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當(dāng)前商業(yè)銀行信貸風(fēng)險的控制論文
［摘要］商業(yè)銀行是我國金融體系的主體，是服務(wù)實體經(jīng)濟的關(guān)鍵力量，商業(yè)銀行在支撐國民經(jīng)濟高速增長等方面發(fā)揮著關(guān)鍵作用。筆者通過分析信貸風(fēng)險產(chǎn)生的根源及存在的問題，找出對應(yīng)的解決策略，這將對如何提高我國商業(yè)銀行信貸控制水平具有相當(dāng)重要的實用價值。
［關(guān)鍵詞］商業(yè)銀行;信貸風(fēng)險;風(fēng)險控制
1商業(yè)銀行信貸風(fēng)險
1.1商業(yè)銀行信貸風(fēng)險的概念
信貸風(fēng)險的概念有狹義和廣義之分，商業(yè)銀行信貸風(fēng)險廣義上一般是指:商業(yè)銀行在信貸過程中所導(dǎo)致的結(jié)果有損失和盈利兩面性。一般狹義的概念單指由于貸款企業(yè)或個人在債務(wù)到期時不能還本付息以使銀行遭受巨大損失的可能性。本文所研究的是狹義的商業(yè)銀行信貸風(fēng)險。通常，我國商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險包括市場風(fēng)險和信用風(fēng)險，市場風(fēng)險是由于利率和匯率等其他因素的不利波動而引起的，而信用風(fēng)險則主要是由于交易雙方違約而導(dǎo)致信貸資產(chǎn)受損。
1.2商業(yè)銀行信貸風(fēng)險的特征
銀行信貸風(fēng)險具有的特點:客觀性、不確定性、擴散性、風(fēng)險的可控性等。信貸風(fēng)險是不以人的意志為轉(zhuǎn)移的客觀存在的，所以銀行在經(jīng)營決策中必須把風(fēng)險意識放在第一位。不確定性是指有可能為銀行帶來利潤，也有可能帶來損失。因此銀行在運作中更應(yīng)關(guān)注這種不確定性可能帶來的影響。擴散性，指一個銀行信貸業(yè)務(wù)出現(xiàn)問題，不僅會給自身的經(jīng)營和發(fā)展帶來不好的結(jié)果，而且還會影響到其他與之有聯(lián)系的銀行。這是區(qū)別銀行業(yè)和其他行業(yè)的一個顯著特點。可控性是指信貸風(fēng)險并不是不可管控的。商業(yè)銀行通過對信貸風(fēng)險采取適當(dāng)?shù)墓芸厥侄�，是可以把信貸風(fēng)險控制在可接受范圍之內(nèi)的。
1.3商業(yè)銀行信貸風(fēng)險產(chǎn)生的原因
對于商業(yè)銀行來說，導(dǎo)致信貸風(fēng)險的因素有很多，主要可分為以下三種:自然因素、社會因素和經(jīng)營因素。自然因素主要是指銀行信貸資產(chǎn)遭受自然災(zāi)害等因素影響導(dǎo)致?lián)p失的可能性;社會因素主要是指受到宏觀經(jīng)濟政策等影響使得銀行信貸資產(chǎn)出現(xiàn)負面問題的可能性;經(jīng)營因素主要是指由于借貸人或者銀行在貸款環(huán)節(jié)中由于道德風(fēng)險和操作不規(guī)范和引起銀行信貸資產(chǎn)失敗的可能性。經(jīng)營風(fēng)險可以分為管理風(fēng)險、信用風(fēng)險和流動性風(fēng)險。其中，信用風(fēng)險更為突出。
2商業(yè)銀行信貸風(fēng)險控制及其存在的問題
2.1商業(yè)銀行信貸風(fēng)險控制的定義
商業(yè)銀行信貸風(fēng)險控制是指商業(yè)銀行在信貸資金運行過程中，運用系統(tǒng)的、規(guī)范的方法，針對不同類型、不同概率和規(guī)模的貸款風(fēng)險，對分析出的風(fēng)險因素采取有針對性的措施或方法，避免信貸資金可能發(fā)生的違約損失，進而保障資金安全，取得最大收益的管理過程。
2.2商業(yè)銀行在信貸風(fēng)險控制方面存在的問題
由于我國信貸風(fēng)險管理相對于國外發(fā)達國家銀行起步晚，理論和實踐不足，再加上商業(yè)銀行的種種短期行為所導(dǎo)致的內(nèi)控機制薄弱，以及我國只注重單一資產(chǎn)的管理，并未像西方發(fā)達國家形成多元化的資產(chǎn)管理組合，其風(fēng)險管理水平還處在較低層次，因此矛盾和問題隨時會引起危機的來臨。
2.2.1信貸風(fēng)險運營機制薄弱
當(dāng)前，我國商業(yè)銀行對風(fēng)險的控制普遍是“回避”，而不是管控;同時，銀行在風(fēng)險控制職能上的劃分又過于清晰，導(dǎo)致員工潛意識中認為信貸風(fēng)險的控制就是信貸人員的工作，而與其他部門無關(guān)。這種意識上的偏差導(dǎo)致業(yè)務(wù)開拓部門在發(fā)展信貸資產(chǎn)數(shù)量的同時輕視信貸資產(chǎn)的質(zhì)量，而風(fēng)險控制部門又會因為要把控信貸資產(chǎn)質(zhì)量而有意壓縮信貸數(shù)量，這就造成了風(fēng)險控制設(shè)計與實施存在較大的落差。
2.2.2信貸風(fēng)險管理的技術(shù)與手段比較落后
首先，風(fēng)險管理的專業(yè)化程度不高;其次，風(fēng)險分析工具和體系較為落后，風(fēng)險衡量難度較大;最后，在信貸過程中缺乏有效的風(fēng)險化解技術(shù)。因此，這是在今后發(fā)展中亟須解決的問題。
2.2.3信貸風(fēng)險管理缺乏良好的外部環(huán)境
首先，宏觀經(jīng)濟環(huán)境具有不穩(wěn)定性;其次，外部監(jiān)管環(huán)境不穩(wěn)定;最后，金融市場發(fā)育不健全。
3加強商業(yè)銀行信貸風(fēng)險控制的對策建議
3.1完善組織機構(gòu)建設(shè)，有效構(gòu)建信貸風(fēng)險內(nèi)部評級控制體系
現(xiàn)代商業(yè)銀行只有通過構(gòu)建有效完善的組織結(jié)構(gòu)、良好的評級體系，才能夠更好的幫助領(lǐng)導(dǎo)層決策，才能夠使各個業(yè)務(wù)部門達到高效率工作。為了保證評級結(jié)果的客觀性、有效性，需要單獨建立內(nèi)部評級部門，并且在內(nèi)部評級部門之外設(shè)立單獨的監(jiān)督部門，隨時監(jiān)督檢查內(nèi)部評級部門的日常工作、評級結(jié)果等。其次，還需要在經(jīng)營部門設(shè)立風(fēng)險經(jīng)理，落實風(fēng)險經(jīng)理制，更好地監(jiān)控風(fēng)險。
3.2加強市場分析，提升信貸專業(yè)化管理水平
各級機構(gòu)要對現(xiàn)階段信貸領(lǐng)域較為突出的信用風(fēng)險關(guān)鍵問題深入專題研究，有針對性的提升專業(yè)管理水平。信貸產(chǎn)品的設(shè)計要充分考慮客戶的實際需求，針對性地開發(fā)。在為客戶提供信貸產(chǎn)品的同時提供更多的人性化的服務(wù)。同時要對客戶進行回訪，反饋他們對貸款產(chǎn)品的評價，以更好的完善產(chǎn)品。要提升對客戶關(guān)聯(lián)關(guān)系識別和管理的能力，特別是對民營企業(yè)，遵循“實質(zhì)重于形式”和“便于集中管控風(fēng)險”的原則，強化對集團客戶的風(fēng)險控制，防止企業(yè)對頭融資。要確保企業(yè)授信總量與經(jīng)營水平、資金實力相匹配，強化對信貸產(chǎn)品適用情況及客戶生產(chǎn)交易模式的分析研究，防范過度授信。
3.3優(yōu)化信貸風(fēng)險控制信息系統(tǒng)
首先，把數(shù)據(jù)庫的結(jié)構(gòu)集中化。把原先分散的數(shù)據(jù)庫進行重新編排，為大規(guī)模集中式數(shù)據(jù)庫結(jié)構(gòu)設(shè)計。其次，與會計核算系統(tǒng)全面銜接。整合會計系統(tǒng)中的信息使得會計系統(tǒng)中記錄的資金變動情況等信息能自動更新同步到信貸風(fēng)險控制系統(tǒng)中，保持兩者信息的一致性。最后，實現(xiàn)操作過程電子化。信貸業(yè)務(wù)的貸前、貸中、貸后以及監(jiān)督等環(huán)節(jié)都要做好電子化記錄與控制。優(yōu)化授信審批系統(tǒng)、貸后監(jiān)督系統(tǒng)等流程，使操作系統(tǒng)更加穩(wěn)定。并且為了防止越權(quán)操作，要設(shè)立不同權(quán)限來提高信貸風(fēng)險控制系統(tǒng)的安全性。
3.4加強創(chuàng)新融資制度
加快融資環(huán)境建設(shè)，企業(yè)可以通過發(fā)行股票與債券等方式融資，可以減少對銀行信貸資金的依賴度，減輕商業(yè)銀行信貸壓力。同時在信貸資金需求減少的情況下，商業(yè)銀行必然會因競爭加劇而去改善信貸的經(jīng)營管理，更加注重產(chǎn)品的創(chuàng)新與服務(wù)，更積極地去控制信貸風(fēng)險，促進效益的提高。
3.5深化員工教育管理，嚴懲違規(guī)失職行為
各級機構(gòu)要深入推進健康信貸文化建設(shè)，開展經(jīng)常性的案例警示和職業(yè)操守教育，切實提升員工的責(zé)任意識和專業(yè)素質(zhì)，培養(yǎng)員工的合規(guī)理念。重點查辦業(yè)務(wù)辦理中的嚴重違規(guī)失職行為和道德風(fēng)險，重點追究直接責(zé)任人和負主要責(zé)任的領(lǐng)導(dǎo)人員，將典型案例通報全行，充分發(fā)揮查處、問責(zé)的懲戒和警示教育作用。
參考文獻:
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