高級(jí)管理人員不能履行其相應(yīng)的職責(zé)和義務(wù)，給公司或分公司經(jīng)營(yíng)活動(dòng)和經(jīng)濟(jì)利益造成不良影響或重大損失的，公司有權(quán)要求分公司董事會(huì)給當(dāng)事人相應(yīng)的處罰，同時(shí)當(dāng)事人應(yīng)當(dāng)承擔(dān)賠償職責(zé)和法律職責(zé)。
第八章：附則
第二十八條：本制度未作規(guī)定的，適用有關(guān)法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章及規(guī)范性文件的規(guī)定和《公司章程》的規(guī)定。本制度與法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章、規(guī)范性文件及《公司章程》相抵觸時(shí)，以法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章、規(guī)范性文件及《公司章程》為準(zhǔn)。
第三十條：本制度由本公司董事會(huì)審議通過(guò)后實(shí)施，解釋權(quán)屬于公司董事會(huì)。
總公司對(duì)分公司管理制度 13
為提高分部員工的組織性、紀(jì)律性，加強(qiáng)各分公司/部的管理，特制定本制度。
一、環(huán)境衛(wèi)生管理
1、個(gè)人工作區(qū)域隨時(shí)持續(xù)整潔，桌椅擺放整齊，物品擺放凌亂或雜物未及時(shí)處理者，罰款十元。
2、衣物、包等非辦公用品應(yīng)放入柜內(nèi)，掃帚及拖把應(yīng)放置于指定位置。
3、各項(xiàng)辦公設(shè)備須每日擦拭干凈（須用專業(yè)清潔劑的應(yīng)用專業(yè)清潔劑）。
4、不參加值日者，一次罰款二十元，值日狀況不好者罰款二十元。
二、安全管理
1、辦公場(chǎng)所禁止吸煙。
2、隨時(shí)檢查插座、插頭之絕緣體是否脫落損壞。
3、清理垃圾時(shí)，應(yīng)確定其中無(wú)火種等易燃物。
4、全體人員皆應(yīng)明白總電源開(kāi)關(guān)及滅火器之位置及使用方法。
三、設(shè)備管理
1、操作設(shè)備應(yīng)按公司統(tǒng)一規(guī)定進(jìn)行，沒(méi)有統(tǒng)一規(guī)定的，按設(shè)備廠商規(guī)定方式操作。操作有誤者，按公司相關(guān)規(guī)定予以處罰。
2、常用物品（圖板、尺、釘書(shū)器等）存于固定位置，以便其他人使用。
四、展品管理
相冊(cè)、飾面板由專人保管，每日下班之前查收，如有丟失或損壞，按公司相應(yīng)制度予以處罰。
五、出勤管理
1、員工應(yīng)認(rèn)真遵守部門值班安排，客戶服務(wù)等事項(xiàng)應(yīng)避開(kāi)值班日。
2、分部負(fù)責(zé)人應(yīng)協(xié)助公司人力資源部嚴(yán)格執(zhí)行公司考勤制度。
六、著裝規(guī)定
1、上班時(shí)間內(nèi)務(wù)必在左胸前適當(dāng)位置佩戴胸卡。
2、工作時(shí)間，員工應(yīng)著職業(yè)裝，不得穿運(yùn)動(dòng)服、超短裙、低胸衫或其他奇裝異服。
3、員工上班應(yīng)注意將頭梳理整齊，男員工不得佩帶首飾，女員工可著淡妝，金銀或其他飾物的佩戴應(yīng)得當(dāng)。
4、員工違反本規(guī)定的，除通報(bào)批評(píng)外，每次罰款20元：一個(gè)月連續(xù)違反三次以上的，給予留職停薪處罰。
員工禮儀行為規(guī)范
一、公司各級(jí)員工務(wù)必尊重客戶，對(duì)待客戶熱情周到誠(chéng)懇禮貌不卑不亢，不得怠慢甚至刁難客戶。
二、各分公司人員來(lái)總部辦事，總部相關(guān)部門或相關(guān)人員不能置之不理、無(wú)故拖延，或提出無(wú)理要求，更不能態(tài)度生硬，應(yīng)積極配合各分公司人員辦事，遇有問(wèn)題協(xié)商解決。
三、公司總部員工當(dāng)月無(wú)獎(jiǎng)金時(shí)，客戶投訴時(shí)，每次罰款100元，設(shè)計(jì)師、部門經(jīng)理或主管投訴的，依據(jù)情節(jié)輕重每次罰款50至100元。
四、員工對(duì)待本職工作務(wù)必用心努力，認(rèn)真負(fù)責(zé)，不得草率敷衍，消極怠工。
五、員工務(wù)必遵守公司的保密制度，不得向外界泄露或帶給有關(guān)公司經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略、人員、財(cái)務(wù)以及技術(shù)設(shè)計(jì)等資料。
六、員工不得利用公司的業(yè)務(wù)關(guān)系、設(shè)備、技術(shù)等從事與公司業(yè)務(wù)無(wú)關(guān)的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)，嚴(yán)禁利用公司業(yè)務(wù)之便獲取個(gè)人利益。
七、員工在公司工作期間不得在其他單位從事兼職活動(dòng)。
八、員工在工作時(shí)間內(nèi)不得從事任何與工作無(wú)關(guān)的活動(dòng)，不得擅自離崗，不得嘻笑打鬧，不得看報(bào)閑聊。
九、客戶到公司洽談，接待人員要主動(dòng)讓座，并為客戶倒上飲用水后再商談，嚴(yán)禁對(duì)客戶置之不理。
十、與客人交談時(shí)，要面帶微笑，說(shuō)話要簡(jiǎn)明、扼要、清楚、明白，要臉面向客人，目光停在客人臉部，但不能直視對(duì)方，更不能斜視、側(cè)身或背對(duì)客人說(shuō)話；說(shuō)話音量、語(yǔ)速要適度。
十一、除設(shè)計(jì)室主管或客戶指定外，設(shè)計(jì)師接待客戶不得互相推諉，要主動(dòng)與客戶洽談。十二、公司各級(jí)員工在工作中不得收客戶禮，不吃客戶飯，如遇上述狀況應(yīng)婉言謝絕。
辦公用品管理制度
一、辦公用品領(lǐng)用需先寫申請(qǐng)，統(tǒng)一由行政部購(gòu)買。
二、如各分公司負(fù)責(zé)人遇到特殊狀況經(jīng)總經(jīng)理批示后自行購(gòu)買的辦公用品，需在三日內(nèi)報(bào)行政部建檔備案，如不及時(shí)申報(bào)的將給予嚴(yán)重過(guò)失單處罰。
三、行政部每月統(tǒng)計(jì)辦公用品的領(lǐng)用狀況及申購(gòu)時(shí)結(jié)存狀況報(bào)部門經(jīng)理。
四、各分公司/部領(lǐng)用的拉桿夾每單只可領(lǐng)用一個(gè)，檔案袋每單只可領(lǐng)用兩個(gè)。
五、電腦相關(guān)配件的購(gòu)買更換經(jīng)總經(jīng)理批示后由行政部購(gòu)買，電腦維護(hù)管理員做好相關(guān)物品的及時(shí)記錄(時(shí)間，物品名稱，單價(jià))并讓相關(guān)人員簽字后方可進(jìn)行維修更換，如電腦物品記錄不清將給予電腦維護(hù)管理員過(guò)失單處罰。
六、辦公用品各部門、各分公司/部負(fù)責(zé)人統(tǒng)一領(lǐng)用管理，并記錄好辦公用品明細(xì)帳，以備員工離職時(shí)的交接工作。
七、一旦員工離職，離職員工務(wù)必持部門負(fù)責(zé)人對(duì)其辦公用品交接狀況的簽署意見(jiàn)前往人力部及行政部，待核實(shí)清楚后準(zhǔn)許離開(kāi)并領(lǐng)取工資，如沒(méi)有部門負(fù)責(zé)人的簽字則一律不予辦理。
八、調(diào)職員工，在調(diào)往其它部門或崗位前須交接好辦公用品。由負(fù)責(zé)人簽字待行政部核實(shí)后方可調(diào)職，如交接部門人員雙方在未交接清便已調(diào)職，一旦發(fā)現(xiàn)交接不清狀況職責(zé)由交接雙方及部門負(fù)責(zé)人共同負(fù)責(zé)。
九、辦公用品的報(bào)銷手續(xù)為報(bào)銷人拿著辦公用品申請(qǐng)批示單(或確切使用去向)，購(gòu)買的發(fā)票上附支出憑證，且支出憑證上備注清楚后報(bào)銷，報(bào)銷時(shí)間為每周三、周四。
十、行政部將不定期對(duì)辦公用品的使用，保管狀況進(jìn)行抽查，如發(fā)現(xiàn)部門管理較好為公司節(jié)省辦公用品費(fèi)用的，由行政部報(bào)總經(jīng)理將給予部門獎(jiǎng)勵(lì)，反之管理不善。浪費(fèi)現(xiàn)象嚴(yán)重造成公司辦公用品費(fèi)用增加的，由行政部報(bào)總經(jīng)理將給予部門相應(yīng)處罰。
印章、證書(shū)管理規(guī)定
為加強(qiáng)公司印章、證書(shū)的規(guī)范化管理，特制定本規(guī)定：
一、公司印章、各類證書(shū)由行政主管負(fù)責(zé)保管。每日行政主管負(fù)責(zé)安排公司印章、證書(shū)保管，確保上班時(shí)間正常使用。如因安排不當(dāng)而影響正常工作，給予行政主管一般或嚴(yán)重過(guò)失單處罰；如因保管人臨時(shí)外出而未轉(zhuǎn)交其他人保管的，給予保管人一般或嚴(yán)重過(guò)失單處罰。
二、各部門需使用公章時(shí)應(yīng)向保管人說(shuō)明用途，經(jīng)保管人審核同意并登記后方可使用。
三、開(kāi)工證明由項(xiàng)目經(jīng)理憑開(kāi)工單領(lǐng)取。其他狀況需使用各類證書(shū)、證明的`，須經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)并在保管人員處登記后方可使用。
四、對(duì)違反上述規(guī)定的員工，將視情節(jié)給予一般或嚴(yán)重過(guò)失單，并承擔(dān)公司的一切損失
計(jì)算機(jī)安全管理制度
一、由于電腦已成為我公司工作中不可缺少的重要工具，為了加強(qiáng)對(duì)公司總部、分公司、設(shè)計(jì)分部的所有電腦及配套設(shè)備的管理，特制定本制度。
二、各部門經(jīng)理、電腦負(fù)責(zé)人應(yīng)確保所使用的電腦及外用設(shè)備始終處于整潔和良好的狀態(tài)。
三、對(duì)關(guān)鍵電腦設(shè)備，應(yīng)配備必要的斷電保護(hù)設(shè)施。
四、公司指定專人使用的電腦未經(jīng)本人同意，他人不得擅自使用。
五、公司所有電腦不得安裝游戲軟件。
六、打開(kāi)電腦時(shí)應(yīng)按步驟開(kāi)機(jī)，首先接通顯示器電源，接通打印機(jī)等配套設(shè)備電源，最后再接通主機(jī)電源。
七、外來(lái)軟盤在使用前，務(wù)必確保無(wú)病毒。
八、使用人在工作完成后或下班時(shí)應(yīng)按步驟退出系統(tǒng)或關(guān)機(jī)，首先按系統(tǒng)提示關(guān)掉主機(jī)，后關(guān)掉打印機(jī)等配套設(shè)備電源，最后關(guān)掉顯示器電源不得非正常關(guān)機(jī)。
九、當(dāng)天工作完成后、下班前應(yīng)將電腦及配套設(shè)備的一切電源關(guān)掉。
十、C盤作為系統(tǒng)盤不能存放任何個(gè)人文檔。
十一、電腦使用人不能刪除C盤的系統(tǒng)文件和應(yīng)用程序文件，以及更改電腦的各種設(shè)置。
十二、任何人不能使用公司電腦光驅(qū)播放各種VCD、CD光盤。
十三、電腦需安裝程序軟件時(shí)務(wù)必由公司電腦維護(hù)人員許可后再安裝。
十四、除公司電腦維護(hù)人員負(fù)責(zé)硬件維護(hù)外，任何人不得擅自拆卸所使用的電腦或相關(guān)的電腦設(shè)備。
十五、公司電腦維護(hù)人員拆卸電腦硬件時(shí)，務(wù)必采取必要的防靜電措施。
十六、公司電腦維護(hù)人員在作業(yè)完成后準(zhǔn)備離去時(shí)，務(wù)必將所拆卸的設(shè)備復(fù)原。
十七、所有帶鎖的電腦，在維護(hù)工作完畢后或離去前務(wù)必上鎖。
十八、公司電腦維護(hù)人員務(wù)必每?jī)芍軝z查一次所管轄的電腦及外設(shè)的工作狀況，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決問(wèn)題。
十九、公司總部、分公司及各部門的電腦須指定專人負(fù)責(zé)管轄。
二十、各部門所轄的電腦設(shè)備（及后加設(shè)備）務(wù)必有配置清單，一式兩份，一份由行政部備案存檔，一份由使用部門保管。使用者離職時(shí)需按配置清單交接辦理離職手續(xù)。
二十一、另需配置軟硬件的，須寫出書(shū)面申請(qǐng)上報(bào)總經(jīng)理，由總經(jīng)理批準(zhǔn)后方可購(gòu)置、安裝。
二十二、部門電腦主機(jī)箱上的封條務(wù)必持續(xù)完好，未經(jīng)行政部允許，不得私自開(kāi)封。二十三、凡有下列行為之一的，直接職責(zé)人給予嚴(yán)重過(guò)失單處分罰款200元，電腦負(fù)責(zé)人罰款50元。
�。ㄒ唬┧阶园惭b和使用未經(jīng)許可軟件的（含游戲軟件）
（二）專人使用的電腦未使用密碼功能的。
�。ㄈ╆P(guān)機(jī)未按程序關(guān)機(jī)而造成系統(tǒng)程序文件損壞的。
�。ㄋ模┫掳嗪鬀](méi)有關(guān)機(jī)，切斷電源的。
�。ㄎ澹┥米允褂脗�(gè)人專用電腦的。
�。┰谙到y(tǒng)C盤存儲(chǔ)個(gè)人文檔的。
�。ㄆ撸╇S便刪除系統(tǒng)C盤上的系統(tǒng)文件和應(yīng)用程序文件而造成計(jì)算機(jī)不能使用的。
�。ò耍└碾娔X設(shè)置，而造成電腦和網(wǎng)絡(luò)不能使用的。
�。ň牛](méi)有及時(shí)檢查或清潔電腦及配套設(shè)備的。
�。ㄊ┰碌浊皼](méi)有將電腦的使用、現(xiàn)狀狀況上報(bào)公司計(jì)算機(jī)維護(hù)員的。
�。ㄊ唬┦褂貌划�(dāng)造成硬件損壞的。
二十四、凡有下列行為之一的扣除當(dāng)事人當(dāng)月獎(jiǎng)金，公司并根據(jù)實(shí)際狀況追究當(dāng)事人及其直接領(lǐng)導(dǎo)的職責(zé)如數(shù)賠償損失。
�。ㄒ唬┥米蚤_(kāi)啟機(jī)箱拆卸硬件的。
（二）保管不當(dāng)造成硬件丟失的。
（三）違章作業(yè)造成系統(tǒng)崩潰或硬件損壞的。
（四）使用外來(lái)盤沒(méi)有查毒使電腦感染病毒而造成系統(tǒng)損壞的。
二十五、公司將根據(jù)檢查的結(jié)果，按年度對(duì)認(rèn)真執(zhí)行本制度的部門電腦負(fù)責(zé)人給予200元的獎(jiǎng)勵(lì)。
辦公家具管理制度
一、辦公家具購(gòu)買須先寫申請(qǐng)，經(jīng)總經(jīng)理批示后統(tǒng)一由行政部購(gòu)置。
二、各部門、分公司/部所保管的辦公家具，負(fù)責(zé)人須在行政部建立的家具清單上簽字。
三、如有辦公家具增加、損壞、更換等狀況須在三日內(nèi)報(bào)行政部建檔，如不及時(shí)報(bào)行政部，造成清查時(shí)與所建檔案不符，則由部門、分公司/部負(fù)責(zé)人承擔(dān)相應(yīng)的職責(zé)并給予嚴(yán)重過(guò)失單一張。
四、行政部將定期（三個(gè)月）或不定期進(jìn)行檢查核對(duì)辦公家具狀況報(bào)總經(jīng)理，對(duì)辦公家具管理較好的部門并給公司節(jié)省辦公家具費(fèi)用的部門、分公司/部，由行政部報(bào)總經(jīng)理將給予部門獎(jiǎng)勵(lì)；對(duì)管理不善損壞率高、造成辦公家具費(fèi)用增加的，由行政部報(bào)總經(jīng)理將給予部門處罰。
五、如部門、分公司/部負(fù)責(zé)人調(diào)換、離職，前任負(fù)責(zé)人須與接任的負(fù)責(zé)人按辦公家具清單交接清楚后方可調(diào)職或辦理離職手續(xù)，如交接不清的由交接雙方職責(zé)人共同承擔(dān)。
總公司對(duì)分公司管理制度 14
第一章：總則
第一條：為了規(guī)范深圳七十二健康發(fā)展有限公司（以下簡(jiǎn)稱總公司）及其分公司、子公司（以下簡(jiǎn)稱分公司）的組織行為，保護(hù)總公司和各投資人的合法權(quán)益，確保各分公司規(guī)范、有序、健康發(fā)展，根據(jù)《公司法》和總公司章程等法律、法規(guī)和規(guī)章有關(guān)規(guī)定，特制定本制度。
第二條：本制度適用于總公司所屬分公司。
第三條：本制度所稱的分公司包括由總公司與其他投資人共同投資、且由總公司或分公司持有其50%以上的股份，或者雖然持有其股份比例不足50%、但能夠?qū)嶋H控制的公司（包括直接控股和間接控股）。
第四條：總公司作為分公司的股東，按公司投入分公司的資本額享有對(duì)分公司的資產(chǎn)收益權(quán)、重大事項(xiàng)的決策權(quán)、高級(jí)管理人員的選取權(quán)和財(cái)務(wù)審計(jì)監(jiān)督權(quán)等。分公司作為總公司的下屬機(jī)構(gòu)，總公司對(duì)其具有全面的管理權(quán)。
第五條：總公司分公司實(shí)行集權(quán)和分權(quán)相結(jié)合的管理原則。對(duì)高級(jí)管理人員的任免、重大投資決策（包括股權(quán)投資、債權(quán)投資、重大固定資產(chǎn)投資、重大項(xiàng)目投資等）、年度經(jīng)營(yíng)預(yù)算及考核等將充分行使管理和表決權(quán)利，同時(shí)將對(duì)各分公司經(jīng)營(yíng)者日常經(jīng)營(yíng)管理工作進(jìn)行授權(quán)，確保各分公司有序、規(guī)范、健康發(fā)展。
第六條：加強(qiáng)總公司對(duì)分公司資本投入、運(yùn)營(yíng)和收益的監(jiān)管，監(jiān)控財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，提高總公司的核心競(jìng)爭(zhēng)力和資本運(yùn)營(yíng)效益。各子公司要依法自主經(jīng)營(yíng)，在總公司的統(tǒng)一調(diào)控、協(xié)調(diào)下，按市場(chǎng)需求自主組織生產(chǎn)和經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，努力提高資產(chǎn)運(yùn)營(yíng)效率和經(jīng)濟(jì)效益，提高員工的勞動(dòng)效率。
第二章：經(jīng)營(yíng)管理
第七條：總公司將根據(jù)發(fā)展需要，對(duì)各分公司的經(jīng)營(yíng)、籌資、投資、費(fèi)用開(kāi)支等實(shí)行年度預(yù)算管理，由總公司根據(jù)市場(chǎng)及企業(yè)自身狀況核定并下發(fā)各分公司的年度經(jīng)營(yíng)、投資、籌資及財(cái)務(wù)預(yù)算，并將年度預(yù)算按月、季分解下達(dá)實(shí)施。各分公司應(yīng)確保各項(xiàng)預(yù)算指標(biāo)的實(shí)施和完成。
第八條：各分公司不具有獨(dú)立的股權(quán)處置權(quán)、資產(chǎn)處置權(quán)、對(duì)外籌資權(quán)、管理制度權(quán)和各種形式的對(duì)外投資權(quán)。分公司處置資產(chǎn)須事先向總公司作出詳細(xì)的書(shū)面報(bào)告，經(jīng)總公司批準(zhǔn)后按有關(guān)規(guī)定處理。
如為經(jīng)營(yíng)活動(dòng)需要，確需增加籌資、對(duì)外投資和自身經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目開(kāi)發(fā)投資及重大固定資產(chǎn)投資的，務(wù)必在事先完成投資可行性分析論證后，由總公司總經(jīng)理辦公會(huì)審查后提請(qǐng)總公司董事會(huì)批準(zhǔn)方可實(shí)施。
需增加籌資，實(shí)施時(shí)事先向總公司財(cái)務(wù)部提出申請(qǐng)，并明確說(shuō)明所需資金數(shù)量、用途、投向、用款進(jìn)度，經(jīng)總公司董事長(zhǎng)批準(zhǔn)后由財(cái)務(wù)部協(xié)調(diào)解決。
第九條：各分公司務(wù)必依法經(jīng)營(yíng)，規(guī)范日常經(jīng)營(yíng)行為，不得違背國(guó)家法律、法規(guī)和總公司規(guī)定從事經(jīng)營(yíng)工作。
第十條：各分公司要按現(xiàn)代企業(yè)制度要求，建立健全各項(xiàng)管理制度，明確企業(yè)內(nèi)部各管理和經(jīng)營(yíng)部門的職責(zé)，根據(jù)總公司的相關(guān)規(guī)定和國(guó)家有關(guān)法律規(guī)定健全和完善內(nèi)部管理工作，制定系統(tǒng)而全面的企業(yè)內(nèi)部管理制度，并上報(bào)總公司審查備案。
第十一條：總公司建立信息管理系統(tǒng)，各分公司的核算及管理系統(tǒng)都應(yīng)納入本系統(tǒng)管理，務(wù)必按照真實(shí)、準(zhǔn)確、及時(shí)、全面的原則反饋經(jīng)營(yíng)、財(cái)務(wù)、人事、資產(chǎn)、投（融）資等信息，為總公司的經(jīng)營(yíng)決策帶給科學(xué)的依據(jù)。
第三章：人事及薪酬管理
第十二條：各分公司應(yīng)依法設(shè)立董事會(huì)，總公司安排人員協(xié)助管理。
第十三條：子公司的經(jīng)理（包括經(jīng)理、副經(jīng)理）由總公司提名并提請(qǐng)分公司的董事會(huì)任命和解聘，分公司的經(jīng)理由總公司直接聘任和解聘，分公司經(jīng)理務(wù)必對(duì)任職公司高度負(fù)責(zé)，務(wù)必具備充分行使職責(zé)和正確行使權(quán)力的潛力，確保分公司經(jīng)營(yíng)管理工作規(guī)范有序進(jìn)行。被聘用的子公司部門經(jīng)理應(yīng)與子公司簽訂聘用合同，被聘用的分公司部門經(jīng)理應(yīng)與總公司簽訂聘用合同。聘用合同應(yīng)明確聘用期限、職責(zé)、權(quán)利、義務(wù)及應(yīng)享受的待遇和違約的處理等條款。
第十四條：各分公司、子公司的財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人實(shí)行總公司委派制，并由總公司財(cái)務(wù)部對(duì)其直接負(fù)責(zé)。
第十五條：在總公司定員范圍內(nèi)，各分公司的機(jī)構(gòu)設(shè)置和人員編制需報(bào)總公司審查備案，不得隨意增加或減少人員、及設(shè)立新崗位等。
第十六條：各分公司錄用員工一律實(shí)行公開(kāi)招聘制度，應(yīng)制定員工的招聘錄用、辭退及人事管理辦法并報(bào)總公司備案。
第十七條：建立各分公司經(jīng)理向總公司總經(jīng)理辦公會(huì)的定期報(bào)告制度。分公司管理制度分公司的經(jīng)理務(wù)必每季度向總公司總經(jīng)理辦公會(huì)進(jìn)行一次全面詳實(shí)的經(jīng)營(yíng)狀況報(bào)告，每年向總公司董事會(huì)進(jìn)行一次述職報(bào)告。
第十八條：分公司應(yīng)制訂薪酬管理和獎(jiǎng)懲制度，報(bào)總公司批準(zhǔn)。分公司、子公司總經(jīng)理的薪酬由總公司確定。分公司副經(jīng)理的薪酬由分公司、子公司總經(jīng)理擬定報(bào)總公司審查確認(rèn)。分公司部門員工的薪酬由分公司總經(jīng)理確定。分公司全體員工的薪酬由總公司財(cái)務(wù)部統(tǒng)一發(fā)放確定并發(fā)放。
第四章：財(cái)務(wù)管理
第十九條：分公司應(yīng)根據(jù)國(guó)家法律和法規(guī)及總公司規(guī)定制定本公司的財(cái)務(wù)管理制度，報(bào)經(jīng)總公司審查確認(rèn)之后執(zhí)行，制度的修改亦按此程序執(zhí)行。
分公司經(jīng)理在組織實(shí)施所在公司的財(cái)務(wù)活動(dòng)中理解總公司的監(jiān)督和業(yè)務(wù)指導(dǎo)，主要職責(zé)如下：
1、組織實(shí)施所在公司的財(cái)務(wù)預(yù)、決算方案；
2、組織實(shí)施所在公司的采購(gòu)、銷售計(jì)劃；
3、組織制定所在公司的財(cái)務(wù)管理、采購(gòu)、資產(chǎn)管理等方面的具體實(shí)施辦法，報(bào)總公司審批、并由總公司統(tǒng)一購(gòu)買分配；
4、支持并保障所在公司的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)人員依法履行職責(zé)；第二十條：各分公司制定的財(cái)務(wù)管理制度包括（但不限于）以下幾個(gè)方面：
1、對(duì)外投資管理制度；
2、固定資產(chǎn)購(gòu)買、建造、重大改造及裝修和資產(chǎn)處置管理制度；
3、預(yù)算管理制度；
4、費(fèi)用管理制度。
第二十一條：未經(jīng)總公司批準(zhǔn)，分公司不得向其他企業(yè)和個(gè)人借支資金以及帶給任何形式的擔(dān)保（包括抵押、質(zhì)押、保證等）。
第二十二條：各分公司的.財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)核算務(wù)必依法、真實(shí)、準(zhǔn)確、及時(shí)、規(guī)范，不得弄虛作假，不得虛列或少列收入，不得虛攤、不攤或少攤成本、費(fèi)用。分公司企業(yè)所得稅由總公司財(cái)務(wù)部統(tǒng)一申報(bào)繳納。分公司除企業(yè)所得稅外的其他各項(xiàng)稅費(fèi)、分公司的所有稅費(fèi)均由各單位財(cái)務(wù)自行申報(bào)繳納。
分公司下述會(huì)計(jì)事項(xiàng)按照總公司的會(huì)計(jì)政策執(zhí)行：
1、分公司、子公司日常會(huì)計(jì)核算和財(cái)務(wù)管理中所采用的會(huì)計(jì)政策及會(huì)計(jì)估計(jì)、變更等應(yīng)遵循總公司的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度及其有關(guān)規(guī)定。各項(xiàng)資產(chǎn)計(jì)提減值準(zhǔn)備所構(gòu)成的損失計(jì)入資產(chǎn)減值損失。
2、分公司應(yīng)當(dāng)按照總公司編制合并會(huì)計(jì)報(bào)表和對(duì)外披露會(huì)計(jì)信息的要求，及時(shí)報(bào)送會(huì)計(jì)報(bào)表和帶給會(huì)計(jì)資料。其會(huì)計(jì)報(bào)表同時(shí)理解總公司委托的注冊(cè)會(huì)計(jì)師的審分公司及分公司管理制度計(jì)。
第二十三條：各分公司務(wù)必按月編報(bào)會(huì)計(jì)報(bào)表并在次月5日前上報(bào)、按季編報(bào)完整的財(cái)務(wù)報(bào)告（包括會(huì)計(jì)報(bào)表及報(bào)表說(shuō)明）并在季末次月10日前報(bào)送總公司。分公司、子公司向總公司報(bào)送的會(huì)計(jì)報(bào)表和財(cái)務(wù)報(bào)告務(wù)必經(jīng)分公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人和總經(jīng)理審查確認(rèn)后上報(bào)。分公司的財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人和總經(jīng)理要對(duì)本公司報(bào)送的會(huì)計(jì)報(bào)表和財(cái)務(wù)報(bào)告的真實(shí)性負(fù)責(zé)。
第五章：重大事項(xiàng)管理
第二十四條：各分公司應(yīng)建立重大事項(xiàng)報(bào)告制度和審議程序，及時(shí)向總公司分管負(fù)責(zé)人報(bào)告重大業(yè)務(wù)事項(xiàng)、重大財(cái)務(wù)事項(xiàng)等重要文件，以及其他可能對(duì)公司產(chǎn)生重大影響的信息，并嚴(yán)格按照授權(quán)規(guī)定將重大事項(xiàng)報(bào)公司董事會(huì)審議或股東大會(huì)審議；分公司對(duì)以下重大事項(xiàng)應(yīng)當(dāng)在發(fā)生后一小時(shí)內(nèi)報(bào)告總公司董事會(huì)：
1、重大訴訟、仲裁事項(xiàng)；
2、重要合同（借貸、委托經(jīng)營(yíng)、受托經(jīng)營(yíng)、委托理財(cái)、贈(zèng)予、承包、租賃等）的訂立、變更和終止；
3、重大經(jīng)營(yíng)性或非經(jīng)營(yíng)性虧損；
4、遭受重大損失（包括產(chǎn)品質(zhì)量，生產(chǎn)安全事故）；
5、重大行政處罰；
第二十五條：分公司、子公司的負(fù)責(zé)人是所在公司的信息報(bào)告第一職責(zé)人，同時(shí)各分公司、子公司應(yīng)當(dāng)指定專人作為指定聯(lián)絡(luò)人，負(fù)責(zé)向總公司報(bào)告信息。
第二十六條：內(nèi)幕知情人員對(duì)總公司及分公司未公開(kāi)信息負(fù)有保密職責(zé)，不得以任何方式向任何單位或個(gè)人泄露尚未公開(kāi)披露的信息。
第六章：審計(jì)監(jiān)督
第二十七條：總公司設(shè)立審計(jì)部，對(duì)公司董事會(huì)負(fù)責(zé)。各分公司應(yīng)理解總公司的審計(jì)監(jiān)督，積極配合總公司審計(jì)部門完成總公司指令的各項(xiàng)審計(jì)工作，任何單位分公司及分公司管理制度和個(gè)人不得拒絕、阻礙總公司審計(jì)人員依法執(zhí)行審計(jì)任務(wù)，不得打擊報(bào)復(fù)審計(jì)人員。
第二十八條：總公司審計(jì)部每年定期或不定期的對(duì)各分公司、子公司進(jìn)行審計(jì)。以便于總公司對(duì)各分公司、子公司的經(jīng)營(yíng)狀況及經(jīng)營(yíng)者的工作業(yè)績(jī)做出全面評(píng)估，并及時(shí)了解分、分公司的重大事項(xiàng)。
第二十九條：各分公司、子公司的總經(jīng)理及財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人離任，務(wù)必由總公司對(duì)離任的經(jīng)理或財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人在任職期間的工作狀況進(jìn)行全面審計(jì)。
第三十條：各分公司、子公司對(duì)外簽訂的重大經(jīng)濟(jì)合同務(wù)必報(bào)備總公司審計(jì)后實(shí)施，未經(jīng)審計(jì)確認(rèn)的重大經(jīng)濟(jì)合同不得實(shí)施。重大經(jīng)濟(jì)合同包括（但不限于）以下幾個(gè)方面：
1、固定資產(chǎn)購(gòu)買、建造和裝修改造合同及預(yù)算和決算書(shū)；
2、對(duì)外投資（包括股權(quán)投資和債權(quán)投資）合同；
3、與其他投資人合作項(xiàng)目開(kāi)發(fā)合同；
4、任何形式的對(duì)外承諾、擔(dān)保、財(cái)產(chǎn)抵押和質(zhì)押合同；
5、重大資產(chǎn)處置合同，包括股權(quán)轉(zhuǎn)讓、重大財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)讓、租賃等合同。
第七章：個(gè)性審批事項(xiàng)
第三十一條：分公司發(fā)生下列事項(xiàng)，應(yīng)事先征得總公司批準(zhǔn)：
1、購(gòu)買或出售資產(chǎn)；
2、對(duì)外投資（含委托理財(cái)、委托貸款等）；
3、帶給財(cái)務(wù)資助；
4、租入或租出資產(chǎn)；
5、重大經(jīng)濟(jì)合同；
6、債券或債務(wù)重組；
7、研究和開(kāi)發(fā)項(xiàng)目的轉(zhuǎn)移；
8、總公司認(rèn)定的其它事項(xiàng)。
第八章：附則
第三十二條：各分公司務(wù)必按本制度規(guī)定認(rèn)真履行有關(guān)事項(xiàng)的申請(qǐng)和報(bào)告職能，切實(shí)完善經(jīng)營(yíng)管理工作，并理解總公司的監(jiān)督檢查�？偣局贫ǖ母黜�(xiàng)制度規(guī)定，分公司應(yīng)當(dāng)遵照?qǐng)?zhí)行。
第三十三條：本制度與國(guó)家有關(guān)法律、法規(guī)和公司章程相抵觸時(shí)，以相關(guān)法律、法規(guī)和公司章程的規(guī)定為準(zhǔn)。
第三十四條：本制度未盡事宜，按照國(guó)家有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)范性文件和公司章程的規(guī)定執(zhí)行。
第三十五條：本制度由總公司董事會(huì)制訂并修改；由總公司董事會(huì)負(fù)責(zé)解釋。
總公司對(duì)分公司管理制度 15
1、為使公司把辦公用品管理規(guī)范化及節(jié)約經(jīng)費(fèi)開(kāi)支，特制定本制度。
2、辦公用品是指文具、表格、賬本、秏材及其他印刷物品。
3、辦公用品由辦公室統(tǒng)一購(gòu)置和管理，并設(shè)保管員處理領(lǐng)用事務(wù)。
4、所有入庫(kù)的辦公用品，都必須建立臺(tái)帳。
5、各部門所需辦公用品，要在“領(lǐng)用記錄卡”登錄。以控制領(lǐng)用狀況。
6、所有員工對(duì)辦公用品必須愛(ài)護(hù)，勤儉節(jié)約，杜絕浪費(fèi)，努力降低消耗、節(jié)省費(fèi)用。
總公司對(duì)分公司管理制度 16
第一章總則
第一條為了進(jìn)一步規(guī)范
有限公司(以下簡(jiǎn)稱“總公司”)分公司的組織行為，保護(hù)總公司和各投資人的合法權(quán)益，確保各分公司規(guī)范、有序、健康發(fā)展，根據(jù)《公司法》等法律、法規(guī)、規(guī)章和總公司章程的有關(guān)規(guī)定，結(jié)合經(jīng)營(yíng)發(fā)展的實(shí)際需要，特制定本制度。
第二條本制度所稱的分公司是指由總公司投資注冊(cè)但不具有法人資格的公司。
第三條分公司作為總公司的下屬機(jī)構(gòu)，總公司對(duì)其具有全面的管理權(quán)。
第四條總公司對(duì)分公司實(shí)行集權(quán)和分權(quán)相結(jié)合的管理原則。對(duì)高級(jí)管理人員的任免、重大投資決策(包括股權(quán)投資、債權(quán)投資、重大固定資產(chǎn)投資、重大項(xiàng)目投資等)、年度經(jīng)營(yíng)預(yù)算及考核等將充分行使管理權(quán)利，同時(shí)將對(duì)各分公司經(jīng)營(yíng)者日常經(jīng)營(yíng)管理工作進(jìn)行授權(quán)，確保各分公司有序、規(guī)范、健康發(fā)展。
第五條加強(qiáng)總公司對(duì)分公司資本投入、運(yùn)營(yíng)和收益的監(jiān)管，監(jiān)控財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，提高總公司的核心競(jìng)爭(zhēng)力和資本運(yùn)營(yíng)效益。各分公司要依法自主經(jīng)營(yíng)，自計(jì)盈虧。在總公司的統(tǒng)一調(diào)控、協(xié)調(diào)下，按市場(chǎng)需求自主組織生產(chǎn)和經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，努力提高資產(chǎn)運(yùn)營(yíng)效率和經(jīng)濟(jì)效益，提高員工的勞動(dòng)效率。
第二章考核管理
第六條總公司負(fù)責(zé)對(duì)分公司經(jīng)營(yíng)層的考核。
第三章經(jīng)營(yíng)管理
第七條總公司將根據(jù)發(fā)展需要，對(duì)各分公司的經(jīng)營(yíng)、籌資、投資、費(fèi)用開(kāi)支等實(shí)行年度預(yù)算管理，由總公司根據(jù)市場(chǎng)及企業(yè)自身狀況核定下發(fā)各分公司，并將分公司的年度預(yù)算按月、季分解下達(dá)實(shí)施。預(yù)算在執(zhí)行中如遇外部市場(chǎng)和企業(yè)內(nèi)部經(jīng)營(yíng)環(huán)境發(fā)生重大變化，各分公司每半年能夠提出年度預(yù)算的調(diào)整申請(qǐng)，經(jīng)總公司審核確認(rèn)后適當(dāng)修改其相關(guān)預(yù)算指標(biāo)。各分公司應(yīng)確保各項(xiàng)預(yù)算指標(biāo)的實(shí)施和完成。
第八條各分公司不具有獨(dú)立的重大股權(quán)處置權(quán)、重大資產(chǎn)處置權(quán)、對(duì)外籌資權(quán)、對(duì)外擔(dān)保權(quán)和各種形式的對(duì)外投資權(quán)。各分公司處置資產(chǎn)須事先向總公司作出詳細(xì)的書(shū)面報(bào)告，經(jīng)總公司批準(zhǔn)后按有關(guān)規(guī)定處理。
如為經(jīng)營(yíng)活動(dòng)需要，確需增加籌資、對(duì)外投資和自身經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目開(kāi)發(fā)投資及重大固定資產(chǎn)投資的，務(wù)必在事先完成投資可行性分析論證后，由總公司總經(jīng)理辦公會(huì)審查后提請(qǐng)總公司執(zhí)行董事批準(zhǔn)方可實(shí)施。
需增加籌資，實(shí)施時(shí)事先向總公司財(cái)務(wù)部提出申請(qǐng)，并明確說(shuō)明所需資金數(shù)量、用途、投向、用款進(jìn)度，經(jīng)總公司執(zhí)行董事批準(zhǔn)后由財(cái)務(wù)部協(xié)調(diào)解決。資金拆借務(wù)必遵循資金有償使用原則，收取資金使用費(fèi)。
第九條各分公司務(wù)必依法經(jīng)營(yíng)，規(guī)范日常經(jīng)營(yíng)行為，不得違背國(guó)家法律、法規(guī)和總公司規(guī)定從事經(jīng)營(yíng)工作。
第十條各分公司要按現(xiàn)代企業(yè)制度要求，建立健全各項(xiàng)管理制度，明確企業(yè)內(nèi)部各管理和經(jīng)營(yíng)部門的職責(zé)，根據(jù)總公司的相關(guān)規(guī)定和國(guó)家有關(guān)法律規(guī)定健全和完善內(nèi)部管理工作，制定系統(tǒng)而全面的企業(yè)內(nèi)部管理制度，并上報(bào)總公司審查備案。
第十一條總公司建立信息管理系統(tǒng)，各分公司的核算及管理系統(tǒng)都應(yīng)納入本系統(tǒng)管理，務(wù)必按照真實(shí)、準(zhǔn)確、及時(shí)、全面的原則反饋經(jīng)營(yíng)、財(cái)務(wù)、人事、資產(chǎn)、投(融)資等信息，為總公司的經(jīng)營(yíng)決策帶給科學(xué)的依據(jù)。
第四章人事及薪酬管理
第十二條合作開(kāi)辦的分公司，總公司依據(jù)合作開(kāi)辦的分公司合同協(xié)議，委派總經(jīng)理、副總經(jīng)理和重要崗位人員，被委派人員，承擔(dān)相應(yīng)的職責(zé)，并按總公司授權(quán)行使權(quán)力。
第十三條分公司的總經(jīng)理、副總經(jīng)理和重要崗位人員由總公司直接聘任和解聘。分公司總經(jīng)理務(wù)必對(duì)任職公司高度負(fù)責(zé)，務(wù)必具備充分行使職責(zé)和正確行使權(quán)力的潛力，確保分公司經(jīng)營(yíng)管理工作規(guī)范有序進(jìn)行。
被聘用人員和總公司簽訂聘用合同。聘用合同應(yīng)明確聘用期限、職責(zé)、權(quán)利、義務(wù)及應(yīng)享受的待遇和違約的處理等條款。
第十四條各分公司的財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人實(shí)行總公司委派制。
第十五條在總公司定員范圍內(nèi)，各分公司的機(jī)構(gòu)設(shè)置和人員編制需報(bào)總公司審查備案。
第十六條各分公司錄用員工一律實(shí)行公開(kāi)招聘制度，應(yīng)制定員工的招聘錄用、辭退及日常管理辦法并報(bào)總公司備案。
第十七條建立各分公司總經(jīng)理向總公司總經(jīng)理辦公會(huì)的定期報(bào)告制度。分公司的總經(jīng)理務(wù)必每季度向總公司總經(jīng)理辦公會(huì)進(jìn)行一次全面詳實(shí)的經(jīng)營(yíng)狀況報(bào)告，每年向總公司執(zhí)行董事或總公司總經(jīng)理辦公會(huì)進(jìn)行一次述職報(bào)告。
第十八條分公司應(yīng)制訂薪酬管理和獎(jiǎng)懲制度，報(bào)總公司批準(zhǔn)。分公司總經(jīng)理、副總經(jīng)理和重要崗位人員的薪酬由總公司確定。分公司部門經(jīng)理及其他員工的'薪酬由分公司總經(jīng)理確定。分公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人的薪酬由總公司確定并發(fā)放。
第五章財(cái)務(wù)管理
第十九條分公司應(yīng)根據(jù)國(guó)家法律和法規(guī)及總公司規(guī)定制定本公司的財(cái)務(wù)管理制度，報(bào)經(jīng)總公司審查確認(rèn)之后執(zhí)行，制度的修改亦按此程序執(zhí)行。
分公司總經(jīng)理在組織實(shí)施所在公司的財(cái)務(wù)活動(dòng)中理解總公司的監(jiān)督和業(yè)務(wù)指導(dǎo)，主要職責(zé)如下:
1、組織實(shí)施所在分公司的財(cái)務(wù)預(yù)、決算方案；
2、組織實(shí)施所在分公司的采購(gòu)、銷售計(jì)劃；
3、組織制定所在分公司的財(cái)務(wù)管理、采購(gòu)、資產(chǎn)管理等方面的具體實(shí)施辦法，報(bào)總公司審批；
4、支持并保障所在分公司的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)人員依法履行職責(zé)；
5、在權(quán)限范圍內(nèi)所在分公司日常財(cái)務(wù)收支及重大財(cái)務(wù)收支的審批；
第二十條各分公司制定的財(cái)務(wù)管理制度包括(但不限于)以下幾個(gè)方面:
1、對(duì)外投資管理制度；
2、固定資產(chǎn)購(gòu)買、建造、重大改造及裝修和資產(chǎn)處置管理制度；
3、貸款及其他形式籌資管理制度；
4、預(yù)算管理制度；
5、費(fèi)用管理制度。
第二十一條未經(jīng)總公司批準(zhǔn)，分公司不得向其他企業(yè)和個(gè)人借支資金以及帶給任何形式的擔(dān)保(包括抵押、質(zhì)押、保證等)。
第二十二條各分公司的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)核算務(wù)必依法、真實(shí)、準(zhǔn)確、及時(shí)、規(guī)范，不得弄虛作假，不得虛列或少列收入，不得虛攤、不攤或少攤成本、費(fèi)用。分公司企業(yè)所得稅由總公司財(cái)務(wù)部統(tǒng)一申報(bào)繳納。分公司除企業(yè)所得稅外的其他各項(xiàng)稅費(fèi)均由各分公司財(cái)務(wù)自行申報(bào)繳納。
分公司下述會(huì)計(jì)事項(xiàng)按照總公司的會(huì)計(jì)政策執(zhí)行:
1、分公司日常會(huì)計(jì)核算和財(cái)務(wù)管理中所采用的會(huì)計(jì)政策及會(huì)計(jì)估計(jì)、變更等應(yīng)遵循總公司的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度及其有關(guān)規(guī)定。各項(xiàng)資產(chǎn)計(jì)提減值準(zhǔn)備所構(gòu)成的損失計(jì)入資產(chǎn)減值損失。
2、分公司應(yīng)當(dāng)按照總公司編制合并會(huì)計(jì)報(bào)表和對(duì)外披露會(huì)計(jì)信息的要求，及時(shí)報(bào)送會(huì)計(jì)報(bào)表和帶給會(huì)計(jì)資料。其會(huì)計(jì)報(bào)表同時(shí)理解總公司委托的注冊(cè)會(huì)計(jì)師的審計(jì)。
第二十三條各分公司務(wù)必按月編報(bào)會(huì)計(jì)報(bào)表并在次月7日前上報(bào)、按季編報(bào)完整的財(cái)務(wù)報(bào)告(包括會(huì)計(jì)報(bào)表及報(bào)表說(shuō)明)并在季末次月15日前報(bào)送總公司。
分公司向總公司報(bào)送的會(huì)計(jì)報(bào)表和財(cái)務(wù)報(bào)告務(wù)必經(jīng)分公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人和總經(jīng)理審查確認(rèn)后上報(bào)。分公司的財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人和總經(jīng)理要對(duì)本公司報(bào)送的會(huì)計(jì)報(bào)表和財(cái)務(wù)報(bào)告的真實(shí)性負(fù)責(zé)。
第六章重大事項(xiàng)管理
第二十四條各分公司應(yīng)建立重大事項(xiàng)報(bào)告制度和審議程序，及時(shí)向總公司分管負(fù)責(zé)人報(bào)告重大業(yè)務(wù)事項(xiàng)、重大財(cái)務(wù)事項(xiàng)、管理層辦公會(huì)決議等重要文件，以及其他可能對(duì)公司產(chǎn)生重大影響的信息，并嚴(yán)格按照授權(quán)規(guī)定將重大事項(xiàng)報(bào)公司執(zhí)行董事審議或總公司總經(jīng)理辦公會(huì)審議;
分公司對(duì)以下重大事項(xiàng)應(yīng)當(dāng)在發(fā)生后及時(shí)報(bào)告總公司執(zhí)行董事:
1、重大訴訟、仲裁事項(xiàng)；
2、重要合同(借貸、委托經(jīng)營(yíng)、受托經(jīng)營(yíng)、委托理財(cái)、贈(zèng)予、承包、租賃等)的訂立、變更和終止；
3、大額銀行退票；
4、重大經(jīng)營(yíng)性或非經(jīng)營(yíng)性虧損；
5、遭受重大損失(包括產(chǎn)品質(zhì)量，生產(chǎn)安全事故)；
6、重大行政處罰；
7、關(guān)聯(lián)交易。
第七章審計(jì)監(jiān)督
第二十八條總公司設(shè)立審計(jì)部，對(duì)執(zhí)行董事負(fù)責(zé)。各分公司理解總公司的審計(jì)監(jiān)督，積極配合總公司審計(jì)部門完成總公司指令的各項(xiàng)審計(jì)工作，任何單位和個(gè)人不得拒絕、阻礙總公司審計(jì)人員依法執(zhí)行審計(jì)任務(wù)，不得打擊報(bào)復(fù)審計(jì)人員。
第二十九條總公司審計(jì)部每年定期或不定期的對(duì)各分公司進(jìn)行審計(jì)。以便于總公司對(duì)各分公司的經(jīng)營(yíng)狀況及經(jīng)營(yíng)者的工作業(yè)績(jī)做出全面評(píng)估，并及時(shí)了解分公司的重大事項(xiàng)。
第三十條各分公司的總經(jīng)理及財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人離任，務(wù)必由總公司對(duì)離任的經(jīng)理或財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人在任職期間的工作狀況進(jìn)行全面審計(jì)。
第三十一條各分公司對(duì)外洽談重大經(jīng)濟(jì)合同務(wù)必報(bào)備總公司審計(jì)后實(shí)施，未經(jīng)確認(rèn)的重大經(jīng)濟(jì)合同不得實(shí)施洽談，所有合同的簽署由總公司執(zhí)行。重大經(jīng)濟(jì)合同的洽談包括(但不限于)以下幾個(gè)方面:
1、固定資產(chǎn)購(gòu)買、建造和裝修改造合同及預(yù)算和決算書(shū)；
2、對(duì)外投資(包括股權(quán)投資和債權(quán)投資)合同；
3、與其他投資人合作項(xiàng)目開(kāi)發(fā)合同；
4、借款及其他方式融資合同；
5、任何形式的對(duì)外承諾、擔(dān)保、財(cái)產(chǎn)抵押和質(zhì)押合同；
6、重大資產(chǎn)處置合同，包括重大財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)讓、租賃等合同。
第八章個(gè)性審批事項(xiàng)
第三十二條分公司發(fā)生下列事項(xiàng)須預(yù)先工作計(jì)劃的，事先務(wù)必征得總公司批準(zhǔn):
1、購(gòu)買或出售資產(chǎn)；
2、對(duì)外投資(含委托理財(cái)、委托貸款等)；
3、帶給財(cái)務(wù)資助；
4、租入或租出資產(chǎn)；
5、重大經(jīng)濟(jì)合同；
6、債券或債務(wù)重組；
7、研究和開(kāi)發(fā)項(xiàng)目的轉(zhuǎn)移；
8、總公司認(rèn)定的其它事項(xiàng)。
第九章附則
第三十三條各分公司務(wù)必按本制度規(guī)定認(rèn)真履行有關(guān)事項(xiàng)的申請(qǐng)和報(bào)告職能，切實(shí)完善經(jīng)營(yíng)管理工作，并理解總公司的監(jiān)督檢查。
第三十四條本制度與國(guó)家有關(guān)法律、法規(guī)和公司章程相抵觸時(shí)，以相關(guān)法律、法規(guī)和公司章程的規(guī)定為準(zhǔn)。
第三十五條本制度未盡事宜，按照國(guó)家有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)范性文件和公司章程的規(guī)定執(zhí)行。
第三十六條本制度由總公司制訂并修改，由總公司負(fù)責(zé)解釋。
第三十七條本制度自總公司審議透過(guò)之日起執(zhí)行。
程的規(guī)定執(zhí)行。
第三十六條本制度由總公司制訂并修改，由總公司負(fù)責(zé)解釋。
第三十七條本制度自總公司審議透過(guò)之日起執(zhí)行。
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