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奉財[]57號(聯(lián)合發(fā)文)
上海市奉賢區(qū)財政局
上海市奉賢區(qū)監(jiān)察局 滬奉財〔２０１１〕５７號
關(guān)于印發(fā)《奉賢區(qū)區(qū)級預(yù)算單位公務(wù)卡管理暫行辦法》的通知
各區(qū)級預(yù)算主管部門：
根據(jù)區(qū)政府辦公室批轉(zhuǎn)同意的《奉賢區(qū)深化推行公務(wù)卡制度改革
實施方案》，我們制定了《奉賢區(qū)區(qū)級預(yù)算單位公務(wù)卡管理暫行辦法》，
現(xiàn)印發(fā)給你們，請按照執(zhí)行。
附件：《奉賢區(qū)區(qū)級預(yù)算單位公務(wù)卡管理暫行辦法》
上海市奉賢區(qū)財政局 上海市奉賢區(qū)監(jiān)察局
二○一一年八月二十四日
主題詞：區(qū)級 公務(wù)卡 辦法 通知
抄 送：上海市財政局，區(qū)政府辦公室，各鎮(zhèn)財經(jīng)部門。 上海市奉賢區(qū)財政局辦公室印發(fā) 2011年8月24日印發(fā)
（本件共印６0份）
奉賢區(qū)區(qū)級預(yù)算單位公務(wù)卡管理暫行辦法
第一章 總則
第一條 為深化國庫集中收付制度改革，進一步規(guī)范財政財務(wù)管理，控制行政事業(yè)單位現(xiàn)金流量與現(xiàn)金風(fēng)險，提高公務(wù)支出透明度，根據(jù)《奉賢區(qū)深化推行公務(wù)卡制度改革實施方案》的要求，制定本辦法。
第二條 本辦法適用于區(qū)級財政撥款行政事業(yè)單位以及財政撥款的社會組織（以下簡稱“預(yù)算單位”）。鎮(zhèn)級單位可參照本辦法執(zhí)行。
第三條 本辦法所稱公務(wù)卡，是指預(yù)算單位工作人員所有的，可以用于本單位日常公務(wù)支出和財務(wù)報銷業(yè)務(wù)的個人信用卡。
第四條 根據(jù)上海市財政局對公務(wù)卡管理的統(tǒng)一要求，本區(qū)公務(wù)卡是具有銀聯(lián)標志的標準信用卡。卡面圖案統(tǒng)一設(shè)計，卡號以“628”開頭。公務(wù)卡代理銀行應(yīng)按照統(tǒng)一的規(guī)格和標準制作發(fā)行公務(wù)卡。
第五條 預(yù)算單位的財務(wù)部門負責(zé)本單位公務(wù)卡的開卡、報銷和銷卡工作。
第六條 用公務(wù)卡結(jié)算公務(wù)消費的適用范圍是：各預(yù)算單位支付業(yè)務(wù)中原使用現(xiàn)金結(jié)算的公務(wù)支出，包括辦公用品、差旅費、培訓(xùn)費、會議費、招待費和5萬元以下的零星購買支出等。
第七條 預(yù)算單位可在區(qū)級公務(wù)卡代理銀行范圍內(nèi)自行選擇一家銀行作為公務(wù)卡代理銀行。
第八條 與公務(wù)卡管理相關(guān)的信息維護、財務(wù)報銷、銀行劃款和動態(tài)監(jiān)控等業(yè)務(wù)，應(yīng)通過專門的公務(wù)卡管理系統(tǒng)辦理。
第九條 持有公務(wù)卡的工作人員(以下統(tǒng)稱“持卡人”)應(yīng)當妥善保
管公務(wù)卡，規(guī)范使用公務(wù)卡辦理公務(wù)支出的支付結(jié)算業(yè)務(wù)，并及時向所在單位財務(wù)部門申請辦理報銷手續(xù)。
第十條 公務(wù)卡可用于個人支付結(jié)算業(yè)務(wù)，單位不承擔(dān)私人消費行為引致的一切法律責(zé)任。
第十一條 預(yù)算單位財務(wù)部門應(yīng)當依托公務(wù)卡管理系統(tǒng)，認真審核公務(wù)卡報銷事項。對于批準報銷的公務(wù)卡消費支出，應(yīng)當按規(guī)定時間，通過基本存款賬戶辦理公務(wù)卡的還款手續(xù)。在財政實施單一賬戶管理后，通過零余額賬戶辦理公務(wù)卡的還款手續(xù)。
第十二條 預(yù)算單位與公務(wù)卡代理銀行（以下簡稱“發(fā)卡行”）要按照“持卡人員承擔(dān)用卡經(jīng)濟責(zé)任、發(fā)卡行承擔(dān)掛失經(jīng)濟風(fēng)險、預(yù)算單位承擔(dān)公務(wù)還款責(zé)任、相關(guān)職能部門負責(zé)監(jiān)督管理”的原則簽訂規(guī)范的代理服務(wù)協(xié)議，并報主管預(yù)算單位和區(qū)財政局備案。
第二章 公務(wù)卡的日常管理
第十三條 公務(wù)卡由預(yù)算單位財務(wù)部門統(tǒng)一組織本單位工作人員向發(fā)卡行申辦。公務(wù)卡申辦成功后，經(jīng)預(yù)算單位確認核實，由發(fā)卡行將持卡人姓名和卡號等信息統(tǒng)一錄入公務(wù)卡管理系統(tǒng)。
第十四條 預(yù)算單位發(fā)生工作人員新增、調(diào)動、退休等變化時，應(yīng)及時辦理公務(wù)卡的申領(lǐng)、調(diào)整和注銷等手續(xù)，并通知發(fā)卡行同步更新公務(wù)卡管理系統(tǒng)。
第十五條 預(yù)算單位使用公務(wù)卡辦理公務(wù)支出后，由持卡人及時向所在預(yù)算單位財務(wù)部門申請辦理報銷手續(xù)。
第十六條 公務(wù)卡的信用額度，由預(yù)算單位根據(jù)銀行卡管理規(guī)定
和業(yè)務(wù)需要，與發(fā)卡行協(xié)商設(shè)定。原則上每張公務(wù)卡的信用額度不超過5萬元、不少于2萬元。持卡人在規(guī)定的信用額度和免息還款期內(nèi)先支付，后還款。
第十七條 公務(wù)卡的卡片和密碼均由持卡人負責(zé)保管。如遇公務(wù)卡遺失，持卡人應(yīng)自行按照發(fā)卡行的規(guī)定及時辦理掛失手續(xù)。
第十八條 公務(wù)卡遺失或損毀后的補辦等事項，由持卡人根據(jù)發(fā)卡行的規(guī)定向發(fā)卡行申請辦理公務(wù)卡補辦業(yè)務(wù)。補辦后，由發(fā)卡行維護公務(wù)卡管理系統(tǒng)。持卡人將補辦信息告知預(yù)算單位財務(wù)部門。
第十九條 發(fā)卡行應(yīng)按月向持卡人提供公務(wù)卡對賬單，并按照與持卡人約定的方式，及時向持卡人提供公務(wù)卡賬戶資金變動情況和還款提示等重要信息。
第二十條 持卡人對公務(wù)消費交易發(fā)生疑義，可按發(fā)卡行的相關(guān)規(guī)定處理。
第三章 公務(wù)卡支付管理
第二十一條 對于差旅、會議、購買等公務(wù)支出，使用公務(wù)卡結(jié)算的，應(yīng)在公務(wù)卡信用額度內(nèi)，先通過公務(wù)卡結(jié)算，并須取得發(fā)票等財務(wù)報銷憑證和經(jīng)本人簽名的銀行卡簽購單。持卡人所在預(yù)算單位財務(wù)部門對于公務(wù)支出規(guī)定事前審批要求的，持卡人應(yīng)事先按要求履行相關(guān)審批手續(xù)。
第二十二條 特殊情況下，公務(wù)卡信用額度不能滿足公務(wù)支付需要時，根據(jù)發(fā)卡行的規(guī)定，持卡人可自行（或通過預(yù)算單位財務(wù)部門）提前向發(fā)卡行申請臨時增加信用額度，增加的額度和使用期限等具體
事項，按照發(fā)卡行有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。
第二十三條 持卡人在執(zhí)行公務(wù)中原則上不允許通過公務(wù)卡提取現(xiàn)金。確有特殊需要，應(yīng)當事前經(jīng)過財政部門批準，未經(jīng)批準的提現(xiàn)業(yè)務(wù)，提現(xiàn)手續(xù)費等費用由持卡人承擔(dān)。
第四章 公務(wù)卡財務(wù)報銷管理
第二十四條 持卡人使用公務(wù)卡消費的各項公務(wù)支出，必須在發(fā)卡行規(guī)定的免息還款期內(nèi)，到所在預(yù)算單位財務(wù)部門報銷。因個人報銷不及時造成的罰息、滯納金等相關(guān)費用，由持卡人承擔(dān)；因持卡人所在預(yù)算單位報銷不及時造成的利息等費用，以及由此帶來的對個人資信影響等責(zé)任，由預(yù)算單位承擔(dān)。
第二十五條 持卡人辦理公務(wù)卡消費支出報銷業(yè)務(wù)時，應(yīng)當按照所在預(yù)算單位財務(wù)部門要求填寫報銷審批單，并附有關(guān)財務(wù)報銷憑證及公務(wù)卡消費憑證，按照預(yù)算單位規(guī)定的財務(wù)報銷程序報請審批。
第二十六條 預(yù)算單位財務(wù)部門按規(guī)定對報銷憑證進行審核后，對符合公務(wù)卡結(jié)算范圍和財務(wù)制度規(guī)定的支出予以報銷。
（一）實行國庫單一賬戶體系改革的預(yù)算單位持卡人報銷時，預(yù)算單位財務(wù)部門登錄公務(wù)卡管理系統(tǒng)，根據(jù)消費簽購單錄入“交易日期”、“卡號”和“檢索號”，從中國銀聯(lián)上海分公司提供的交易信息中提取相應(yīng)的公務(wù)消費信息，核實后確定可報銷金額，錄入“金額”、“目級科目”、“支付摘要”等業(yè)務(wù)要素，在支付系統(tǒng)中確定對應(yīng)的用款計劃，生成《財政授權(quán)支付憑證》，通過本單位的財政授權(quán)支付零余額賬戶向公務(wù)卡賬戶轉(zhuǎn)賬結(jié)算，完成報銷程序。
（二）未實行國庫單一賬戶體系改革的預(yù)算單位進行報銷還款時，財務(wù)部門登錄區(qū)公務(wù)卡信息管理系統(tǒng)，通過信息查詢、信息確認等，將報銷信息直接生成可打印的貸記憑證，通過單位基本存款戶還款來實現(xiàn)報銷支付。待納入國庫單一賬戶體系后，按照已實行國庫單一賬戶體系改革預(yù)算單位的公務(wù)卡報銷程序辦理報銷。
第二十七條 預(yù)算單位財務(wù)部門在收到支付憑證回單后，將報銷憑證、銀行卡簽購單及支付憑證回單等原始憑證按照現(xiàn)行會計核算辦法登記入賬。
第五章 管理職責(zé)
第二十八條 財政部門在公務(wù)卡管理工作中的主要職責(zé)是：
（一）指導(dǎo)和督促發(fā)卡行按照雙方簽署的協(xié)議，做好公務(wù)卡實施的系統(tǒng)建設(shè)、信息傳遞和資金還款等工作。
（二）管理國庫動態(tài)監(jiān)控系統(tǒng)，對區(qū)級預(yù)算單位公務(wù)卡項下的公務(wù)消費支出和報銷事項進行監(jiān)控管理，對重大問題進行調(diào)研或組織核查。
（三）協(xié)調(diào)有關(guān)部門，解決公務(wù)卡實施中的有關(guān)政策銜接問題，并協(xié)同推動銀行卡受理環(huán)境的改善和銀行卡產(chǎn)業(yè)的發(fā)展。
第二十九條 預(yù)算單位在公務(wù)卡管理工作中的主要職責(zé)是：
（一）選擇本單位公務(wù)卡發(fā)卡行，簽訂公務(wù)卡服務(wù)協(xié)議。
（二）組織本單位工作人員統(tǒng)一辦理公務(wù)卡，做好新增、調(diào)動、退休等人員的公務(wù)卡管理工作。
（三）督促本單位持卡人及時辦理公務(wù)卡項下公務(wù)消費支出的財
務(wù)報銷手續(xù)。協(xié)助發(fā)卡行向本單位有逾期欠款的持卡人催收欠款。
（四）通過公務(wù)卡管理系統(tǒng)，審核本單位持卡人提請報銷的公務(wù)卡消費信息，及時辦理公務(wù)卡報銷還款和資金退回等業(yè)務(wù)，及時下載保存報銷還款信息，做好相關(guān)賬務(wù)處理工作，并按月與發(fā)卡行就公務(wù)卡報銷還款情況進行對賬。
（五）配合財政部門做好公務(wù)卡監(jiān)督管理等有關(guān)工作。
第三十條 發(fā)卡行在公務(wù)卡管理工作中的主要職責(zé)是：
（一）加強與公務(wù)卡管理有關(guān)的內(nèi)部制度規(guī)范和信息系統(tǒng)建設(shè)，積極擴大銀行卡機具布設(shè)范圍，規(guī)范有關(guān)銀行卡機具使用和銀行卡消費信息的收集、存儲、傳送等方面的管理，提供良好的公務(wù)卡應(yīng)用環(huán)境。
（二）按照財政部門的要求定制公務(wù)卡，在試點初期開發(fā)維護或協(xié)助維護公務(wù)卡管理系統(tǒng)，及時、準確地為財政部門傳送財政授權(quán)支付零余額賬戶資金支付、基本存款戶資金支付及公務(wù)卡中的公務(wù)消費支出等動態(tài)監(jiān)控信息，并確保信息傳送的保密性。
（三）按照與預(yù)算單位簽訂的公務(wù)卡服務(wù)協(xié)議，為預(yù)算單位工作人員辦理公務(wù)卡，維護公務(wù)卡管理系統(tǒng)，為公務(wù)卡報銷、審核與支付還款業(yè)務(wù)提供及時、準確、規(guī)范、便捷的服務(wù)。
（四）按照本辦法規(guī)定，與預(yù)算單位協(xié)商設(shè)定公務(wù)卡信用額度，為持卡人提供公務(wù)卡使用、掛失、注銷等方面的便捷優(yōu)質(zhì)服務(wù)，并及時向持卡人反饋消費支出及資金還款信息。
第三十一條 區(qū)級預(yù)算單位工作人員除有涉密任務(wù)外，原則上均
由單位統(tǒng)一組織申請辦理公務(wù)卡。持卡人的主要職責(zé)是：
（一）按規(guī)定申請辦理公務(wù)卡，妥善保管卡片和密碼，并承擔(dān)因個人保管不善等原因引起的公務(wù)卡有關(guān)責(zé)任和費用。
（二）執(zhí)行公務(wù)所需支出，原則上應(yīng)使用公務(wù)卡結(jié)算和報銷，并接受財政、監(jiān)察、審計部門和所在單位財務(wù)部門對公務(wù)支出的監(jiān)控管理。
（三）及時歸還公務(wù)卡項下銀行欠款。因離職、退休等原因離開所在單位，應(yīng)按單位要求清理公務(wù)卡項下債權(quán)債務(wù)，停止公務(wù)卡消費的報銷。
（四）遵守國家關(guān)于銀行卡使用管理的法律法規(guī)和本辦法有關(guān)規(guī)定，規(guī)范使用公務(wù)卡。
第三十二條 嚴禁預(yù)算單位將非本單位工作人員納入公務(wù)卡管理范圍、違規(guī)辦理公務(wù)卡報銷業(yè)務(wù)或查詢、泄漏本單位公務(wù)卡持卡人的私人交易信息；嚴禁持卡人違規(guī)使用公務(wù)卡、惡意透支、拖欠還款或?qū)⒎枪珓?wù)支出用于公務(wù)報銷；嚴禁發(fā)卡行對外泄漏與公務(wù)卡支出有關(guān)的各種數(shù)據(jù)資料。如有違反上述規(guī)定，要追究單位負責(zé)人和直接責(zé)任人的行政責(zé)任；情節(jié)嚴重涉嫌犯罪的，應(yīng)移交司法機關(guān)，依法追究刑事責(zé)任。
第三十三條 為保證公務(wù)卡改革順利進行，公務(wù)卡運行過程接受區(qū)審計和區(qū)監(jiān)察機關(guān)的監(jiān)督。
第六章 附則
第三十四條 各部門應(yīng)根據(jù)本辦法的要求，制定本部門內(nèi)部公務(wù)
卡結(jié)算財務(wù)管理辦法。
第三十五條 本辦法由區(qū)財政局負責(zé)解釋。 第三十六條 本辦法自發(fā)布之日起施行。
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