項(xiàng)目部零用金管理細(xì)則有哪些？

    （1）有關(guān)零用金之設(shè)置劃分如下

    ①公司本部由財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)單位之零星支付，

項(xiàng)目部零用金管理細(xì)則有哪些？

    ②工地總務(wù)組負(fù)責(zé)設(shè)置零用金管理人員，盡可能由原由辦理總務(wù)人員兼辦，必要時(shí)再行研討設(shè)置專人辦理。

    （2）零用金額暫定，工地每月經(jīng)常保持5萬元，將來視實(shí)際狀況或減或增，再行研辦。

    （3）零用金借支程序如下

    ①各單位零星費(fèi)用開支，如需預(yù)備現(xiàn)金，應(yīng)填寫零用金借（還）款通知單，交零用金管理人員，即憑單支給零用金。

    ②零用金暫支，不得超過1000元，特別事故者應(yīng)由項(xiàng)目部經(jīng)理核準(zhǔn)，

工程

    ③零用金之借支，經(jīng)手人應(yīng)予一星期內(nèi)取得正式發(fā)票或收據(jù)加蓋經(jīng)手人與主管之費(fèi)用章后，交零用金管理人沖轉(zhuǎn)借支，如超過一星期尚未辦理沖轉(zhuǎn)手續(xù)時(shí)，將該款轉(zhuǎn)入經(jīng)手人私人借支戶，并于當(dāng)月發(fā)薪時(shí)一次扣還。

    （4）零用金保管及作業(yè)程序如下

    ①零用金之收支應(yīng)設(shè)立零用金賬戶，并編制收支日?qǐng)?bào)送呈項(xiàng)目經(jīng)理核閱。

    ②零用金每星期應(yīng)將收到之發(fā)票或收據(jù)，編制零用支出傳票結(jié)報(bào)一次，送交財(cái)務(wù)部。

    ③財(cái)務(wù)部收到領(lǐng)用金支出傳票后，應(yīng)于當(dāng)天即行付款，以期保持零用金總額與周轉(zhuǎn)。

    ④財(cái)務(wù)部收到零用金支付傳票后，補(bǔ)足零用金后，如發(fā)現(xiàn)所附單據(jù)由疑問，可直接通知各部經(jīng)手人辦理補(bǔ)正手續(xù)，如經(jīng)手人延擱不辦應(yīng)按照有關(guān)規(guī)定辦理。

    ⑤零用金賬戶應(yīng)逐月清結(jié)。

    （5）零用金應(yīng)由保管人出具保管收據(jù)，存財(cái)務(wù)部，如有短少概由保管人負(fù)責(zé)賠償。