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2016年中學(xué)固定資產(chǎn)清查報(bào)告
為規(guī)范和加強(qiáng)資產(chǎn)管理，確保固定資產(chǎn)安全和完整，北嶺中學(xué)對(duì)20pc年度固定資產(chǎn)進(jìn)行了清查。
本次資產(chǎn)清查工作按照相關(guān)文件規(guī)定，學(xué)校統(tǒng)一部署，成立了固定資產(chǎn)清查領(lǐng)導(dǎo)小組，由林永三校長(zhǎng)任組長(zhǎng)，各學(xué)科教研組長(zhǎng)，各功能室管理員共同參加。此次清查，充分利用資產(chǎn)管理信息系統(tǒng)，結(jié)合學(xué)校原有賬目，逐室進(jìn)行清查。對(duì)儀器設(shè)備、圖書(shū)、電教設(shè)備類進(jìn)行實(shí)物清查，做到賬、卡、物相符;重新核實(shí)、補(bǔ)錄山東省中小學(xué)校舍信息管理平臺(tái)。最后，固定資產(chǎn)清查小組對(duì)資產(chǎn)清查過(guò)程中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，作了認(rèn)真總結(jié)，并提出相應(yīng)整改措施，建立健全了資產(chǎn)管理制度
此次清查，摸清了家底，優(yōu)化了學(xué)校資產(chǎn)，實(shí)現(xiàn)了學(xué)校資產(chǎn)的最大效益化，并以此為契機(jī)完善了資產(chǎn)管理信息系統(tǒng)數(shù)據(jù)庫(kù)，實(shí)現(xiàn)了對(duì)固定資產(chǎn)的動(dòng)態(tài)管理。
2016年中學(xué)固定資產(chǎn)清查報(bào)告
根據(jù)《行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查核實(shí)管理辦法》等有關(guān)規(guī)定，我單位已按時(shí)完成資產(chǎn)清查的主體工作，現(xiàn)將有關(guān)資產(chǎn)清查的工作情況匯報(bào)如下：
一、 基本情況
我校是一所實(shí)施初高中學(xué)歷教育，以漢語(yǔ)教學(xué)為主，維語(yǔ)、蒙語(yǔ)授課為輔的多語(yǔ)種完全中學(xué)。屬于全額事業(yè)單位，財(cái)務(wù)隸屬關(guān)系是二級(jí)單位，資產(chǎn)管理部門是州教育局，執(zhí)行事業(yè)單位會(huì)計(jì)管理制度.學(xué)校分為兩個(gè)校區(qū)(巴州二中石油分校)，編制人數(shù)為415人，現(xiàn)在職人員人數(shù)為370人(2015年新增入編12人)，離休人員3人(2015年去世1人)，退休人員為119人(2015年新增退休人員4人)，援疆干部2人。收支預(yù)算總體情況2015年收入總計(jì)48333628元，其中：經(jīng)費(fèi)撥款補(bǔ)助收入48233628元;上年結(jié)余100000元，其中：?jiǎn)挝粠魵v年結(jié)余100000元。相應(yīng)安排支出48333628元，其中：教育48333628元。
二、 清查工作總體狀況
(一)工作基準(zhǔn)日：我校資產(chǎn)清查工作基準(zhǔn)日是2015年12月31日。
(二)資產(chǎn)清查工作范圍： 對(duì)我校所有資產(chǎn)情況等進(jìn)行全面清查�！� (三)資產(chǎn)清查工作具體實(shí)施情況
我校領(lǐng)導(dǎo)對(duì)本次資產(chǎn)清查工作十分重視，為保證資產(chǎn)清查工作高效有序地進(jìn)行，首先成立了固定資產(chǎn)清查工作領(lǐng)導(dǎo)小組。小組成員包括：組長(zhǎng)：馬德忠 ，副組長(zhǎng)：劉國(guó)強(qiáng)、謝莉莉、劉翔，成員：李徑超、曾毅、段偉東、杜培、布音德力格、高燕午、楊麗霞 。依照固定資產(chǎn)清查的相關(guān)文件，結(jié)合我校實(shí)際情況制定了具體的工作計(jì)劃和實(shí)施方案。
其次，組織人員按照具體的工作計(jì)劃和實(shí)施方案開(kāi)展了固定資產(chǎn)清查自查工作。包括單位帳務(wù)清理，財(cái)產(chǎn)清查，及時(shí)做好工作底稿， 3月17日，填報(bào)《行政事業(yè)單位受托代理資產(chǎn)報(bào)表》，2016年3月20日—4月29日，對(duì)我校固定資產(chǎn)進(jìn)行了盤點(diǎn)工作。5月3日—6月3日，導(dǎo)入《行政事業(yè)單位固定(無(wú)形)資產(chǎn)盤點(diǎn)單，編制《行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查明細(xì)表》、《行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查報(bào)表》，6月16日，到財(cái)政局上報(bào)資產(chǎn)有關(guān)數(shù)據(jù)，撰寫(xiě)《行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查工作報(bào)告》。
(四)資產(chǎn)清查工作取得的成效及存在的問(wèn)題
1、通過(guò)此次全面認(rèn)真的資產(chǎn)清查，做到清查全面徹底、不重不漏，賬實(shí)相符，切實(shí)摸清了家底，理順了帳務(wù)，對(duì)資產(chǎn)清查工作中發(fā)現(xiàn)的各項(xiàng)資產(chǎn)盤盈、盤虧、損失等問(wèn)題，堅(jiān)持實(shí)事求是的原則，如實(shí)反映存在問(wèn)題，規(guī)范了資產(chǎn)管理和財(cái)務(wù)管理，為建立健全資產(chǎn)管理長(zhǎng)效機(jī)制奠定了基礎(chǔ)。
2、我校的固定資產(chǎn)管理規(guī)范有效。清查中也發(fā)現(xiàn)了一些問(wèn)題一是我校對(duì)以前拆除的房屋沒(méi)有及時(shí)處置;二是對(duì)接收捐贈(zèng)的2輛客車因手續(xù)不齊全未能及時(shí)入賬;三是部分固定資產(chǎn)編號(hào)脫落，部分老舊的教師辦公桌椅、文件柜、會(huì)議室三人排桌凳、實(shí)驗(yàn)儀器等沒(méi)有及時(shí)報(bào)廢處理，暴露出我校在資產(chǎn)管理工作中存在著一些不細(xì)致的地方，顯示了日常管理工作不夠扎實(shí)。
三、資產(chǎn)清查工作結(jié)果
財(cái)務(wù)清查。至清查基準(zhǔn)日止，本單位資產(chǎn)類銀行存款賬面數(shù)為2093518.96元，其他應(yīng)收款賬面數(shù)為13914038.88元，無(wú)清查變動(dòng)數(shù)。負(fù)債類其他應(yīng)付款賬面數(shù)為16007557.84元，無(wú)清查變動(dòng)數(shù)。
通過(guò)對(duì)本單位2015年12月31日會(huì)計(jì)報(bào)表及資產(chǎn)損益情況的清查，本單位資產(chǎn)原值為 64023109.04 元，其中：土地、房屋及構(gòu)筑物原值為39982797.95元，通用設(shè)備原值為12916082.64元，專用設(shè)備原值為6282181.52元，文物和陳列品原值為7900元，圖書(shū)檔案原值為40213.2元，家具、用具、裝具及動(dòng)植物原值為4793933.73元。清查出的資產(chǎn)盤盈、資產(chǎn)損失、資金掛賬情況，原因分析如下：
1、資產(chǎn)損失情況
本單位此次資產(chǎn)清查中，固定資產(chǎn)損失6155370 元，其中：教職工平房40000元，一號(hào)住宅樓780000元，二號(hào)住宅樓3134070元，2號(hào)教學(xué)樓2200000元，人力叉車1300元，;具體損失原因分別為：一是教職工平房1980年竣工，因年限已久，房屋已成危房，為消除安全隱患，學(xué)校于2006年拆除。至今未報(bào)廢處置;
二是 一號(hào)宅樓1988年竣工、二號(hào)住宅樓1996年竣工，因98年房改政策后已歸個(gè)人所有，未及時(shí)處置;三是2號(hào)教學(xué)樓1994年秋季正式交付使用，于2006年春季申報(bào)拆除，未及時(shí)處置;四是車為消耗品，因使用年限已久，已不能正常使用，未及時(shí)報(bào)廢處置。
2、資產(chǎn)盤盈情況;
本單位此次資產(chǎn)清查中，固定資產(chǎn)盤盈260000 元，具體盤盈原因?yàn)椋阂?014年初接收河北捐贈(zèng)2輛客車相關(guān)手續(xù)不齊全，至今未入賬。
3、證明材料說(shuō)明
資產(chǎn)盤盈、資產(chǎn)損失、資金掛賬證明材料因時(shí)隔多年，校領(lǐng)導(dǎo)班子更換多任，相關(guān)負(fù)責(zé)人的調(diào)整更換，證明材料無(wú)存查找。
4、單位申報(bào)處理的資產(chǎn)盤盈、資產(chǎn)損失處理預(yù)案
我校在此次資產(chǎn)清查中共申報(bào)處理資產(chǎn)損失6155370元，建議上級(jí)部門對(duì)我校損失資產(chǎn)進(jìn)行報(bào)廢處置。申報(bào)核實(shí)資產(chǎn)盤盈260000元，因河北援疆捐贈(zèng)兩輛客車手續(xù)不齊全，無(wú)法辦理相關(guān)證件，無(wú)法使用，接收至今，一直停放在石油分校院內(nèi)，屬于閑置資產(chǎn)，建議上級(jí)部門對(duì)我校盤盈資產(chǎn)進(jìn)行處理或捐贈(zèng)給需要車輛的單位使用。
四、對(duì)資產(chǎn)清查暴露出來(lái)的單位資產(chǎn)、財(cái)務(wù)管理中存在的問(wèn)題、原因進(jìn)行分析并提出改進(jìn)措施
(一)存在的實(shí)際問(wèn)題
(1)我校對(duì)以前拆除的房屋沒(méi)有及時(shí)處置。
(2)對(duì)接收捐贈(zèng)的2輛客車沒(méi)有及時(shí)入賬。
(3)部分資產(chǎn)標(biāo)簽脫落，部分老舊的教師辦公桌椅、文件柜、會(huì)議室三人排桌凳、實(shí)驗(yàn)儀器等沒(méi)有及時(shí)報(bào)廢處理。
(4)單位往來(lái)款仍占資產(chǎn)負(fù)債的一定比例，影響往來(lái)掛賬及清理工作。
(二)原因分析
(1) 因當(dāng)時(shí)教學(xué)需要將樓房申報(bào)拆除，未辦理相關(guān)手續(xù)，沒(méi)有及時(shí)報(bào)廢;
(2)河北援疆捐贈(zèng)兩輛客車因手續(xù)不齊全沒(méi)有及時(shí)入賬;
(3) 因新的辦公家具及實(shí)驗(yàn)儀器沒(méi)有到位，所以沒(méi)有及時(shí)報(bào)廢處置;
(4)往來(lái)掛賬不能及時(shí)清理及相關(guān)賬務(wù)處理。
(三)改進(jìn)措施;
1、建立完善固定資產(chǎn)管理制度;
2、指定專人妥善保管和維護(hù)資產(chǎn);
3、認(rèn)真清理資產(chǎn)并整頓實(shí)物管理現(xiàn)場(chǎng);
4、及時(shí)按規(guī)定程序處理固定資產(chǎn)帳務(wù)。及時(shí)對(duì)使用年限已久已不能正常使用的資產(chǎn)進(jìn)行報(bào)廢處置。
5、每月定時(shí)對(duì)往來(lái)掛賬進(jìn)行清理及相關(guān)賬務(wù)處理。
五、單位資產(chǎn)管理情況
我校2015年總資產(chǎn)原值為64023109.04 元，其中盤虧資產(chǎn)為6155370元，部分老舊辦公家具、實(shí)驗(yàn)儀器等待報(bào)廢資267772.75元，報(bào)廢實(shí)驗(yàn)儀器已統(tǒng)一清理到了庫(kù)房，需報(bào)廢處理，其他資產(chǎn)使用情況良好。盤盈資產(chǎn)為260000元，因手續(xù)不全未及時(shí)入賬，現(xiàn)屬于我校閑置資產(chǎn)。
[2016年中學(xué)固定資產(chǎn)清查報(bào)告]